业绩总结 - 2025年1 - 9月计提减值准备24,886,823.43元，减少同期利润总额[9][10] - 2025年1 - 9月信用减值损失10,263,156.67元[4] - 2025年1 - 9月资产减值损失14,623,666.76元[4] 数据相关 - 不同账龄应收款项等预期信用损失率5% - 100%[6]

公司2025年第三季度及前三季度财务表现 - 2025年第三季度实现营业收入5.32亿元，同比增长8.31% [1] - 2025年第三季度归属于上市公司股东的净利润1.02亿元，同比增长39.55% [1] - 2025年前三季度累计实现营业收入13.86亿元，同比增长0.17% [1] - 2025年前三季度累计归属于上市公司股东的净利润2.49亿元，同比增长28.89% [1]

信息申报 - 新任董事和高管任职通过后2个交易日内委托申报个人及近亲属信息[5] - 现任董事和高管信息变化或离任后2个交易日内委托申报[5] 股份锁定与转让 - 董事和高管年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[7] - 锁定期满后任职及届满后6个月内每年转让不超25%[8] - 持股不超1000股可一次性卖出[8] - 离任后6个月内股份全部锁定[9] - 上市交易1年内及离职半年内股份不得转让[11][12] 买卖限制 - 年报、半年报公告前15日不得买卖[13] - 季报、业绩预告、快报公告前5日不得买卖[14] 信息披露 - 股份变动2个交易日内通过董事会公告[16] - 减持需提前15个交易日报告并披露计划[15] - 每次披露减持时间区间不超三个月[17] - 减持完毕或未完毕2个交易日内报告并公告[17] - 收到法院处置通知2个交易日内披露公告[17] - 定期报告披露买卖情况[18] 违规处理 - 违规买卖收益归公司，董事会收回[21] - 情节严重给予处分或交相关部门处罚[21] 制度说明 - 制度经董事会审议通过实行[23] - 制度由董事会负责解释和修订[23]

财务报告制度适用范围 - 制度适用于公司及其各子公司[3] 财务报告编制流程 - 财务总监组织编制，董事会审议披露，审计委员会和审计部监督[5] - 财务管理中心制定方案、收集汇总报表等[5][6][7][8] - 下属单位财务部采集信息、编制报表并上报[8] 编制与报送原则 - 编制遵循合规、真实、完整、有效原则[9] - 加强校验审核，检查勾稽关系[11] - 报送需经法定代表人等签字确认[13] 审计与审核 - 聘请会计师事务所审计年度财务报告[13] - 董事等对定期报告签署意见，审计委员会审核[13] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[17]

薪酬委员会组成 - 由三名董事组成，两名独立董事，占比超1/2[4] 薪酬委员会运作 - 例会每年至少一次，临时会议可由主任委员或1/2以上委员提议召开[15] - 定期会议前七日、临时会议前三日通知委员[15] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[15] 薪酬委员会成员管理 - 连续两次无故不出席会议，董事会可撤销委员职务[17] 薪酬相关流程 - 董事薪酬计划报董事会同意后交股东会审议，高管薪酬方案报董事会批准[8] - 薪酬委员会考核董事和高管，报董事会[13] - 董事会有权否决损害股东利益的薪酬计划或方案[8] 其他信息 - 公司为深圳市朗坤科技股份有限公司[22] - 文件日期为2025年10月23日[22]

人员任职 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务总监1名[5] - 董事兼任高级管理人员不得超董事总数1/2[6] - 8种情形不得担任公司高级管理人员[4][5] 人员任免 - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[9] - 副总经理、财务总监等由总经理提名，董事会聘任或解聘[9] 人员职责 - 总经理主持日常经营管理，实施董事会决议[5][8] - 副总经理可拟订公司内部管理机构设置方案等[8] - 财务总监对财务报告编制等负直接责任[9] 会议相关 - 总经理可定期召开总经理办公会，审议经营计划等[14][17] - 会议记录和纪要保存10年，需议定事项会前提交办公室[18][20] 人员管理 - 高级管理人员违规所得归公司，造成损害需赔偿[12] - 绩效评价由董事会薪酬与考核委员会负责[27] - 薪酬与公司绩效和个人业绩相联系[27] 其他 - 细则由董事会负责修订、解释和批准生效[30]

战略及发展委员会组成 - 成员由三名董事组成[4] - 委员提名后经董事会选举产生[4] - 主任委员由董事长担任[5] 任期与增补 - 任期与同届董事会一致，可连选连任[4] - 人数不足时董事会应及时增补[4] 会议相关 - 例会每年至少召开一次，可提议召开临时会议[13] - 按规定时间通知全体委员[13] - 会议出席和决议通过有人数要求[13] - 会议记录保存十年[15] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过后实施[17]

会计师事务所选聘决策流程 - 选聘需经审计委员会全体成员过半数同意，提交董事会审议、股东会决定[2] - 过半数独立董事或三分之一以上董事可向董事会提出聘请议案[7] 选聘评价标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[10] - 选聘评价要素至少包括审计费用报价等，公司对每个应聘文件单独评价、打分[10] 审计费用与信息披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应在信息披露文件中说明相关情况[11] 人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[11] 选聘方式与文件发布 - 公司采用竞争性谈判等方式选聘，公开选聘应通过官网等发布选聘文件[8][9] 续聘规定 - 续聘同一审计机构，每年由审计委员会提议，董事会、股东会审议批准[10] - 审计委员会续聘下一年度时需评价本年度审计工作及质量，否定性意见应改聘[13] 聘期与资料保存 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[13] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 选聘时间与信息披露 - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成更换选聘工作[15] - 公司应在年报或决算报告中披露会计师事务所等相关信息及履职评估报告[15] 改聘情况与处理 - 出现五种情况公司应改聘会计师事务所[14] - 审计委员会审核更换提案时可约见前后任事务所并发表意见[15] - 董事会审议通过改聘议案后，前任可在股东会上陈述意见[15] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果，董事会按规定处理[17] 特殊关注事项 - 拟聘任的会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目正被立案调查，审计委员会应谨慎关注[7]

提名委员会组成 - 提名委员会由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 人员调整与选任 - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应尽快指定新人选[6] - 董事、高管选任需提前一至两个月提建议和材料[13] 会议相关规定 - 会议召开前三日通知全体委员[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[16] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销其职务[16] - 会议记录保存不少于十年[18] 利害关系处理 - 委员及近亲属有利害关系需披露[20] - 有利害关系委员应回避表决，特殊情况可参加[20] - 董事会可撤销表决结果并要求重新表决[20] - 会议不计有利害关系委员法定人数审议议案[20] - 记录及决议应写明有利害关系委员情况[21] 委员职责与制度 - 闭会期间可跟踪了解董事和高管工作[24] - 委员有权查阅公司定期报告等资料[24] - 可向董事和高管提出质询[24] - 根据资料评估董事和高管上一年度工作[24] - 本制度由董事会解释修改，审议通过后实施[26]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员为内幕信息知情人[9] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] 信息处理流程 - 内幕信息首次公开披露后五个交易日内向深交所报送知情人档案[13] - 内幕信息发生时知晓者一个工作日内告知董事会秘书[13] - 董事会秘书妥善保管登记备案材料至少十年[14] - 重大事项相关主体填写登记表并在公开披露前送达[16] - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送进程备忘录[19] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[19] - 知情人档案及进程备忘录至少保存10年[21] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[21] 自查与追责 - 重大事项公告后五个交易日内自查知情人买卖股票情况[23] - 发现内幕交易等情况二个交易日内披露处理结果[23] - 5%以上股份股东擅自披露信息造成损失公司保留追责权利[24] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过后生效[26]