整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入6.39亿元，较上年同期减少8.75%；归属于上市公司股东的净利润3363.5万元，较上年同期减少2.84%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3146.6万元，较上年同期增加9.28%；经营活动产生的现金流量净额为-9659.3万元，较上年同期增加39.34%[4] - 本报告期末总资产33.4亿元，较上年度末减少3.03%；归属于上市公司股东的所有者权益18.55亿元，较上年度末增加1.90%[4] - 营业总收入本期为638,508,768.74元，上期为699,699,335.80元，有所下降[20] - 营业总成本本期为616,539,961.17元，上期为673,379,462.43元，有所下降[20] - 净利润本期为33,657,076.82元，上期为34,618,159.85元，略有下降[21] - 基本每股收益本期为0.31元，上期为0.33元，有所下降[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -96,592,809.12元，上期为 -159,248,904.07元，亏损减少[23] - 投资活动产生的现金流量净额本期为347,429,494.26元，上期为 -272,194,627.01元，由负转正[23][24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为58,655,118.65元，上期为55,239,496.17元，略有增加[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为309,703,802.65元，上期为 -375,671,589.43元，由负转正[24] - 期末现金及现金等价物余额本期为611,253,351.12元，上期为519,339,260.55元，有所增加[24] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计216.9万元，其中计入当期损益的政府补助159万元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益等80.6万元[5] 特定时间资产项目变化 - 2025年3月31日货币资金6.11亿元，较2024年12月31日增加78.65%；交易性金融资产9000万元，较2024年12月31日减少79.99%，主要系赎回理财产品所致[8] - 2025年3月31日公司货币资金期末余额611,253,351.12元，期初余额342,160,853.31元[17] - 2025年3月31日公司交易性金融资产期末余额90,000,000.00元，期初余额449,776,162.64元[17] - 2025年3月31日公司应收账款期末余额1,151,816,150.68元，期初余额1,233,271,045.52元[17] - 2025年3月31日公司资产总计期末余额3,340,216,027.93元，期初余额3,444,457,513.68元[18] - 2025年3月31日公司负债合计期末余额1,485,057,543.92元，期初余额1,623,950,403.98元[18] - 2025年3月31日公司归属于母公司所有者权益合计期末余额1,854,615,093.93元，期初余额1,819,985,774.69元[19] - 2025年3月31日公司所有者权益合计期末余额1,855,158,484.01元，期初余额1,820,507,109.70元[19] 特定时期费用与收益变化 - 2025年1 - 3月销售费用188.1万元，较2024年1 - 3月增加150.57%，主要系销售人员股权激励的股份支付费用增加所致[10] - 2025年1 - 3月投资收益21.7万元，较2024年1 - 3月减少80.55%，主要系应收票据贴现利息增加所致[10] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数12286人，前10名股东中苏州聚信源企业管理有限公司持股比例51.42%，持股数量5650万股[13] - 兴银基金－林俊－兴银基金－兴易8号单一资产管理计划持股占比0.73%，持股数量800,000股[14] - 全国社保基金一一八组合持股占比0.72%，持股数量796,200股[14] - 中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金持股占比0.70%，持股数量766,285股[14] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[25]

可转债发行 - 2023年9月19日发行500.00万张可转换公司债券，总额50,000.00万元[2] 转股价格调整 - 初始转股价格52.90元/股，调整后为36.94元/股[4] - 2024年5月13日向下修正为37.21元/股[4] - 2024年5月28日因权益分派调为36.94元/股[4] - 2024年12月10日归属后仍为36.94元/股[5] 转股价格修正决策 - 2025年4月25日触发条件，本次不修正[1] - 未来六个月再触发亦不修正[1] - 2025年10月26日起触发再开会决定[1]

会议信息 - 公司第四届董事会第十七次会议于2025年4月25日召开，7位董事均出席[2] 转股价格决策 - 2025年4月7 - 25日公司股票多日收盘价低于“宇邦转债”转股价格85%[3] - 董事会决定本次不行使转股价格向下修正权利[3] - 未来六个月若触发亦不提出修正方案，2025年10月26日起再决定[3] - 《关于不向下修正“宇邦转债”转股价格的议案》7票同意通过[4]

财务表现 - 2024年公司实现营业收入32.76亿元，归属于上市公司股东的净利润0.39亿元 [1] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税) [1] 业务概况 - 公司专注于光伏焊带研发、生产与销售，核心产品包括互连焊带和汇流焊带 [1] - 作为中国光伏行业协会理事单位，公司在全球光伏涂锡焊带细分领域处于标杆地位 [1] 经营策略 - 2024年公司焊带出货总量保持正向增长，营业收入稳步增长 [1] - 公司坚持"以新促质、向新而行"的发展理念，推动高质量发展 [1] - 持续推进安徽2万吨光伏焊带产能建设项目，通过可转债募资加速产能落地 [1] 技术研发 - 针对TOPCon、HJT、XBC等电池技术路线加大研发投入，储备适配的高端焊带产品 [1] - 2024年完成多层复合焊带的量产突破 [2] ESG进展 - 公司发布首份ESG报告，将ESG理念融入决策并构建治理架构 [2] - 实施屋顶光伏项目推动清洁绿电使用，利用余热回收系统提升能源效率 [2] - 苏州工厂入选苏州市绿色工厂，通过包材回收、危废闭环管理等推动资源循环利用 [2]

业务开展 - 2024年6月24日同意开展商品期权套期保值业务，保证金最高2000万元，有效期12个月[1] - 2024年10月21日同意开展商品期货套期保值业务，保证金不超3000万元，有效期12个月可循环[2] 业绩情况 - 2024年度未开展商品套期保值业务，未产生损益[4] 风险与策略 - 套期保值存在多种风险[5] - 公司采取匹配经营、控规模等措施应对[6] 合规情况 - 保荐机构认为公司证券与衍生品投资合规[8]

业绩总结 - 审计公司认为宇邦新材2024年12月31日财务报告内控有效[7] - 截至2024年12月31日，公司内控体系基本健全，无重大缺陷[32] 未来展望 - 2025年公司持续改进内控体系，提升信息化管理水平[33] - 确保业务及财务数据准确完整，为决策提供支撑[33] 其他新策略 - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[15] - 采用定量和定性结合方法确定内控缺陷认定标准[22] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[21] - 财务报告收入错报，0.5% ≤错报金额<1%为重要缺陷，≥1%为重大缺陷[25] - 财务报告利润总额错报，3% ≤错报金额<10%为重要缺陷，>10%为重大缺陷[25] - 财务报告资产总额错报，1% ≤错报金额<3%为重要缺陷，≥3%为重大缺陷[25] - 非财务报告直接经济损失，1% ≤损失金额<3%为重要缺陷，≥3%为重大缺陷[28]

业绩总结 - 审计公司于2025年4月17日对宇邦新材2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 2024年度控股股东等非经营性资金占用累计200万元[9] - 2024年度其他关联资金往来累计发生10960万元，偿还2004.49万元，期末17501.58万元[9]

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入327,565.95万元[7] - 2024年营业利润为33,180,609.49元，上期为170,863,043.42元[27] - 2024年净利润为35,845,432.46元，上期为148,246,572.06元[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 330,288,527.86元，上期为 - 201,764,476.82元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 354,941,145.68元，上期为151,418,767.75元[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为0.18亿元，上年为7.05亿元[32] 财务状况 - 流动资产合计从28.15亿元增长至29.33亿元，增幅约4.17%[1] - 流动负债合计从10.75亿元增长至13.62亿元，增幅约26.68%[1] - 非流动资产合计从2.89亿元增长至5.12亿元，增幅约77.14%[1] - 非流动负债合计从4.06亿元减少至2.62亿元，降幅约35.50%[1] - 负债合计从14.81亿元增长至16.24亿元，增幅约9.66%[1] - 所有者权益合计从16.24亿元增长至18.21亿元，增幅约12.11%[1] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计将公司应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项[8] 子公司情况 - 苏州鑫屹博电子科技有限公司注册资本500万元，公司持股100%[47] - 安徽宇邦新型材料有限公司注册资本1050万元，公司持股100%[47] - 上海鑫慷新能源有限公司注册资本1000万元，公司直接持股90%[47] - 上海鑫之琦新能源有限公司注册资本100万元，公司间接持股90%[47] - 惠州憬成新能源有限公司注册资本100万元，公司间接持股90%[47] - 湖北喆能新能源科技有限公司注册资本100万元，公司持股90%[49] 金融资产与负债 - 公司对不同类别金融资产分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量[70] - 金融负债初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[98] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧方法为年限平均法，年折旧率4.75%，折旧年限20年[123] - 机器设备折旧方法为年限平均法，年折旧率9.50 - 19.00%，折旧年限5 - 10年[124] - 运输工具折旧方法为年限平均法，年折旧率23.75%[124] - 电子设备及其他折旧方法为年限平均法，年折旧率19.00 - 31.67%，折旧年限3 - 5年[124] - 长期待摊费用按实际成本计量，按预计受益期限采用年限平均法摊销[137] 收入与补助确认 - 销售商品收入在客户取得相关商品控制权时确认，国内非寄售模式在商品验收合格双方确认无误后确认收入[150] - 政府补助根据补助对象性质划分为与资产相关和与收益相关，未明确规定时看是否用于购建或形成长期资产[152] 税收政策 - 公司增值税税率为13%，城市维护建设税税率为7%、5%，企业所得税税率为15%、25%[179] - 2023年11月6日公司再次通过认定，报告期享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策[181] 具体资产余额 - 货币资金期末余额为342,160,853.31元，期初余额为910,016,487.08元[182] - 交易性金融资产期末余额为449,776,162.64元，期初余额为183,556,490.59元[184] - 应收票据期末余额为499,083,971.59元，期初余额为546,334,780.55元[185] - 应收账款期末余额为1,350,640,767.49元，期初余额为898,397,232.77元[196]

合规检查 - 2024年度现场检查于2025年4月8日和14日进行，多方面检查结果合格[1] 资金误操作 - 2024年11月1日误转1000万元募集资金用于现金管理，占比2.02%[3] - 累计现金管理超审批额度2.70亿元，总额达2.80亿元[3] 整改措施 - 当月归还1000万元，批评教育责任人[3] - 加强制度学习，完善流程，防止类似事项发生[3]

保荐人情况 - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐人查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 保荐人现场检查次数为1次[3] - 保荐人发表独立意见次数为10次[3] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2024年12月23日[4] 资金使用问题 - 2024年11月1日公司误转1000万元用于现金管理，累计达2.80亿元超额度[5] - 误操作资金占募集资金总额比例为2.02%[6] 其他情况 - 公司首次公开发行和发行可转债承诺均已履行[7] - 2024年中信建投证券督导被监管采取措施并整改[8][9]