关于深圳安培龙科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字(2025)0100555 号 t and the ":: ","it = n M 佐直 Fax = 027-85474320 深圳安培龙科技股份有限公司 年度存放与实际使用情况的鉴证报告 本鉴证报告仅供安培龙公司 2024年年度报告披露之目的使用,不得用作任何 中审公切 中国注册会计师: 中国注册会计师: 众环专字(2025) 0100555 号 深圳安培龙科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的深圳安培龙科技股份有限公司(以下简称"安培龙公司")截至 2024年12月31日止的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 -- 创 业板上市公司规范运作》等有关规定,编制《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报 告》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认 为必要的其他证据,是安培龙公司董事会的责任。我 ...

内部控制 - 审计公司认为安培龙公司于2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[7] - 审计未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[8] - 公司认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[14] - 基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[18] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[18] 公司治理 - 公司建立“三会一层”并制定制度界定职责权限[19][20] - 公司设立符合业务特点的组织结构并明确部门职能[20] 未来展望 - 公司目标是成为世界一流的智能传感器企业[21] - 未来将完善人力资源发展体系、健全引进培养激励机制[22] 制度建设 - 公司制订《风险管理制度》，设风险管理三道防线[27] - 公司制定《募集资金管理制度》规范资金使用[29] - 公司制定多项资产管理制度规范资产管理流程[30] - 公司采用直销为主、经销为辅销售模式并规范销售程序[31] - 公司制定采购制度防范采购与付款风险[33] - 公司制定存货管理制度控制存货管理风险[34] 其他 - 报告期内公司无违规担保行为[37] - 公司建立信息系统加强内部信息沟通[42] - 董事会办公室负责信息披露事务[43] - 公司建立多层次内部监督机制[44] - 公司制定《反舞弊管理办法》并设举报投诉渠道[45] 缺陷标准 - 财务报告内部控制一般缺陷：错报（或漏报）金额＜合并利润总额3%[45] - 财务报告内部控制重要缺陷：3%≤错报（或漏报）金额＜5%[45] - 财务报告内部控制重大缺陷：错报（或漏报）金额约20%[45] - 非财务报告内部控制重大缺陷：直接财产损失金额≥1000万元[48] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[50] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[50]

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳安培龙科技股份有限公司 2024 年度跟踪报告 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报 | | | 告除外） | | | （1）向深圳证券交易所报告的次数 | 次 0 | | （2）报告事项的主要内容 | 不适用 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 8.关注职责的履行情况 | | | （1）是否存在需要关注的事项 | 是 | | （2）关注事项的主要内容 | 公司首次公开发行股票部分募集资金项目延 | | | 期 | | | 于 2024 年 4 月 8 日召开的第三届董事会第二 | | | 十二次会议、第三届监事会第十五次会议审议 | | | 通过了公司首次公开发行股票部分募集资金 | | | 项目延期事项：募投项目"安培龙智能传感器 产业园"子项目"温度传感器建设项目"和子 | | | 项目"智能传感器研发中心建设项目"达到预 | | | 定可使用状态日期分别延长至 2025 年 6 月 30 | | | 日、2024 年 6 月 30 日。 | | | 于 年 月 日召开的第四届董事 ...

财务数据 - 2024年营业总收入9.4016424383亿元，同比增长25.93%[24] - 2024年净利润8263.759595万元，同比增长3.44%[24] - 2024年流动负债合计6.2013276107亿元，同比增长16.70%[22] - 2024年非流动负债合计1.4463988176亿元，同比下降65.63%[22] - 2024年负债合计7.6477264283亿元，同比下降19.68%[22] - 2024年股东权益合计12.0580948893亿元，同比增长5.01%[22] - 2024年基本每股收益为0.84元/股，同比下降22.22%[24] - 2024年研发费用为6261.65162万元，同比增长32.02%[24] - 2024年财务费用为1090.92785万元，同比下降23.26%[24] - 2024年税金及附加为906.47228万元，同比增长151.09%[24] 资产数据 - 2024年末资产总计18.58亿元，较2023年末下降8.32%[30] - 2024年末负债合计6.69亿元，较2023年末下降24.53%[32] - 2024年末股东权益合计11.88亿元，较2023年末增长4.29%[32] - 2024年末货币资金1.42亿元，较2023年末下降75.64%[30] - 2024年末应收账款3.81亿元，较2023年末增长24.88%[30] - 2024年末存货2.33亿元，较2023年末增长54.41%[30] 现金流数据 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为508,185,883.64元[26] - 2024年经营活动现金流入小计为580,460,073.22元[26] - 2024年经营活动现金流出小计为490,227,600.68元[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为90,232,472.54元[26] - 2024年投资活动现金流入小计为21,135,080.23元[26] - 2024年投资活动现金流出小计为147,601,894.59元[26] - 2024年筹资活动现金流入小计为214,000,000.00元[26] - 2024年筹资活动现金流出小计为587,435,513.25元[26] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 409,072,928.16元[26] 会计政策 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[60] - 金融资产划分为三类[74] - 金融负债于初始确认时分为两类[76] - 存货在取得时按实际成本计价[95] - 长期股权投资核算方法不同情况不同[100] 收入确认 - 国内销售在对账确认数量和金额后确认收入[134] - 非寄售出口销售模式在报关出口时确认收入[135] - 寄售出口销售模式在客户实际使用且取得凭证时确认收入[136] - 检测服务收入在提供成果并确认收费金额时确认[137] - 租金收入在取得收款权利时确认[138] - 其他服务收入在收到服务款项时确认[139] 其他 - 2024年公司注册资本变更为98,401,985.00元[40] - 财务报告经董事会于2025年4月23日决议批准报出[45] - 财政部2023年11月9日发布准则，公司无需重新划分流动负债与非流动负债项目[156] - 财政部2024年12月31日发布准则，公司选择自2024年度提前执行[157] - 2024年度销售费用、管理费用、营业成本有调整[158] - 2023年度销售费用、管理费用、营业成本有调整[158]

业绩总结 - 2024年度合并报表营业收入为94,016.42万元[5] - 2024年度销售费用从25,328,935.18元调整为24,001,826.59元，管理费用从90,763,276.57元调整为89,686,625.49元，营业成本从634,634,234.65元调整为637,037,994.32元[148] - 2023年度销售费用从19,359,124.21元调整为18,453,964.12元，管理费用从60,901,576.30元调整为60,583,416.49元，营业成本从508,969,734.71元调整为510,193,054.61元[148] 财务数据 - 2024年末货币资金合计171,329,749.88元，年初为580,402,678.04元，其中境外款项总额为14,391,167.48元[171] - 2024年末应收票据银行承兑汇票余额48,713,912.29元，年初为51,021,221.16元；商业承兑汇票余额18,479,600.87元，年初为11,857,366.53元[173] - 2024年末应收票据坏账准备944,238.05元，年初为592,868.33元；年末应收票据合计66,249,275.11元，年初为62,285,719.36元[173] - 应收账款年末账面余额414,728,323.67元，年初324,542,479.15元，年末坏账准备33,830,450.04元，年初19,277,971.56元[179] - 应收款项融资年末账面余额401,889,848.19元，年初323,029,417.63元[184] - 应收票据年末余额26,736,819.60元，年初23,913,347.78元，本年增加2,823,471.82元[185] - 预付款项年末余额2898191.10元，1年以内占比87.38%，年初余额8885148.96元，1年以内占比93.42%[186] - 其他应收款年末余额5715519.66元，年初余额9465110.01元[187] - 其他应收款坏账准备年初余额1142509.03元，年末余额1442923.06元，本年计提300437.68元[188] - 存货年末账面余额317750352.55元，跌价准备22927940.46元，账面价值294822412.09元；年初账面余额215099667.68元，跌价准备15440882.80元，账面价值199658784.88元[191][192] - 其他流动资产中，预交所得税年末余额81417.10元，年初余额257488.08元；待抵扣增值税年末余额237569.81元，年初余额2969609.79元[193] - 预付费用年末余额11799794.10元，年初余额3096357.33元，本期增长主要系预付研发款项[194] - 固定资产账面原值年初余额合计为816,947,525.48元，本年增加金额合计为112,727,625.45元，本年减少金额合计为2,637,752.34元，年末余额合计为926,936,513.63元[198][199] - 固定资产累计折旧年初余额合计为80,405,664.45元，本年增加金额合计为42,498,942.61元，本年减少金额合计为2,168,706.11元，年末余额合计为120,765,217.70元[199] - 固定资产账面价值年初余额合计为736,541,861.03元，年末余额合计为806,171,295.93元[200] 公司历史 - 安培盛公司2004年11月15日成立，成立时注册资本1,000,000.00元[14] - 2015年8月5日公司变更为股份有限公司，变更后注册资本为23,059,410.00元[14] - 2023年12月18日公司在深交所挂牌上市，首次公开发行18,923,500股，每股发行价33.25元[15] - 首次公开发行后，2024年2月4日公司注册资本变更为75,693,835.00元[15] - 2023年年度股东大会通过利润分配及转增股本方案，以2023年12月31日总股本75,693,835股为基数，每10股派发现金股利3元（含税），共派发现金股利22,708,150.5元（含税），每10股转增3股，合计转增22,708,150股[16] - 转增后公司总股本及注册资本变更为98,401,985元，2024年7月3日完成注册资本变更登记手续[16] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此划分资产和负债的流动性[25] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司安培龙科技（欧洲）有限公司以欧元为记账本位币，集团编制财务报表采用人民币[26] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项，单项计提金额占各类应收款项坏账准备余额的20%以上且金额大于500万元[27] - 应收款项本年坏账准备收回或转回金额重要的，单项收回或转回金额占各类应收款项总额的20%以上且金额大于500万元[27] - 本年重要的应收款项核销，单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的20%以上且金额大于500万元[27] - 重要的在建工程，单个项目预算金额大于2000万元[27] - 重要的投资活动，单个项目投资金额大于2000万元[27] 准则变更 - 2023年11月9日财政部发布《企业会计准则解释第17号》，自2024年1月1日起实施，公司无需重新划分流动负债与非流动负债项目[147] - 2024年12月31日财政部发布《企业会计准则解释第18号》，自发布之日起实施，公司选择自2024年度提前执行，将计提不属于单项履约义务的保证类质量保证由原计入“销售费用”“管理费用”改为计入“主营业务成本”科目并追溯调整[147]

业绩总结 - 公司首次公开发行1892.35万股，每股发行价33.25元，募集资金总额6.29亿元，净额5.44亿元[2] 募投项目进展 - 压力传感器建设项目拟投入1.88亿元，截至2024年末累计投入1.88亿元，投入进度100%[4] - 温度传感器建设项目拟投入1.43亿元，截至2024年末累计投入1.18亿元，投入进度82.82%[7] - 智能传感器研发中心建设项目拟投入6309.88万元，截至2024年末累计投入6309.88万元，投入进度100%[7] - 补充流动资金拟投入1亿元，截至2024年末累计投入1亿元，投入进度100%[7] 项目调整 - 温度传感器建设项目预定可使用状态日期从2025年6月30日调整至2026年6月30日[8] - 温度传感器建设项目延期原因是国际国内家电市场需求放缓[9] 决策情况 - 2025年4月23日董事会审议通过部分募投项目延期议案[12] - 监事会同意部分募投项目延期事项[13]

核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于深圳安培龙科技股份有限公司 部分募投项目增加实施主体及实施地点的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为深圳安培龙科技股份有限公司（以下简称"安培龙"或"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，对安培龙部分募投项目增加实施主体及实施地点的事项进行了 审慎核查，具体核查情况如下： 1 核查意见 | 序 | | 募集资金投资项目 | 是否使 用募集 | 拟使用募集资 | 截至2024年 末募集资金 | 截至2024年 末资金投入 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | | 金投入金额 | 累计投入金 | | | | | | 资金 | | | 进度 | | | | | | | 额 | | | | 龙智 | 项目 | | | | | | | 能传 | ...

业务决策 - 2024年通过开展金融衍生品业务议案[1] - 拟开展交易资金额度不超1亿人民币或等值外币[1] 业务现状 - 2024年度未开展证券及衍生品投资活动[2] 业务风险 - 开展投资活动存在多种风险[3][5][6] 业务管理 - 制定管理制度，加强分析调研[7] - 建立台账，做好核算与监督[7] 合规情况 - 保荐人认为未开展活动符合规定[8][9]

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳安培龙科技股份有限公司股东 向特定机构投资者询价转让股份的核查报告 深圳证券交易所： 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"组织券商"） 受委托担任宁波长盈粤富投资有限公司（以下简称"出让方"）以向特定机构 投资者询价转让（以下简称"询价转让"）方式减持所持有的深圳安培龙科技 股份有限公司（以下简称"公司"或"安培龙"）首次公开发行前已发行股份 的组织券商。 经核查，华泰联合证券就本次询价转让的出让方、受让方是否符合《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第16号——创业板上市公司股东询价和配售 方式转让股份（2025年修订）》（以下简称"《指引第16号》"）要求，本次 询价转让的询价、转让过程与结果是否公平、公正，是否符合《指引第16号》 的规定作出如下报告说明。 一、本次询价转让概况 （一）本次询价转让出让方 截至2025年4月18日出让方所持公司首发前股份情况具体如下： | 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 宁波长盈粤富投资有限公司 | 9,511,775 | 9.67 ...

公司概况 - 公司使命为“引领智能传感器技术、创造美好生活”[13] - 公司战略目标是“成为世界一流的智能传感器企业”[13] - 公司核心价值观为“专业、创新、务实、敬业”[16] - 公司经营宗旨是“诚信、创新、务实、共赢”[16] 公司治理 - 公司建立了股东大会、董事会及其专门委员会、监事会以及经理层[11] 社会责任 - 公司对深圳一滴水公益基金会“金种子”“超常教育计划”进行捐赠[18] - 公司对郴州防汛救灾工作进行捐赠[18] - 公司对德保县巴头乡等乡村振兴项目进行慈善捐赠[18] 制度建设 - 公司制定《风险管理制度》，设风险管理三道防线[20] - 公司制定《募集资金管理制度》，规范募集资金存放、使用等[21] - 公司制定多项采购制度，规范采购业务流程[25] - 公司制定存货管理流程及制度，控制存货管理风险[27] - 公司制定研发制度，促进研发成果转化和知识产权管理[29] - 公司明确对外担保审批权限和程序，无违规担保行为[30] - 公司建立信息与沟通机制，制定多项信息传递制度[36] - 公司形成多层次内控监督机制，明确各监督机构职责[37] 内部控制标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报＜合并利润总额3%为一般缺陷等[39] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接经济损失100 - 500万元为一般缺陷等[44] 内部控制评价 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[49] - 于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[50] - 于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[50] - 中审众环会计师事务所认为，公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[51] - 2024年度，保荐人核查公司内部控制制度建立及执行情况[52] - 保荐人认为，公司现有内部控制制度符合要求，保持有效内部控制[53] - 保荐人认为，公司《2024年度内部控制自我评价报告》反映内控建设及运行情况[53] 业务模式 - 公司采用直销为主、经销为辅销售模式，销售环节有效实施[24] 质量控制 - 公司构建全流程质量控制体系，通过多项认证[28] 数据占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[9]