激励计划登记 - 2023年2月15日，52名激励对象获授77.50万股完成登记[4] - 2024年2月22日，12名激励对象获授30.00万股完成登记[7] 业绩考核与回购 - 2023年营收及净利润增长率未达20%，回购注销49名激励对象部分限制性股票[9] - 回购价格由47.20元/股加利息调整为30.80元/股加利息[12] - 第一个解除限售期未解除限售股票数量由29.68万股调整为44.52万股[13] 会议审议 - 2022年12月22日，董事会、监事会审议通过激励计划议案[1][2] - 2023年1月9日，股东大会审议通过激励计划议案[3] - 2023年10月16日，股东大会审议通过回购调整议案[6] - 2024年4月22日，董事会、监事会审议通过回购议案[7] 利润分配 - 2023年度以62,827,143股为基数，10股派5元，共派31,413,571.50元，10股转增4股，转增后总股本87,958,000股[16] 回购情况 - 利润分配预案未通过或未在回购前实施，回购44.52万股，金额约1371.22万元加利息[16] - 利润分配预案通过并在回购前实施，回购62.3280万股，金额约1348.96万元加利息[16] - 回购在权益分派前后完成，限售与无限售股占比及股份总数不同[18][21] 其他 - 本次回购注销不影响公司财务、业绩和激励计划实施[19] - 监事会认为回购注销合规，未损害公司及股东利益[22] - 回购注销已获现阶段批准，需股东大会审议及办理相关程序[23]

募资情况 - 公司首次公开发行A股10,235,691股，每股发行价72.33元，募资总额74,034.75万元，净额66,739.91万元[2] 募投项目 - 三个募投项目合计总投资60,044.40万元，截至2023年底累计投入29,460.85万元[4] - 自动化设备产能提升项目预定可使用日期从2024年7月调至2025年7月[5] 项目审批 - 2024年4月22日董事会、监事会审议通过部分募投项目延期议案[8][10] - 保荐机构对项目延期无异议[11]

审计机构情况 - 截至2023年底，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名，签过证券审计报告的注会693名[1] - 2023年公司聘请立信为审计机构，费用60万元[2] 审计相关意见 - 立信认为公司2023年财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[3] 审计工作监督 - 审计委员会2023年与立信沟通督促进度，认可其独立性和专业性，建议续聘[4][5] - 审计委员会审查2023年内部审计计划执行，未发现重大问题[6] 报表审议情况 - 审计委员会审议2023年及2024年一季度报表，认为真实公允[7] 董事会评价 - 董事会认为立信2023年年审表现良好，按时完成且报告客观完整[9]

会计估计变更 - 自2024年1月1日起执行，采用未来适用法[2][5] - 变更后应收账款预期信用损失率分段更细[4] - 不影响以往各期财务状况、经营成果和现金流[2][5] 审议情况 - 2024年4月22日董事会、监事会会议审议通过[8][9] - 审计委员会同意并提交董事会审议[7] 变更影响 - 2024年度及未来净利润等影响取决于应收账款实际情况[5] - 能更客观反映财务状况和经营成果，不损害公司及股东利益[6][7][8][9][10]

业绩总结 - 2023年公司营业收入427,386,729.13元，同比下降15.90%[2][17][19] - 2023年归属于上市公司股东的净利润72,566,696.16元，同比下降37.82%[2] - 2023年经营活动产生的现金流量净额128,605,954.83元，同比增长39.55%[2][21][23] - 2023年末资产总额1,279,451,102.38元，较上年末增长4.57%[4] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,160,616,165.23元，较上年末增长3.61%[4] - 2023年非经常性损益合计21,666,047.85元[7] - 营业利润78,573,696.10元，较上年减少37.80%[17] - 净利润72,722,911.57元，较上年减少37.70%[17] 财务数据变动 - 2023年末货币资金271,591,280.14元，较期初减少66.53%[9] - 2023年末交易性金融资产664,873,786.16元，期初为0[9] - 2023年末应付账款41,901,865.88元，较上年增长38.63%[11][15] - 2023年末股本62,527,143.00元，较上年增长52.72%[14] - 合同负债期末数较期初增长246.11%，因预收客户款项增加[15] - 销售费用较上年同期增长16.09%，因推进业务转型、渠道建设及实施股权激励[17][19][20] - 投资活动产生的现金流量净额 -661,604,713.98元，较上年减少5,344.47%，因购买可转让大额存单[21][25] - 筹资活动产生的现金流量净额 -13,277,352.85元，较上年减少102.01%，因分配现金分红及收到股权激励资金[21][25] - 现金及现金等价物净增加额 -539,869,896.36元，较上年减少172.42%，因购买可转让大额存单使投资现金流量减少[21][25]

业绩总结 - 立信对深圳智立方2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2023年期初往来资金余额4740.72万元[7] - 2023年度往来累计发生额（不含息）18114.18万元[7] - 2023年度往来资金利息15468.18万元[7] - 2023年度偿还累计发生额7386.73万元[7] 子公司数据 - 智能立方（香港）2023年期初其他应收款余额1.38万元[7] - 东莞智立方2023年度其他应收款累计发生额10253.05万元[7] - 深圳添之慧2023年度应收账款累计发生额7089.02万元[7] - 东莞智宬捷2023年度预付账款累计发生额550.87万元[7] - 施耐博格深圳2023年度应收账款累计发生额76.71万元[7]

业绩总结 - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[4] - 2023年度为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元，同行业上市公司审计客户59家[4] 机构情况 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2][3] - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元[5] 合规情况 - 近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施29次、纪律处分1次，涉及从业人员75名[6] - 投资者诉立信相关案件中，金亚科技案尚余1000多万在诉讼中，保千里案一审判决立信对部分债务的15%承担补充赔偿责任[7] 审计相关 - 2024年4月22日公司会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构议案，尚需股东大会审议[1] - 拟签字项目合伙人等近三年未因执业行为受相关处罚，无违反独立性要求情形[9] - 2024年度审计费用由董事会提请股东大会授权管理层协商确定[10][11]

资金管理 - 2023年12月8日同意用不超3亿闲置募集和不超4亿自有资金现金管理，额度12个月循环[1] - 拟将闲置自有资金现金管理额度由不超4亿增至不超5亿[3] 决策流程 - 2024年4月22日董事会审议通过增加现金管理额度议案[10] - 董事会授权管理层实施，监事会、保荐机构均同意[10][11][12] 实施意义 - 增加额度不影响主业，可提高资金效率和业绩[8][9]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事肖幼美、张淑钿、杜建铭独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 评估意见 - 董事会出具评估专项意见日期为2024年4月24日[2]

回购情况 - 2023年度权益分派方案实施前回购44.52万股，实施后62.3280万股[2] - 实施前回购价30.80元/股加利息，实施后21.643元/股加利息[2] - 实施前完成回购注销，股份和注册资本减少[2] - 实施后完成回购注销，股份和注册资本减少[2] 债权申报 - 债权人申报期限及方式[5][7] - 申报所需材料[6] - 申报地址、时间、联系人及电话传真[7][8]