募集资金情况 - 公司首次公开发行A股股票2637万股，发行价每股52.03元，募集资金总额13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金5.33亿元，未使用金额7.76亿元[3] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金7.92亿元，未使用金额5.29亿元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额合计5.29亿元[8] - 银行存款账户利息收入及现金管理收益扣除手续费净额为4443.58万元，未支付发行费用203.20万元，未使用募集资金余额48297.47万元[17] - 募集资金总额127,524.56万元，本年度投入25,947.44万元，累计投入79,227.09万元[35] 项目投入情况 - 2024年度使用募集资金2.59亿元，各项目有不同投入金额[4] - 承诺投资项目募集资金承诺总额80,000.00万元，本年度投入13,947.44万元，累计投入55,227.09万元，投资进度69.03%[35] - 超募资金总额47,524.56万元，本年度投入12,000.00万元，累计投入24,000.00万元，投资进度50.50%[35] - 各项目有不同承诺投资、本年度投入、累计投入及投资进度，部分预定可使用日期有调整[35] 资金管理决策 - 2023年同意公司使用不超13亿元自有及闲置募集资金现金管理，闲置募集资金不超9亿元，自有资金不超4亿元，有效期12个月[14] - 2024年同意公司使用不超7亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[15] - 2023年和2024年公司两次审议通过使用部分超募资金各12,000万元永久补充流动资金[19][35] - 2024年4月22日审议通过使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换[21] - 2024年4月22日和5月16日审议通过使用不超100000万元闲置自有及募集资金现金管理，闲置募集资金不超70000万元、自有资金不超30000万元[24][28] 其他情况 - 2024年8月27日公司调整全部募投项目实施进度[10][11] - 截至2024年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更等情况[10][11][12][13] - 截至2024年12月31日，公司募集资金存放和使用符合规定，保荐机构无异议[29] - 尚未使用的募集资金除投资理财产品外存放于专户管理[36]

业绩总结 - 华如科技2024年度营业收入扣除后金额为24,935.04万元，上年度为36,202.83万元[14][16] 其他 - 立信会计师事务所对公司2024年度营业收入扣除情况表执行鉴证业务，2025年4月17日出具报告[2]

募资情况 - 首次公开发行2637万股，发行价每股52.03元，募资13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 募资投资项目总额和拟投入均为8亿元，含四个项目[3][4] 现金管理 - 拟用不超9亿闲置资金（募不超5亿、自有不超4亿）现金管理，期限12个月[6] - 投资保本型产品，需2024年股东会审议，授权总经理决策[8] - 2025年4月17日董事会、监事会审议通过现金管理议案[20][21]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为2.49亿元，同比下滑31.12%[6] - 2024年末资产总计20.53亿元，较上年年末下降13.03%[18] - 2024年末负债合计3.15亿元，较上年年末增长44.28%[21] - 2024年末所有者权益合计17.38亿元，较上年年末下降18.81%[21] - 公司2024年营业利润亏损43.61亿元，亏损扩大约42.54%[29] - 公司2024年净利润亏损35.43亿元，亏损扩大约59.86%[29] 财务风险与应对 - 审计将收入确认列为可能存在重大错报风险的领域，采取六项应对措施[6][7] - 审计将应收账款减值确认为可能存在重大错报风险的领域，采取六项应对措施[7][8] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 9.44亿元，上期为 - 24.58亿元[35] - 本期投资活动产生的现金流量净额为0.75亿元，上期为 - 8.83亿元[35] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 7.00亿元，上期为 - 2.00亿元[35] 所有者权益变动 - 2024年股本增加5273.5万元，资本公积减少5273.5万元，未分配利润减少2.22亿元[42] - 2024年母公司股本减少234万元，资本公积减少3862.21万元，库存股增加986.01万元，未分配利润减少3.58亿元[45] 会计政策与准则 - 公司采用人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止[57] - 《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》自2024年1月1日起施行[180][182] - 《企业会计准则解释第18号》自2024年12月6日印发之日起施行，允许提前执行[183] 税务信息 - 公司增值税税率为0%、6%、13%，企业所得税税率为15%、25%[186] - 北京华如科技等四家子公司企业所得税税率为15%，北京小如文化科技有限公司为25%[187] 资产减值准备 - 账龄1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款计提比例为5.00%[86] - 账龄1 - 2年的应收账款和其他应收款计提比例为10.00%[86] - 账龄2 - 3年的应收账款和其他应收款计提比例为30.00%[86] - 账龄3 - 4年的应收账款和其他应收款计提比例为50.00%[86] - 账龄4 - 5年的应收账款和其他应收款计提比例为80.00%[86] - 账龄5年以上的应收账款和其他应收款计提比例为100.00%[86] 金融资产与负债 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[71] - 金融负债现时义务全部或部分解除，或合同条款实质性修改等情况，终止确认金融负债[80] 其他 - 公司成立于2011年11月23日，注册资本为1.56亿元[50] - 财务报表于2025年4月17日经公司董事会批准报出[50]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[4] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 审计机构 - 立信会计师事务所负责审计公司2024年财务报告内控有效性[2] - 注册会计师丁彭凯、周兰更来自立信北京分所[13][15]

制度适用 - 制度适用对象为公司董事、监事和高级管理人员[4] 薪酬确定 - 董监高薪酬以公司经营规模和绩效为基础综合考核确定[4] 薪酬构成 - 独立董事报酬实行年度津贴制，费用由公司承担[6] - 在公司任职的董监高实行年薪制，由基本年薪和绩效年薪组成[7] 薪酬管理 - 董事会薪酬与考核委员会可设专项奖惩及调整薪酬[6][7] - 薪酬与考核委员会提出年度薪酬分配预案并进行考核[8] 薪酬发放 - 任职董监高基本年薪按月发放，绩效年薪按年发放[10] - 独立董事津贴按月支付[11]

审计委员会组成 - 由3名委员组成，2名独立董事，至少1名会计专业独立董事[5] - 委员由董事长等提名，经董事会推选产生[5] - 设主任委员1名，由会计专业独立董事担任，经选举任命[6] 会议规则 - 至少每季度开定期会议，可开临时会议，3日内召集[11] - 会前3日通知委员并呈送资料[11] - 2/3以上委员出席方可举行[13] - 表决采用举手表决等，决议经全体委员过半数通过[14] 职责与流程 - 负责审核财务信息等，事项经同意后提交董事会[7] - 年审前后审阅报表并形成书面意见[8] - 对年报表决，提交审核及相关决议[10] 决议与保密 - 决议书面报送董事会，含会议等内容[15] - 出席人员对议题保密[15] 其他规定 - 委员有利害关系应披露回避，决议写明情况[17][18] - 公司披露人员及履职情况等[20] - 细则制定修改和解释权归董事会[22]

北京华如科技股份有限公司 市值管理制度 二〇二五年四月 第一章 总则 第一条 为加强公司市值管理工作，进一步规范北京华如科技股份有限公司 （以下简称"公司"）的市值管理工作，维护公司、投资者及其他利益相关者的 合法权益，积极响应《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的 若干意见》，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 10 号--市值管理》及其他相关规定， 制订本制度。 第二条 本制度所称市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公 司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 公司牢固树立回报股东意识，采取措施保护投资者尤其是中小投资者利益， 诚实守信、规范运作、专注主业、稳健经营，以新质生产力的培育和运用推动经 营水平和发展质量提升，并在此基础上做好投资者关系管理，增强信息披露质量 和透明度，积极采取措施提振投资者信心，推动公司投资价值合理反映公司质量。 （三）规范性原则 公司质量是公司投资价值的基础和市值管理的重要抓手。公司应当立足提升 公司质量，依法依规运用各类方式提升公司投资价值。 第二章 市值管理的目的与基本原则 ...

北京华如科技股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 二〇二五年四月 第二条 战略委员会是董事会设立的专门机构，对董事会负责。战略委员会 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会由 3 名董事组成，其中包括 1 名独立董事。 第四条 战略委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或全体董事的 1/3 以上 提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员 1 名，由董事会提名并由过半数委员选举产 生，并报董事会审议批准并任命。主任委员负责召集并主持委员会工作。 第六条 战略委员会委员任期与本届董事任期一致，委员任期届满，连选可 以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事 会按上述第三条、第四条、第五条款规定补足委员人数。 委员会委员自动辞去职务的，在改选出新的委员就任之前，原委员应当继续 履行委员职责。 第七条 公司董事会秘书负责日常工作联络和会议组织等工作。 第一章 总 则 第一条 为适应北京华如科技股份有限公司（以下简称："公司"）战略发展 需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策 科学 ...

提名委员会构成 - 由3名董事组成，2名为独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 设主任委员1名，由独立董事担任[6] 会议相关规定 - 会议召开前3日通知并呈送资料[11] - 2/3以上委员出席方可举行[12] - 表决方式多样，决议须过半数通过[14] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存[15] - 通过议案及结果书面报董事会[19] - 工作细则经董事会审议通过生效[20]