开源证券股份有限公司 关于重庆国际复合材料股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务 的专项核查意见 作为重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称"国际复材"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易（2023 年修订）》等 有关规定，开源证券股份有限公司（以下简称"开源证券"）对国际复材 2023 年 度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务进行了专项核查，具体情况如 下： 一、财务公司基本情况 云南云天化财务有限公司（以下简称"云天化财务"或"财务公司"）是 2013 年经中国银行业监督管理委员会批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构， 于 2013 年 10 月 10 日经云南省工商行政管理局核准注册成立。 | 名称 | 云南云天化集团财务有限公司 | | --- | --- | | 统一社会信用代码 | 91530000077647005U | | 注册资本 | 人民币 万元 100,0 ...

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业收入为15.36亿元，同比下降11.54%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为-6844.34万元，同比下降160.27%[3] - 公司2024年第一季度营业总收入为15.36亿元，同比下降11.5%[17] - 公司2024年第一季度净利润为-71,216,532.55元，同比下降155.2%[18] - 归属于母公司所有者的净利润为-68,443,385.07元，同比下降160.3%[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-4658.04万元，同比改善74.36%[3] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-46,580,370.72元，同比下降74.4%[19] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-170,497,166.28元，同比下降59.5%[19] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-171,660,253.07元，同比下降236.9%[20] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为3,200,888,209.69元，同比下降51.2%[20] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,683,471,927.88元，同比增长16.8%[19] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为1,221,317,882.25元，同比增长5.2%[19] - 公司2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为289,147,659.81元，同比下降23.6%[19] - 公司2024年第一季度支付的各项税费为76,866,359.41元，同比下降26.5%[19] 资产与负债 - 公司总资产为229.03亿元，同比下降0.55%[3] - 公司2024年第一季度货币资金期末余额为3,842,531,211.33元，较期初减少9.15%[12] - 公司2024年第一季度应收账款期末余额为2,215,897,278.15元，较期初增长3.76%[12] - 公司2024年第一季度存货期末余额为2,123,005,521.09元，较期初增长5.85%[12] - 公司2024年第一季度固定资产期末余额为10,951,510,230.69元，较期初减少0.58%[12] - 公司2024年第一季度在建工程期末余额为1,115,506,431.81元，较期初增长6.90%[12] - 公司2024年第一季度长期股权投资期末余额为175,989,671.14元，较期初减少8.96%[12] - 公司资产总计为229.03亿元，同比下降0.55%[13] - 流动负债合计为86.03亿元，同比增长1.1%[13] - 非流动负债合计为48.29亿元，同比下降2.7%[13] - 归属于母公司所有者权益合计为84.6亿元，同比下降1.03%[15] - 少数股东权益为10.11亿元，同比下降0.14%[15] - 所有者权益合计为94.71亿元，同比下降0.93%[15] 股东持股情况 - 公司第一大股东云天化集团有限责任公司持股比例为60.01%[7] - 香港中央结算有限公司持有无限售条件股份数量为2,919,130股，占总股份的2.92%[9] - 上海明汯投资管理有限公司－明汯多策略对冲1号基金持有无限售条件股份数量为2,324,525股，占总股份的2.32%[9] - 云天化集团有限责任公司持有限售股数量为2,262,875,369股，占总股份的22.63%[11] - 上海信熹投资管理有限公司－云南云熹股权投资基金合伙企业持有限售股数量为463,365,853股，占总股份的4.63%[11] 其他财务指标 - 其他应收款同比增长119.12%，主要系报告期内保证金增加所致[6] - 合同负债同比增长78.40%，主要系报告期内预收款增加所致[6] - 其他收益同比增长252.87%，主要系报告期内政府补助增加所致[6] - 投资收益同比下降141.47%，主要系报告期内联营企业投资收益减少所致[6] - 信用减值损失同比下降279.19%，主要系报告期内应收账款坏账转回所致[6] - 营业总成本为16.27亿元，同比下降1.1%[17] - 研发费用为9092万元，同比下降3.6%[17] - 财务费用为9461万元，同比增长12.4%[17]

重庆国际复合材料股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意重庆国际复合材料股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1492 号）同意注册，并经深圳证 券交易所《关于重庆国际复合材料股份有限公司股份有限公司人民币普通股股票 在创业板上市的通知》（深证上〔2023〕1170 号）同意，公司首次公开发行人民 币普通股（A 股）股票 70,000 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为 2.66 元/股，募集资金总额为人民币 186,200.00 万元，扣除发行费用（不含增值税） 人民币 16,543.43 万元，募集资金净额 169,656.57 万元。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情 况进行了审验，并于 2023 年 12 月 21 日出具了"天健验〔2023〕第 8-48 号"《验 资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。 （二）募 ...

重庆国际复合材料股份有限公司 2024 年公告 证券代码：301526 证券简称：国际复材 公告编号：2024-016 重庆国际复合材料股份有限公司 第二届董事会第二十七次会议决议公告 重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第二十 七次会议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通 知时间已于 2024 年 4 月 15 日通过邮件的方式送达各位董事。本次会议应出席董 事 12 名，实际出席董事 12 名（其中张文学先生、付少学先生、冯鑫先生、赵姝 女士、章伟勇先生、杜佩谦先生、雷华先生、李忠明先生、商华军先生、谢岚女 士通讯方式出席）。本次会议由公司董事长张文学先生主持，公司全体监事、高 级管理人员列席会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国 公司法》和《公司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 经各位董事认真审议，会议形成如下决议： （一）审议通过《关于<2023 年度总经理工作报告>的议案》 董事会认真听取了总经理李红宾先生所作的《2023 年度总经理工作报告》， 认为 2023 年度公司经营管理层有效执行了董事会、股东大会 ...

关于重庆国际复合材料股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的 鉴证报告 目 录 一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页 二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页 三、资质附件……………………………………………………………… 第 6—10 页 串网直 本鉴证报告仅供国际复材公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付 发行费用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。 二、管理层的责任 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:浙24MTJRK8KI 关于重庆国际复合材料股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的 鉴证报告 天健审〔 2024 〕8-198 号 重庆国际复合材料股份有限公司全体股东: 我们鉴证了后附的重庆国际复合材料股份有限公司(以下简称国际复材公司) 管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 国际复材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上 市 ...

重庆国际复合材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明… 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………………第３页 三、资质附件…………………………………………………………………… 第 4—8 页 串越童 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 专项审计说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕8-208 号 重庆国际复合材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了重庆国际复合材料股份有限公司(以下简称国际复材 公司)2023年度财务报表,包括 2023年12月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审 计了后附的国际复材公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告 ...

重庆国际复合材料股份有限公司 2024 年公告 证券代码：301526 证券简称：国际复材 公告编号：2024-011 重庆国际复合材料股份有限公司 关于预计2024年度日常关联交易的公告 根据公司 2024 年度经营规划，结合 2023 年关联交易情况，公司拟向关联方 云南云天化股份有限公司、云南云天化信息科技有限公司等采购原材料、设备、 租赁服务、办公用品等；拟向重庆云天化天聚新材料有限公司、云南云天化石化 有限公司等销售产品、备件、托盘等。预计 2024 年度日常关联交易金额不超过 45,462.00 万元。2023 年度预计日常关联交易总额不超过 66,494.00 万元，实际 发生额为 41,235.13 万元。同时，提请股东大会授权公司相关部门与上述关联方 签订具体合作协议。本次关联交易事项尚需提交公司股东大会审议，关联股东张 文学先生、李红宾先生、庾波先生、付少学先生须回避表决。 （二）预计日常关联交易情况与类别 单位：万元 | 关联人 | | --- | 重庆国际复合材料股份有限公司 2024 年公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗 ...

重庆国际复合材料股份有限公司 2024 年公告 重庆国际复合材料股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情 况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）为公司 2023 年度审计机构，根据 《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 和《公司章程》等规定和要求，公司董事会及董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）2023 年年审会计师事务所基本情况 1.2023 年年审会计师事务所基本情况 天健于 2011 年 7 月 18 日成立，注册地址为浙江省杭州市西溪路 128 号，执 行事务合伙人（首席合伙人）为王国海。截至 2023 年 12 月 31 日，天健合伙人 （股东）238 人、注册会计师 2,272 ...

重庆国际复合材料股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 本工作细则所称董事是指在公司支取薪酬的董事，高级管理人员 是指公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书和《公司章程》 规定的其他人员。 第三条 薪酬与考核委员会成员应当受本工作细则的约束。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事 应过半数并担任召集人。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董 事或者三分之一以上董事提名，并由董事会过半数选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立 董事委员担任，在委员范围内由董事会选举产生。主任委员负责召集 和主持薪酬与考核委员会会议。 主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他独立董事委 员代行其职责；主任委员既不履行职责，也不指定其他独立董事委员 代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由 公司董事会指定一名独立董事委员履行主任委员职责。 第七条 薪酬与考核委员会任期与同届董事会任期一致。委员任 期届满，连选可以连任。薪酬与考核委员会委员任期届满前，除非出 现《公司法》《公司章程》或本工作细则规 ...

关于2023年度计提资产减值准备及核销资产的公告 重庆国际复合材料股份有限公司 2024 年公告 证券代码：301526 证券简称：国际复材 公告编号：2024-004 重庆国际复合材料股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了 《关于 2023 年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，具体情况公告如下： 一、本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产情况概述 （一）计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》及公司相关会计政策等规定，为客观、公允地反映公 司财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对各项资产减值的可能性进行了 充分的评估和分析，对存在减值迹象的资产计提信用减值准备。同时，按照《企 业会计准 ...