公司概况 - 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司成立于2016年6月20日，由宁波新协投资管理有限公司等发起人设立，注册地位于宁海县桥头胡街道汶溪周工业区 [14] - 公司于2020年8月24日在深圳证券交易所上市，发行人民币普通股1,381万股，注册资本5,523万元，截至2022年12月31日累计发行股本总数5,553.62万股 [14] - 公司主营业务为汽车电气系统研发，传感器、电子元器件、汽车部件、电线电缆的研发、生产和销售，以及进出口业务 [14] 财务表现 - 2022年度公司营业总收入29.48亿元，同比增长30%，其中营业收入29.48亿元 [8] - 归属于母公司所有者的净利润1.4亿元，同比增长62.2%，基本每股收益2.54元/股 [8] - 截至2022年12月31日，公司总资产23.85亿元，负债合计15.98亿元，所有者权益合计7.88亿元 [6] 关键财务数据 - 货币资金期末余额3.06亿元，较上年减少1.16亿元 [6] - 应收账款余额9.29亿元，坏账准备金额4,650.97万元 [1] - 存货期末余额3.58亿元，较上年增加2,700万元 [6] - 短期借款11.5亿元，应付债券2.65亿元 [6] 审计情况 - 立信会计师事务所出具标准无保留意见审计报告，认为财务报表公允反映了公司财务状况和经营成果 [1] - 关键审计事项包括收入确认和应收账款可回收性，审计程序包括检查合同、抽样测试和分析性程序等 [1] - 2022年度公司营业收入主要来自汽车线缆业务，收入确认为关键审计事项 [1]

财务状况 - 2024年10月31日、2023年、2022年资产总计分别为686.84亿元、732.42亿元、778.48亿元[14] - 2024年10月31日所有者权益合计为442.08亿元，较2023年末增长4.22%[17] - 2024年1 - 10月营业收入为198.21亿元，2023年为219.02亿元，2022年为167.03亿元[20] - 2024年1 - 10月净利润为21.49亿元，2023年为10.44亿元，2022年亏损25.93亿元[20][190] 资产情况 - 2024年10月31日货币资金为2.16亿元，2023年为27.28亿元，2022年为25.21亿元[14] - 2024年10月31日应收账款为60.70亿元，2023年为48.85亿元，2022年为75.05亿元[14] - 2024年10月31日存货为13.51亿元，2023年为10.90亿元，2022年为11.26亿元[14] - 2024年10月31日固定资产为336.61亿元，2023年为386.14亿元，2022年为424.23亿元[14] 负债情况 - 截至2024年10月31日，流动负债合计为120.99亿元，非流动负债合计为123.77亿元，负债合计为244.76亿元[17] - 2024年10月31日、2023年、2022年短期借款分别为0元、4.97亿元、1.76亿元[156] - 2024年10月31日、2023年、2022年一年内到期的非流动负债分别为56.40亿元、39.87亿元、22.03亿元[162] 现金流量 - 截至2024年10月31日止10个月，经营活动产生的现金流量净额69.07亿元，2023年为82.75亿元，2022年为70.30亿元[28][190] - 截至2024年10月31日止10个月，投资活动使用的现金流量净额 -42.00亿元，2023年为 -28.54亿元，2022年为 -52.20亿元[28] - 截至2024年10月31日止10个月，筹资活动使用的现金流量净额 -52.02亿元，2023年为 -28.39亿元，2022年为 -20.48亿元[32] 其他要点 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况和经营成果[4] - 公司金融工具主要风险为信用、流动性、利率及汇率风险[198] - 公司对新客户评价信用风险，并对单个客户信用风险敞口设定限额[199] - 2022 - 2024年，公司部分厂房出租给联营公司艾杰旭形成融资租赁，租赁期分别至2038年6月1日和2040年10月1日[194]

资产数据 - 2024年末货币资金103,186,743.05元，2023年末为79,952,835.95元[15][154] - 2024年末应收款项融资46,068,134.81元，2023年末为87,494,804.98元[15][154] - 2024年末应收资金集中管理款3,495,135,369.08元，2023年末为4,774,292,207.88元[15][154] - 2024年末存货2,492,804,629.59元，2023年末为1,621,992,267.80元，2024年计提存货跌价准备104,770,672.49元[15][155] - 2024年末长期股权投资515,707,657.92元，2023年末为73,141,858.72元[15][157] - 2024年末固定资产11,320,506,273.78元，2023年末为9,810,502,491.00元[163] - 2024年末在建工程2,118,004,995.71元，2023年末为1,543,491,329.98元[166] - 2024年末无形资产原价2,354,725,413.38元，年初余额1,983,307,960.87元[172] 负债数据 - 2024年流动负债合计48.74亿元，2023年为39.82亿元，同比增长22.40%[18] - 2024年非流动负债合计37.57亿元，2023年为29.98亿元，同比增长25.31%[18] - 2024年负债合计86.30亿元，2023年为69.80亿元，同比增长23.64%[18] - 2024年应付票据（银行承兑汇票）450,000,000.00元，2023年为350,000,000.00元[178] - 2024年应付账款合计814,397,924.32元，2023年为927,976,090.90元[179] - 2024年合同负债（预收货款）141,905,591.23元，2023年为127,112,053.06元[181] - 2024年应付职工薪酬合计75,147,811.92元，本年增加1,151,973,944.22元，本年减少1,140,794,190.65元[182] - 2024年应交税费合计72,636,465.35元，2023年为146,259,910.82元[183] - 2024年其他应付款合计3,153,873,726.35元，2023年为2,185,788,112.49元[184] - 2024年一年内到期的非流动负债合计145,659,043.97元，2023年为164,720,690.32元[186] 权益数据 - 2024年所有者权益合计150.84亿元，2023年为137.50亿元，同比增长9.70%[18] - 2024年末未分配利润为4,221,941,711.86元，2023年为3,757,217,363.00元[190] 经营业绩 - 2024年营业收入246.31亿元，2023年为232.78亿元，同比增长5.81%[20][192] - 2024年营业成本214.71亿元，2023年为200.10亿元，同比增长7.30%[20] - 2024年营业利润21.27亿元，2023年为25.29亿元，同比下降15.90%[20] - 2024年净利润16.46亿元，2023年为21.32亿元，同比下降22.79%[20] - 2024年归属于母公司所有者的净利润9.85亿元，2023年为14.66亿元，同比下降32.78%[20] - 2024年少数股东损益6.61亿元，2023年为6.67亿元，同比下降0.94%[20] - 2024年主营业务收入243.55亿元，成本211.56亿元；2023年主营业务收入228.28亿元，成本194.83亿元[192] - 2024年其他业务收入2.76亿元，成本3.14亿元；2023年其他业务收入4.50亿元，成本5.27亿元[192] - 2024年销售商品收入246.30亿元，租赁收入163.26万元；2023年销售商品收入232.71亿元，租赁收入637.97万元[192][193] - 2024年税金及附加合计1.17亿元，2023年为1.33亿元[196] - 2024年管理费用合计2.01亿元，2023年为1.92亿元[198] - 2024年研发费用合计3.79亿元，2023年为3.63亿元[198] - 2024年财务费用合计9901.73万元，2023年为9770.25万元[200] - 2024年其他收益合计6733.62万元，2023年为5435.20万元[200] - 2024年与收益相关政府补助334.97万元，2023年为277.58万元[200] 现金流数据 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为24.3778751742亿元，2023年为26.5284327937亿元[27] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 35.2465930063亿元，2023年为 - 22.9928431261亿元[27] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为10.8990862826亿元，2023年为 - 4.2730815888亿元[30] 子公司数据 - 华云新材料2024年营业收入14,414,278,574.68元，净利润1,322,295,331.85元，经营活动产生的现金流量净额1,519,801,273.12元[152] - 包头市森都碳素有限公司2024年营业收入1,387,655,253.55元，净利润11,697,913.49元[161] 其他 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司2023 - 2027年按当期可抵扣进项税额加计5%抵减增值税应纳税额[146] - 2024年10月中铝集团实缴5亿，华云新材料实收资本从19亿变为24亿，12月双方同比例减资5亿，减资后注册资本及实收资本变为14亿[148]

业绩总结 - 2024年度营业总收入为155.34亿元，2023年度为131.84亿元[30] - 2024年度营业利润为17.25亿元，2023年度为0.68亿元[30] - 2024年度净利润为12.05亿元，2023年度为0.53亿元[30] - 2024年基本每股收益为0.45元/股，2023年为0.02元/股[32] 财务数据 - 2024年12月31日货币资金为12.66亿元，2023年为10.05亿元[20][188] - 2024年12月31日应收账款为19.70亿元，2023年为16.96亿元[20] - 2024年12月31日存货为24.28亿元，2023年为19.22亿元[20] - 2024年12月31日流动资产合计为63.96亿元，2023年为53.99亿元[20] - 2024年12月31日固定资产为82.58亿元，2023年为89.76亿元[20] - 2024年12月31日在建工程为15.64亿元，2023年为6.72亿元[20] - 2024年12月31日资产总计为222.57亿元，2023年为215.13亿元[20] - 2024年12月31日流动负债合计38.77亿元，2023年为35.75亿元，同比增长8.42%[1] - 2024年12月31日非流动负债合计28.11亿元，2023年为28.73亿元，同比下降2.16%[1] - 2024年12月31日负债合计66.88亿元，2023年为64.48亿元，同比增长3.71%[1] - 2024年12月31日所有者权益合计155.70亿元，2023年为150.65亿元，同比增长3.35%[1] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为29.45亿美元，2023年为27.64亿美元[37] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 16.34亿美元，2023年为 - 18.35亿美元[40] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 10.17亿美元，2023年为 - 7.98亿美元[40] 其他 - 2024年12月31日安迪苏集团商誉账面价值折合人民币20.46亿元，主要因收购Drakkar Group S.A.等公司形成[9] - 子公司蓝星安迪苏南京有限公司2024年适用企业所得税税率为15%，享受税收优惠[185]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为418,679.47万元[6] - 2024年末公司货币资金为91.9969780606亿元，上年年末为81.6987186516亿元[17] - 2024年末交易性金融资产为5000万元，上年年末无此项数据[17] - 2024年末应收账款为4067.825312万元，上年年末为5408.240083万元[17] - 2024年末合同负债为14.8612496267亿元，上年年末为11.0152673975亿元[17] - 公司本期营业总收入41.87亿元，上年同期为35.64亿元[21] - 公司本期营业总成本23.18亿元，上年同期为21.25亿元[21] - 公司本期营业利润19.67亿元，上年同期为15.12亿元[21] - 公司本期净利润18.23亿元，上年同期为14.02亿元[21] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司货币资金余额为919,969.78万元，占资产总额83.81%[8] - 2024年末固定资产为6.3176949683亿元，上年年末为6.6514660917亿元[17] - 2024年末在建工程为6.2625232068亿元，上年年末为5.5949268344亿元[17] - 2024年末未分配利润为66.7268665549亿元，上年年末为60.3213996546亿元[17] - 公司期末流动资产合计28.83亿元，上年年末为33.87亿元[19] - 公司期末流动负债合计5001.88万元，上年年末为1.86亿元[19] - 公司期末资产总计45.24亿元，上年年末为50.55亿元[19] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[3] - 因营业收入是关键业绩指标，存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认定为关键审计事项[6] - 因货币资金金额重大，对存管安全、列报准确性和完整性影响大，将货币资金存在性和完整性定为关键审计事项[8] 收入构成 - 公司营业收入主要来自增值电信、软件销售及维护、广告及互联网业务推广服务、基金代销及其他交易服务[6] 现金流量 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为4,883,427,508.83元，上年同期为3,911,128,645.49元[25] - 本期经营活动产生的现金流量净额为2,315,506,812.27元，上年同期为1,591,901,414.82元[25] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 119,447,262.79元，上年同期为 - 484,212,653.24元[25] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 1,310,909,123.90元，上年同期为 - 1,217,779,978.90元[25] 所有者权益 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为72.45亿元，本期期末为79.74亿元[1] - 本期其他综合收益增加1441.93万元[1] - 本期未分配利润增加6.41亿元[1] - 本期少数股东权益增加1.15万元[1] 税收政策 - 软件销售收入增值税按13%计缴，软件维护等部分收入按6%、3%计缴[121] - 本公司企业所得税税率为25%，部分子公司税率有12.5%、0.00%、15%等不同情况[121][122] - 2019年7月1日至2024年12月31日，部分子公司文化事业建设费按应缴费额50%减征[124] - 核新软件公司2023 - 2025年度企业所得税减按15%计缴[124] - 星锐网讯公司2023 - 2024年免征企业所得税，2025 - 2027年减半征收[124] 风险管理 - 公司风险管理目标是平衡风险和收益，降低风险负面影响，使股东和其他权益投资者利益最大化[185] - 公司面临的金融工具相关风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险[185] 公允价值计量 - 交易性金融资产和其他非流动金融资产期末公允价值为5000万美元[200] - 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末公允价值为5000万美元[200] - 结构性存款期末公允价值为5000万美元[200] - 其他权益工具投资期末公允价值为682.724323万美元[200] - 持续以公允价值计量的资产总额为5682.724323万美元[200]