募集资金 - 公司首次公开发行4300万股，每股发行价21元，募集资金总额9.03亿元，净额8.226684324亿元[4] - 募集资金计划投资项目总额5.11144亿元，分别为扩建58000万件连接器项目4.54255亿元、建研发中心项目5688.9万元[6] - 超募资金为3.115244亿元[7] 收购交易 - 公司计划用2.2亿元超募资金收购国联电子80%股权[2] - 评估基准日2025年5月31日，国联电子股东全部权益评估值2.7587亿元，账面值6661.24万元，增值率314.14%[22] - 本次交易不构成关联交易、重大资产重组和重组上市，议案已通过董事会审议，需提交股东会审议[2][12] - 本次交易后信音电子出资5040万元占比80%，国天电子出资1260万元占比20%，合计6300万元[34] - 信音电子支付安排为股权过户后10日支付60%即13200万元，2025年承诺利润完成支付10%即2200万元，2026年承诺利润完成支付10%即2200万元，2027年承诺利润完成支付尾款20%即4400万元[54] - 业绩承诺期为2025 - 2027年，承诺净利润分别不低于2400万元、2600万元、2900万元，累计不低于7900万元[57] 标的公司情况 - 标的公司国联电子注册资本6300万元，交易前为国天电子全资子公司[19] - 2025年5月31日国联电子资产总额15857.54万元、负债总额9196.29万元、净资产6661.24万元、营业收入11907.07万元、净利润1615.25万元[37] - 国联电子预测营业收入2025年6 - 12月为11414.74万元，2026年为26815.03万元，2027年为29221.74万元，2028年为31586.74万元，2029年为33496.74万元，永续期为33496.74万元[48] 过往业绩 - 2023年公司汽车及其他连接器营业收入12805.50万元，同比下滑21.5%[81] - 2024年公司汽车及其他连接器营业收入约14267.17万元，同比增长约11.40%，相比2022年下滑12.57%[81] - 标的公司国联电子最近一年收入规模增速达169.06%[81] 交易相关 - 2025年10月23日签署意向金协议，公司五个工作日内向国天电子支付200万元意向金[72] - 过渡期为2025年5月31日至交割日，过渡期内标的公司损益由新老股东按持股比例享有或承担[71] - 交易完成后5年内，国天电子等不从事特定业务，避免与国联电子竞争，新拓展产品优先向国联电子采购[65] 评估情况 - 评估基准日2025年5月31日，资产基础法国联电子股东全部权益价值评估值为7211.42万元，收益法为27587.00万元，差异率282.55%[42][43] - 本次评估采用收益法评估结果作为结论，评估增值率为314.14%[43] - 收益法评估选用企业自由现金流折现模型确定股东全部权益价值[44] - 收益法折现率采用资本加权平均成本（WACC）确定[46]

审计相关 - 审计报告编号为容诚审字[2025]100Z3460号[1][4] - 审计涵盖2025年5月31日、2024年12月31日的资产负债表等报表及附注[4] - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映公司状况[4] - 审计报告签字注册会计师为李东昕、郝光伟[10] - 审计报告日期为2025年7月31日[10] 财务数据 - 2025年5月31日流动资产合计123,102,136.68元，较2024年12月31日增长67.58%[11] - 2025年5月31日流动负债合计73,565,162.69元，较2024年12月31日增长79.73%[11] - 2025年5月31日非流动资产合计35,473,216.15元，较2024年12月31日增长68.83%[11] - 2025年5月31日非流动负债合计18,397,767.53元，较2024年12月31日增长497.29%[11] - 2025年1 - 5月营业收入为119,070,684.94元，2024年度同比下降5.44%[12] - 2025年1 - 5月营业成本为86,867,402.77元，2024年度同比下降4.05%[12] - 2025年1 - 5月营业利润为18,972,103.25元，2024年度同比增长9.57%[12] - 2025年1 - 5月利润总额为18,976,520.70元，2024年度同比增长9.83%[12] - 2025年1 - 5月净利润为16,152,491.11元，2024年度同比下降0.96%[12] - 2025年5月31日负债合计91,962,930.22元，较2024年12月31日增长108.96%[11] - 2025年1 - 5月所有者权益合计为50459931.5元[15] - 2025年1 - 5月未分配利润为29981485元[15] - 2025年1 - 5月盈余公积为630937.48元[15] - 2025年1 - 5月实收资本为35000000元[15] - 2025年1 - 5月综合收益总额为6309374.76元[16] - 2025年1 - 5月所有者投入普通股为25000000元[16] 财务政策与处理 - 合并财务报表以控制为基础确定范围，编制需合并项目、抵销内部交易[32][33][34][35] - 不同企业合并情形下编制报表有不同处理方式[37][40][41] - 金融资产和负债有不同分类和计量方式[70][71][72][74][75] - 公司按预期信用损失为基础确认金融资产损失准备[84] - 应收账款、其他应收款等有不同的减值计提比例[88][89] - 存货发出采用月末一次加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[113][115] - 长期股权投资有成本法和权益法核算方式[140][141] - 投资性房地产采用成本模式后续计量[151] - 固定资产确认、折旧等有相关规定[153][155] - 借款费用资本化需满足条件，非正常中断超3个月暂停[159][160][161] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[169][170][171] - 职工薪酬有不同分类和计量方式[176][177][182][183] - 预计负债按最佳估计数初始计量，每个资产负债表日复核[193] - 公司股份支付包括以现金和权益结算两种[194]

会议信息 - 信音电子第六届董事会第四次会议于2025年10月23日召开[2] - 公司决定于2025年11月10日召开2025年第三次临时股东会[4] 收购计划 - 公司拟用22000万元超募资金收购国联电子80%股权[3] - 收购议案需提交公司股东会审议[3]

每经讯，国天电子10月23日发布公告称，根据公司战略发展需要及优化资产结构的安排，拟将全资子公 司东莞国联的80%的 股权转让 给 信音电子 股份有限公司，股权转让交易价格为人民币2.2亿元。 ...

公司股价表现 - 公司股价受宏观经济 行业周期 产业政策 市场预期等多重因素影响 [1] 公司经营策略 - 公司持续聚焦主营业务 [1] - 公司经营管理团队全身心投入公司的经营发展 [1] - 公司致力于为所有投资者创造价值 [1]

证券日报网讯信音电子（301329）10月17日在互动平台回答投资者提问时表示，公司经营范围是指企业 在工商注册时所申报的业务活动范围，通常包括企业可以从事的生产、经营和服务活动。经营范围的内 容可以涵盖多个领域，但并不意味着公司必须实际开展所有申报的业务。 ...

公司业务范围 - 公司主要产品包括笔记本电脑连接器、消费电子连接器、汽车及其他连接器 [1] 业务澄清声明 - 公司明确表示其业务不涉及虚拟电厂、风电、特高压、智能电网相关产业链 [1]

公司业务范围澄清 - 公司连接器产品目前未应用于充电桩领域 [1]

公司产品信息 - 公司拥有耳机连接器产品 [1]

（原标题：信音电子(301329.SZ)：没有生产光电子器件产品） 格隆汇10月15日丨信音电子(301329.SZ)在互动平台表示，公司没有生产光电子器件产品。 ...