培训情况报告 二、本次培训人员情况 华泰联合证券华人健康 IPO 持续督导小组选派具有证券、法律、财务专业 1 华泰联合证券有限责任公司关于 安徽华人健康医药股份有限公司持续督导期 2023年培训情况报告 深圳证券交易所： 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"华人健康"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和 规则的相关规定以及华人健康的实际情况，认真履行保荐人应尽的职责，对华人 健康的董事、监事、高级管理人员、部分中层管理骨干及上市公司控股股东和实 际控制人等相关人员进行了有计划、多层次的后续培训，所培训的内容严格按照 中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所有关持续督导的最新要求进行。 2023 年 12 月 25 日，华泰联合证券相关人员按照《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的要求完成了对华人健康董事、 ...

1 现场检查报告 | 现场检查手段：（1）检查内审部门的设置及制度建设；（2）查阅公司的相关董事会文件、内 | | | --- | --- | | 部审计制度、内部审计文件等资料；（3）向公司内审人员了解公司内部控制的有效性 | | | 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如 | √ | | 适用） | | | 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计 √ | | | 部门（如适用） | | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门 | √ | | 提交的工作计划和报告等（如适用） | | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 | √ | | 度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 | | | 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适 | √ | | 用） | | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 | √ | | 行一次审计（如适用） | ...

国浩律师（上海）事务所 关 于 安徽华人健康医药股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会 之 法律意见书 上海市北京西路 968 号嘉地中心 27 层 邮编：200041 27th Floor, Garden Square, No. 968 West Beijing Road, Shanghai 200041, China 电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 21 5234 1670 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二零二三年十二月 国浩律师（上海）事务所 关于安徽华人健康医药股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会之法律意见书 致：安徽华人健康医药股份有限公司 受安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"公司"）委托，国浩律师（上 海）事务所（以下简称"本所"）指派律师现场出席了公司于 2023 年 12 月 29 日 召开的 2023 年第二次临时股东大会，并根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等 法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称"中 ...

证券代码：301408 证券简称：华人健康 公告编号：2023-068 1.本次股东大会未出现否决议案的情形。 2.本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2023年12月29日（星期五）下午14：00。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所互联网系统投票的时间为2023年12 月29日9:15-15:00；通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2023年12 月29日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00。 安徽华人健康医药股份有限公司 2023年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 2、现场会议召开地点：安徽省合肥市包河区上海路18号华人健康大厦6楼601 会议室。 3、会议召开方式：本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式召开。 4、会议召集人：董事会。 5、会议主持人：董事长何家乐。 6、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股东大 会 ...

商誉情况 - 本次交易前公司原有商誉60271.76万元，均由非同一控制下企业合并产生[9][11] - 2017 - 2023年多笔股权购入交易形成商誉，如2017年4月购入芜湖国胜100%股权形成商誉3539.99万元[11] - 截至2022年末原有商誉未减值，截至问询函回复公告日无减值迹象[12][13] - 本次交易新增商誉10454.04万元，舟山里肯购买日合并成本11220.00万元，可辨认资产、负债公允价值1276.60万元，收购比例60% [14][15] - 本次交易后公司商誉增至56170.40万元，占净资产、总资产比例分别为29.60%、13.90% [16] - 备考审阅时商誉56170.40万元，占净资产比例29.60%，占总资产比例13.90%；交易后商誉70725.80万元，占净资产比例34.16%，占总资产比例16.67%[18] - 同行业可比公司商誉余额平均值30.37亿元，华人健康交易后为70725.80万元；同行业商誉占净资产比例接近50%，华人健康为34.16%[19][20] - 2022年度同行业商誉占归母净利润比例平均值456.44%，华人健康交易后为439.90%[22] 未来策略 - 交易完成后公司拟严格执行业绩补偿措施，降低商誉减值不利影响[24] - 公司将加强对标的公司经营管理与管控，保持原有管理团队稳定，杜绝恶性竞争[25] - 公司将通过更换业务系统、嵌入财务系统模块、普药集采等方式，加强业务舞弊监督管控[25] - 交易完成后公司将加强标的公司与自身各业务板块深度合作，开放资源共享[26] 采购情况 - 报告期内舟山里肯向英特集团采购金额占比分别为19.58%、19.84%和22.86%，逐年攀升[30] - 报告期各期，舟山里肯向英特集团采购金额分别为1982.10万元、2150.99万元及1150.89万元，占比分别为19.58%、19.84%及22.86%[33] - 2023年1 - 6月，恩替卡韦片0.5mg*7片向英特集团平均采购单价122.00元，2022年向其他供应商平均采购单价119.67元，2021年向其他供应商平均采购单价120.35元[37] - 2023年1 - 6月，云南白药气雾剂85g+30g向英特集团平均采购单价38.30元，2022年向其他供应商平均采购单价33.37元，2021年向其他供应商平均采购单价26.46元[37] - 2023年1 - 6月，感冒灵颗粒10g*9袋向英特集团平均采购单价11.27元，向其他供应商平均采购单价11.82元[37] 存货情况 - 报告期各期末舟山里肯存货账面价值占总资产比例分别为24.03%、20.91%和33.21%，存货跌价准备计提比例分别为0.33%、0.46%和0.43%[45] - 报告期各期末舟山里肯存货账面余额分别为2702.36万元、2719.38万元和2825.27万元[50] - 2023年6月末中西成药、保健食品、医疗器械、中药饮片、其他存货金额分别为1661.11万元、501.39万元、293.75万元、134.25万元、234.77万元[51] - 2022年末中西成药、保健食品、医疗器械、中药饮片、其他存货金额分别为1419.28万元、527.92万元、347.53万元、167.60万元、257.05万元[51] - 2021年末中西成药、保健食品、医疗器械、中药饮片、其他存货金额分别为1509.81万元、534.71万元、249.81万元、152.76万元、255.27万元[51] - 报告期内，舟山里肯存货周转率为3 - 4次/年，存货周转天数为3 - 4个月[52] - 2023年1 - 6月老百姓等多家公司及华人健康存货周转率分别有对应数据[53] - 同行业可比上市公司2023年1 - 6月、2022年度、2021年度存货周转率平均值分别为3.32次/年、3.65次/年、3.63次/年[53] - 舟山里肯2023年1 - 6月、2022年度、2021年度存货周转率分别为3.79次/年、4.22次/年、3.69次/年[54] - 舟山里肯对近效商品按期末价值计提70%，过期商品按期末价值计提100%[55] - 2023年6月末、2022年末、2021年末舟山里肯近效期存货合计分别为17.44万元、18.05万元、12.66万元[57] - 漱玉平民对近效商品跌价计提比例为10%，舟山里肯为70%[58] - 2023.6.30、2022.12.31、2021.12.31舟山里肯存货跌价准备计提比例分别为0.43%、0.46%、0.33%[60] - 同行业可比上市公司2023.6.30、2022.12.31、2021.12.31存货跌价准备计提比例平均值分别为0.73%、0.74%、0.58%[60] 业绩情况 - 报告期内舟山里肯净利率水平分别为4.37%、5.89%和9.48%，整体呈上升趋势[64][65] - 2023年1 - 6月舟山里肯净利率增幅相对较多[65] - 2023年1 - 6月营业收入8434.89，2022年度为18020.96，2021年度为15258.11[66] - 2023年1 - 6月净利润率9.48%，2022年度为5.89%，2021年度为4.37%[66] - 2022年度较2021年度净利润率从4.37%升至5.89%，因营业收入同比增长18.11%，期间费用率从30.96%降至28.11%[67] - 2023年1 - 6月较2022年度净利润率从5.89%升至9.48%，增长3.50个百分点，因减值损失由负转正及收到供应商陈列服务费[68] - 不考虑信用减值损失转回，未来公司净利润率正常水平约为6% - 7%[69] - 2023年1 - 6月同行业可比公司平均净利率5.64%，2022年度为5.12%，2021年度为5.07%[70] 应收账款情况 - 报告期内公司应收账款周转率分别为90.26、63.04和50.35，同行业可比公司平均值分别为17.35、14.13和12.81[74] - 同行业可比公司应收账款周转率平均值约12 - 17次/年，公司超过50次/年[77] - 近5年华人健康零售业务医保结算比例35% - 40%，报告期内公司医保结算比例2% - 5%[79] - 报告期内行业上市公司应收款项余额普遍超3亿元，最近一年一期行业平均值超10亿元，占当期营业收入比例基本在10%（年化）左右[79] - 2023年6月末可比公司应收账款余额平均值为116902.98万元，占当期营收比例为17.35%，舟山里肯为245.08万元，占比2.91%[80] - 2022年末可比公司应收账款余额平均值为125316.97万元，占当期营收比例为9.80%，舟山里肯为425.04万元，占比2.36%[80] - 2021年末可比公司应收账款余额平均值为78387.69万元，占当期营收比例为7.63%，舟山里肯为146.64万元，占比0.96%[80] - 2023年1 - 6月舟山里肯期初应收账款余额425.04万元，同比增幅189.85%，期末245.08万元，同比降42.34%[82] - 2022年度舟山里肯期初应收账款余额146.64万元，同比降23.40%，期末425.04万元，同比增189.85%[82] - 2021年度舟山里肯期初应收账款余额191.43万元，期末146.64万元[82] - 2023年1 - 6月舟山里肯营业收入8434.89万元，同比降6.39%，应收账款周转率50.35次/年[82] - 2022年度舟山里肯营业收入18020.96万元，同比增18.11%，应收账款周转率63.04次/年[82] - 2021年度舟山里肯营业收入15258.11万元，应收账款周转率90.26次/年[82] - 审计机构认为舟山里肯应收账款周转率高于同行因医保占比低，周转下降符合实际经营情况[85]

证券代码：301408.SZ 证券简称：华人健康 上市地：深圳证券交易所 安徽华人健康医药股份有限公司 重大资产购买报告书 （草案）（修订稿） | 标的公司 | 交易对方 | | --- | --- | | 舟山里肯医药连锁有限公司 | 王祥安 | | | 浙江自贸区雪源项目投资合伙企业（有限合伙） | 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十二月 声 明 一、上市公司声明 本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证上市公司及时、公平地披露 信息，保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，保证本报告书所引用的相关数据的真实性和合理性，并对所提供信 息的真实性、准确性、完整性负相应的法律责任。 如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司 法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上 市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申 请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和证券登记结算机构 申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所 和证 ...

证券代码：301408 证券简称：华人健康 公告编号：2023-066 安徽华人健康医药股份有限公司关于 《关于对安徽华人健康医药股份有限公司的重组问 询函》回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"华人 健康"）于 2023 年 12 月 6 日收到深圳证券交易所下发的《关于对安徽华人健康 医药股份有限公司的重组问询函》（创业板非许可类重组问询函〔2023〕第 12 号） （以下简称"问询函"）。 根据问询函的相关要求，上市公司及相关中介机构对有关问题进行了认真分 析与核查、逐项落实，并按照要求在《安徽华人健康医药股份有限公司重大资产 购买报告书（草案）（修订稿）》（以下简称"重组报告书"）中进行了补充披露， 现将相关问询回复说明如下。 如无特别说明，本问询函回复中所述的简称或名词释义与重组报告书中"释 义"部分所定义的简称或名词释义具有相同的含义。 在本问询回复财务数据均保留两位小数，若合计数与各分项数值相加之和在 尾数上存在差异，均为四舍五入所致。 | 问询函所列问题 | 黑 ...

证券代码：301408.SZ 证券简称：华人健康 上市地：深圳证券交易所 安徽华人健康医药股份有限公司 重大资产购买报告书 （草案）摘要（修订稿） | 标的公司 | 交易对方 | | --- | --- | | 舟山里肯医药连锁有限公司 | 王祥安 | | | 浙江自贸区雪源项目投资合伙企业（有限合伙） | 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十二月 声 明 本部分所述词语或简称与本报告书摘要"释义"所述词语或简称具有相同含义。 一、上市公司声明 本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证上市公司及时、公平地披露 信息，保证本报告书摘要及其摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，保证本报告书摘要所引用的相关数据的真实性和合理性，并对 所提供信息的真实性、准确性、完整性负相应的法律责任。 如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司 法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上 市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申 请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和证券登记结算机 ...

证券代码：301408 证券简称：华人健康 公告编号：2023-062 3、会议召开的合法、合规性：本次会议的召开符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期与时间： （1）现场会议召开日期与时间：2023年12月29日（星期五）下午14：00； （2）网络投票时间： 安徽华人健康医药股份有限公司 关于召开2023年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 安徽华人健康医药股份有限公司(以下简称"公司")于2023年12月13日召开 第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于提请召开公司2023年第二次临时 股东大会的议案》，决定于2023年12月29日14:00以现场与网络投票相结合的方 式召开公司2023年第二次临时股东大会，现将本次股东大会的有关事项公告如下 ： 一、会议基本情况 1、会议届次：2023年第二次临时股东大会 2、会议的召集人：公司董事会 ①通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2023年12月29 日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下 ...

证券代码：301408 证券简称：华人健康 公告编号：2023-064 安徽华人健康医药股份有限公司 第四届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第十二 次会议已于 2023 年 12 月 9 日以书面送达形式发出通知，并于 2023 年 12 月 13 日在公司 6 楼 601 会议室以现场的方式举行，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议由监事会主席李莉莉女士召集并主持。本次会议的召集和召开符合 相关法律法规及《公司章程》的规定，做出的决议合法有效。 本次会议审议并通过如下议案： （一）审议通过《关于<安徽华人健康医药股份有限公司重大资产购买报告 书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》 同意公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司重大资产重组管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》等法律、法规及规范性文件的相关规定，并结 合深圳证券交易所下发的《关 ...