业绩数据 - 2023年营业收入197,018.37万元，同比升2.69%[3][7][9] - 2023年净利润19,684.40万元，同比降3.67%[3] - 2023年末资产总额392,390.07万元，较上年增7.07%[3][4][5][8] - 2023年末负债总额63,311.14万元，同比增12.26%[5][8] - 2023年营业成本100,086.82万元，同比降6.08%[9] - 2023年毛利率49.20%，同比增4.74个百分点[9] - 2023年销售费用44,541.41万元，同比增23.29%[11] - 2023年研发费用21,361.34万元，同比增13.63%[11] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流量净额同比增89.53%[13] - 2023年筹资活动现金流量净额同比降104.64%[13]

熵基科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011001961 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 熵基科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 熵基科技股份有限公司 2023 年度募集资金存 放与使用情况的专项报告 1-11 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2024]0011001961 号 熵基科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的熵基科技股份有限公司（以下简称"熵基科技"） 《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募集 资金专项报告 ...

证券代码：301330 证券简称：熵基科技 公告编号：2024-013 一、2023 年年度利润分配预案的基本情况 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度合并报表中归 属于母公司所有者的净利润为 177,263,675.15 元，2023 年度母公司实现净利润为 64,774,175.61 元；根据《公司法》和《公司章程》规定以母公司净利润的 10%提 取法定盈余公积金 6,477,417.56 元后，母公司 2023 年度可供分配的净利润为 58,296,758.05 元。截至 2023 年末，公司合并报表累计未分配利润 907,583,024.38 元，母公司累计未分配利润 484,336,562.43 元。根据利润分配应当以合并报表、 母公司报表中可供分配利润孰低的原则，公司 2023 年度可供股东分配的利润为 484,336,562.43 元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红的指导意见，基于公司目前的经营状 况和盈利能力，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，兼顾股东回报与公司 发展，根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》及 《关于熵基科技股份有限 ...

募资情况 - 公司公开发行37,123,013股A股，发行价43.32元/股，募资总额160,816.89万元，净额145,729.84万元[2] 募投项目投入 - 截至2023年12月31日，募投项目已投入52,903.01万元[4] - 混合生物识别项目已投入26,557.86万元[4] - 美国制造工厂项目已投入105.99万元[4] - 研发中心项目已投入10,274.35万元[4] 募投项目调整 - 研发中心项目投资调减3,548.39万元，延期至2025年12月31日[7][10] - 混合生物识别项目延期至2026年3月31日[10] - 美国制造工厂项目2022 - 2023年投资有调整[4] 审议情况 - 董事会、监事会、保荐机构同意调整并提交股东大会审议[13][14][15][16] 备查文件 - 包括董事会决议、监事会决议、核查意见[20]

瑞银证券有限责任公司关于熵基科技股份有限公司 2023年年度内部控制自我评价报告的核查意见 瑞银证券有限责任公司（以下简称"瑞银证券"、"保荐机构"）作为熵基科 技股份有限公司（以下简称"熵基科技"、"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修 订）》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对熵 基科技 2023 年年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体核查情况及意见如下： 一、 内部控制自我评价结论 公司董事会认为，公司确知建立健全并有效执行内部控制制度是公司管理当 局的责任，故公司已建立了相应的内部控制制度，并按照《企业内部控制基本规范》 及配套指引的要求对公司内部控制制度设计是否完整合理、执行是否有效进行了 评估，评估分别按控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、内部监督等要素 进行，评估结果显示：公司内部控制制度的设计是完整合理的，并得到了有效 ...

熵基科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 本人作为熵基科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规、 规范性文件及《熵基科技股份有限公司章程》《熵基科技股份有限公司独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，对公司重大事项发表客观、审慎、公正的意见，积极维护公司利益和股东 特别是中小股东的合法权益。现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况作汇报 如下： （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人卓淑燕，1980 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 于 2004 年 6 月至 2009 年 3 月在广东华商律师事务所担任律师助理/律师，2009 年 3 月至 2015 年 7 月在广东高睿律师事务所担任律师，2017 年 11 月至 2020 年 10 月任深圳兰大投资发展有限公司监事，现任公司独立董事、上海市广发（深 圳）律师事务所合伙人、广州市艾己食品有限公司监事、自在众行养生文化（深 圳）有限公司监事。2020 年 4 月至今 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为197,018.37万元[7] - 本期营业总收入为19.70亿元，上期为19.19亿元，同比增长2.69%[24] - 本期净利润为1.97亿元，上期为2.04亿元，同比下降3.67%[24] - 本期基本每股收益为0.9176元，上期为1.1307元，同比下降18.85%[24] - 本期稀释每股收益为0.9133元，上期为1.1275元，同比下降19.00%[24] - 本期经营活动产生的现金流量净额为2.36亿元，上期为1.25亿元，同比增长89.69%[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为0.69亿元，上期为 - 10.17亿元，同比增长106.79%[26] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.67亿元，上期为14.35亿元，同比下降104.64%[26] 资产负债 - 期末资产总计39.24亿元，上期期末为36.65亿元[20] - 期末流动资产合计30.24亿元，上期期末为29.62亿元[20] - 期末非流动资产合计8.999亿元，上期期末为7.023亿元[20] - 期末负债合计6.331亿元，上期期末为5.640亿元[22] - 期末归属于母公司股东权益合计32.65亿元，上期期末为30.58亿元[22] - 期末少数股东权益2538万元，上期期末为4306万元[22] 其他数据 - 2023年公司本期纳入合并范围的子公司共61户，较上期增加8户，减少1户[42] - 2023年末股本为1.95亿元，较年初增加4618.75万元[37] - 2023年末资本公积为20.85亿元，较年初增加1192.99万元[37] - 2023年末股东权益合计为28.24亿元，较年初增加7013.47万元[37] - 截止2023年12月31日，公司累计发行股本总数194,679,508.00股，注册资本为194,679,508.00元[40] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时，按分摊至该项履约义务的交易价格确认收入[180] - 产品国内线下销售在客户收到货物并验收合格，公司取得收货凭据时确认收入[182] - 产品国外线下销售按不同交货及报关方式在取得提单、报关单日期或客户收货验收合格时确认收入[182] - 产品线上自营模式在消费者确认收货且满足退货期条款时确认收入[183] - 系统集成类产品销售经验收合格后确认销售收入，软件销售在提供授权码或完成安装调试检验并取得验收报告时确认收入[183] 审计相关 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[3] - 审计将公司营业收入确认作为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且金额重大，可能存在潜在错报[7] - 审计对收入确认实施多项程序，认为收入确认符合企业会计准则和公司会计政策[9][10]

公司对募集资金采取了专户存储，相关募集资金已全部存放于募集资金专户， 公司（含实施募集资金投资项目的子公司）、存放募集资金的商业银行、保荐机构 签订了相关《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》。 瑞银证券有限责任公司关于熵基科技股份有限公司 调整部分募集资金投资项目实施方式、投资总额及 部分募集资金投资项目延期的核查意见 瑞银证券有限责任公司（以下简称"瑞银证券"、"保荐机构"）作为熵基科 技股份有限公司（以下简称"熵基科技"、"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对熵基科技调整部分募 集资金投资项目实施方式、投资总额及部分募集资金投资项目延期的事项进行了 核查，并出具本核查意见，具体核查情况如下： 一、 募集资金基本情况 经中 ...

熵基科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、深圳证券交易所 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《熵基科技股份 有限公司章程》和《熵基科技股份有限公司会计师事务所选聘制度》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所拥有合伙人 270 名，注册会计 师 1471 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 1141 名。 大华会计师事务所 2022 年度经审计的收入总额 332,731.85 万元；审计业务 收入 307,355.10 万元；证券业务收入 138,862.04 万元。2022 年度上市公司审计 客户 488 家，主要行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零 售业、房地产业、建筑业；2022 年度上市公司年报审计收费总额 61,034.29 万元， 与公司同行业上市公司审计客 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制自我评价结论 本公司董事会认为，公司确知建立健全并有效执行内部控制制度是公司管理 当局的责任，故公司已建立了相应的内部控制制度，并按照《企业内部控制基本 规范》及配套指引的要求对公司内部控制制度设计是否完整合理、执行是否有效 进行了评估，评估分别按控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、内部监 ...