公司法律与监管事件 - 公司于近日收到中国证监会出具的《立案告知书》，因涉嫌定期报告等财务数据虚假记载被立案调查 [1] - 若后续经中国证监会行政处罚认定的事实触及重大违法强制退市情形，公司股票将被实施重大违法强制退市 [3] - 立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关工作，并严格履行信息披露义务 [3] 公司经营与财务状况 - 公司发布2025年三季报，第三季度实现营业收入1.47亿元，同比下降41.4% [4] - 公司第三季度归属于上市公司股东的净利润为亏损1258.85万元 [4] - 营业收入下降主要是报告期内公司电子纸模组销售较去年同期有所减少所致 [4] - 截至10月31日收盘，公司总市值为40.23亿元 [5] - 目前公司各项经营管理、业务及财务状况正常 [3] 公司背景 - 公司成立于2010年，是一家致力于物联网终端显示整体解决方案的供应商 [4]

公司运营与财务表现 - 公司前三季度实现营业收入4.76亿元，同比下降13.64% [1] - 公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为亏损4335.34万元 [1] - 公司第三季度实现营业收入1.47亿元，同比下降41.4% [1] - 公司第三季度归属于上市公司股东的净利润为亏损1258.85万元 [1] - 公司营业收入下降主要因电子纸模组销售较去年同期减少所致 [1] 监管调查与合规问题 - 公司于近日收到证监会出具的《立案告知书》，因涉嫌定期报告等财务数据虚假记载被立案 [1][3] - 公司及相关人员曾于8月1日收到江苏证监局出具的警示函，因募集资金使用违规等问题 [2] - 警示函涉及问题包括募集资金使用违规、CTP+OLED产品贸易类业务财务核算不规范、关联交易未披露 [2] - 公司时任董事长兼总经理高裕弟、时任董事会秘书兼财务总监张小波对上述违规事项承担主要责任 [2] - 公司公告提示，若后续行政处罚认定触及重大违法强制退市情形，公司股票将被实施重大违法强制退市 [3] 公司业务概况 - 公司主要从事OLED等新型显示器件的研发、生产和销售 [1] - 公司产品架构以PMOLED、电子纸模组与硅基OLED微显示器三大业务为主 [1] - 公司产品应用于智能家居、医疗健康、车载工控、消费电子、穿戴显示、商超零售、近眼显示XR等领域 [1] - 公司全球在册客户数量累计达到2万余家 [1]

公司事件概述 - 公司收到中国证监会出具的《立案告知书》，因涉嫌定期报告等财务数据虚假记载被立案调查 [1] 立案调查详情 - 立案告知书编号为证监立案字0382025011号 [1] - 立案依据为《中华人民共和国证券法》和《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规 [1]

全面注册制下IPO违规处罚概况 - 全面注册制实施以来，已有10家IPO申报企业因审核中的违规事项遭到为期1至5年的上市申报"资格罚" [1][2] - 违规事项多涉及财务数据虚假记载及相关内控制度、研发人员认定及研发相关内控制度等问题 [1][2] - 部分企业存在删除相关证据材料甚至拒绝、阻碍现场检查的情形 [1][2] 财务数据虚假记载违规案例 - 在10家被处罚企业中，7家违规事项涉及财务数据虚假记载及相关内控制度 [4] - 思尔芯在2020年虚增营业收入1,536.72万元，占当年营业收入的11.55%，虚增利润总额1,246.17万元，占当年利润总额的118.48% [5] - 思尔芯通过虚构销售交易虚增营业收入812.17万元，对应虚增利润总额782.78万元 [6] - 思尔芯通过提前确认收入虚增营业收入724.55万元，对应虚增利润总额433.35万元 [7] - 思尔芯少计提利息费用30.04万元，对应虚增利润总额30.04万元 [8][9] - 华道股份在2019年至2021年期间通过虚开发票方式虚假销售，2019年虚增销售收入2,559.65万元，占披露收入的10.87%，虚增利润1,215.17万元，占披露利润总额的28.31% [10][11] - 华道股份2020年虚增销售收入2,637.61万元，占披露收入的7.63%，虚增利润总额1,061.21万元，占披露利润总额的15.45% [12] - 华道股份2021年虚增销售收入2,876.11万元，占披露收入的8.37%，虚增利润总额1,500.14万元，占披露利润总额的20.54% [12] - 昆腾微未如实披露股份转让价格，未确认股份支付费用3,200万元，导致2020年虚增利润总额3,200万元，占当年利润总额的61.13% [3][14] 研发人员认定及研发内控违规 - 10家被处罚企业中有4家涉及研发人员认定及研发相关内控制度问题 [14] - 联纲光电在收到交易所问询后，删改人事系统部分人员入职和调职记录，将其他部门员工划为研发人员，并将"工程中心"倒改为"研发中心--工程部" [16][17] - 国宏工具认定的研发人员中有15人属于非研发部门且主要从事生产销售活动，2人未与公司建立正式劳动关系 [19] - 国宏工具研发投入金额披露不准确，累计多计研发投入727.84万元 [19] 阻碍现场检查及销毁证据 - 想念食品在现场检查过程中无正当理由删除小麦收储业务系统历史数据且无备份，人为删除物流台账原始记录，提前清理工作电脑应对检查 [21] - 想念食品抽样检查的报告期内小麦采购业务单据有36.97%缺少原始过磅单 [21] - 想念食品有关人员存在对抗检查组询问的情况，经销商、供应商拒绝向检查组提供资料并且不配合询问 [22] 监管执法趋势 - 证监会2024年对87家拟上市企业开展现场检查或督导，严肃查办5起欺诈发行案件 [1] - 2024年证监会通过多元化渠道发现财务造假线索，查办相关案件128件 [1] - 交易所强调，相关人员积极配合调查系违规行为发生后应尽义务，不具有从轻、减轻情节 [4][13]

公司动态 - *ST东通实际控制人、董事长黄永军因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查 [1] - 公司表示生产经营一切正常，调查不会影响正常经营活动，黄永军将积极配合调查工作 [3] - *ST东通是国内大安全及行业信息化解决方案提供商，2014年在创业板上市 [3] 财务状况 - 2022年至2024年连续三年业绩亏损，累计亏损金额超过12亿元 [4] - 2024年4月公司因涉嫌定期报告等财务数据虚假记载被证监会立案调查 [4] - 若被认定存在重大违法强制退市情形，公司股票将被实施强制退市 [4] 行业情况 - 今年以来A股市场超过60家上市公司收到证监会立案告知书 [4] - 部分被立案上市公司实控人、控股股东、高管也被立案调查甚至被留置 [4] - 信息披露违法违规是主要立案原因，涉及财务数据虚假记载、关联交易、资金占用等问题 [5][6]

公司核心事件 - 公司实际控制人及董事长黄永军因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查 [1] - 公司于2024年4月因涉嫌定期报告等财务数据虚假记载被证监会立案调查 [2] - 公司股票存在因重大违法强制退市风险 若证监会行政处罚认定触及相关情形将实施强制退市 [2] 公司经营与财务 - 公司生产经营情况一切正常 立案事项不影响正常经营活动 [1] - 公司2022年至2024年连续三年业绩亏损 累计亏损金额超过12亿元 [1] - 公司为大安全及行业信息化解决方案提供商 提供中间件、网络信息安全及行业数字化产品与服务 2014年在创业板上市 [1] 行业监管动态 - 2024年A股市场超过60家上市公司收到证监会立案告知书 [2] - 信息披露违法违规是立案主要原因 涉及财务数据虚假记载、关联交易、未披露非经营性资金往来及未按期披露定期报告等问题 [3] - 部分上市公司实控人、控股股东及高管被立案调查或留置 包括百川股份实际控制人郑铁江及新里程董事长林杨林等案例 [3]