董事会决议与不提前赎回决定 - 公司于2026年2月25日召开第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于本次不提前赎回华亚转债的议案》[2][3] - 董事会决定本次不行使“华亚转债”的提前赎回权利，并决定未来3个月（2026年2月26日至2026年5月25日）内，若再次触发赎回条款，均不行使提前赎回权利[3][7] - 以2026年5月26日作为首个交易日重新计算，若届时再次触发赎回条款，公司将重新召开董事会审议是否行使赎回权利[3][7] 可转债赎回条款触发情况 - 自2026年1月28日至2026年2月25日，公司股票已有十五个交易日的收盘价格不低于“华亚转债”当期转股价格的130%，已触发有条件赎回条款[3][7][16] - 根据条款，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债[16][17] 可转债基本情况 - “华亚转债”于2022年12月16日公开发行，发行总额为34,000.00万元（3.4亿元），共计340万张[8][20] - 债券于2023年1月16日在深交所挂牌交易，债券代码“127079”[9][21] - 转股期限自2023年6月26日起至2028年12月15日止[10][22] 转股价格历史调整 - 初始转股价格为69.39元/股[11] - 经历多次调整，包括因现金分红、资本公积转增股本、向下修正转股价、股权激励授予、发行股份购买资产及非公开发行股份等因素[11][12][13][14][15] - 截至公告日，最新生效的转股价格为30.73元/股（自2025年11月18日起生效）[15][26] 内部人交易核查 - 经核查，公司实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东、董事、高级管理人员在赎回条件满足前的六个月（2025年8月25日至2026年2月25日）内不存在交易“华亚转债”的情形[18][29] - 截至公告披露日，公司未收到上述人员在未来6个月内减持“华亚转债”的计划[18][30] 保荐机构核查意见 - 保荐机构东吴证券经核查认为，公司本次不提前赎回“华亚转债”事项已经董事会审议通过，履行了必要的决策程序，符合相关法律法规及《募集说明书》的约定[18][31]

公司董事会决议 - 公司于2026年2月25日召开了第三届第四十二次董事会会议 [1] - 会议召开方式为现场结合通讯方式 [1] - 会议审议了《关于本次不提前赎回华亚转债的议案》等文件 [1]

公司关于可转债赎回条款的决议 - 公司股票在自2026年1月28日至2026年2月25日期间，已有十五个交易日的收盘价不低于“华亚转债”当期转股价格的130%，触发了有条件赎回条款 [1] - 公司于2026年2月25日召开董事会会议，审议通过了不提前赎回“华亚转债”的议案，决定本次不行使提前赎回权利 [1] - 公司同时决定，未来3个月（即2026年2月26日至2026年5月25日）内，若再次触发上述有条件赎回条款，公司均不行使提前赎回权利 [1] 公司未来可转债赎回安排 - 公司计划以2026年5月26日作为首个交易日重新计算是否触发有条件赎回条款 [1] - 若“华亚转债”在2026年5月26日后再次触发有条件赎回条款，公司将按照相关法律法规和《募集说明书》的要求，召开董事会审议是否行使提前赎回权利 [1] - 公司承诺将就未来是否赎回可转债的决定及时履行信息披露义务 [1]

市场整体表现 - 2月10日，中证转债指数收跌0.23%，报526.09点 [1] 个券表现 - 永吉转债涨幅最大，上涨19.23% [1] - 煜邦转债上涨8.21% [1] - 恒帅转债上涨7.28% [1] - 富春转债跌幅最大，下跌8.12% [1] - 双良转债下跌6.23% [1] - 华亚转债下跌5.05% [1]

核心观点 - 苏州华亚智能科技股份有限公司发布关于“华亚转债”第三年付息的公告 明确付息方案、时间安排及税务处理细则 [1][2][3] 债券基本情况 - 债券简称“华亚转债” 代码127079 于2022年12月16日公开发行 发行总额为34,000.00万元 共计3,400,000张 [3] - 债券于2023年1月16日在深圳证券交易所上市 存续期为2022年12月16日至2028年12月15日 [3][4] - 债券转股期为2023年6月22日至2028年12月15日 [4] - 债券采用递增票面利率 第一年0.40% 第二年0.60% 第三年1.00% 第四年1.80% 第五年2.40% 第六年3.00% [2][4] - 债券采用每年付息一次的付息方式 到期归还本金和最后一年利息 [5] - 债券由公司实际控制人王彩男、陆巧英和王景余提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保 [9] - 经中证鹏元资信评估股份有限公司评定 公司主体及“华亚转债”信用等级均为“A+” 评级展望稳定 [9] 本次付息方案 - 本次为第三年付息 计息期间为2024年12月16日至2025年12月15日 票面利率1.00% [11] - 每10张债券（面值100元/张）派发利息10.00元（含税） [2][11] - 对于个人及证券投资基金持有者 按利息额20%代扣代缴个人所得税 税后实际每10张派发利息8.00元 [11][14] - 对于合格境外投资者（QFII和RQFII） 暂免征收企业所得税和增值税 每10张派发利息10.00元 [11][15] - 其他债券持有者 公司不代扣代缴所得税 由持有者自行缴纳 每10张派发利息10.00元 [11][16] 付息时间安排 - 付息债权登记日为2025年12月15日（星期一） [2][12] - 除息日与付息日均为2025年12月16日（星期二） [2][12] - 在付息债权登记日（含）前买入并持有债券的投资者享有本次利息 [2] - 在付息债权登记日前（含）已申请转股的可转债 公司将不再支付其本计息年度及以后计息年度的利息 [2][8] - 下一付息起息日为2025年12月16日 下一付息期利率为1.80% [3] 付息操作与对象 - 付息对象为截至2025年12月15日深交所收市后 在中国结算深圳分公司登记在册的全体债券持有人 [12] - 付息工作委托中国结算深圳分公司进行 由其将利息划付至债券持有人指定的结算机构 [13]

董事会决议与赎回决定 - 公司于2025年10月27日召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过不提前赎回华亚转债的议案 [2][3] - 董事会决定本次不行使提前赎回权利，并承诺未来三个月内（2025年10月28日至2026年1月27日）即使再次触发赎回条款，亦不行使该权利 [3][6][16] - 议案表决结果为5票赞成、0票反对、0票弃权，关联董事王彩男、王景余回避表决 [3] 有条件赎回条款触发情况 - 自2025年9月29日至2025年10月27日，公司股票已有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%，触发了华亚转债的有条件赎回条款 [3][6][14] - 根据条款，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债 [14][16] 华亚转债基本信息 - 华亚转债于2022年12月16日公开发行，发行总额为34,000万元（3.4亿元），共计340万张，每张面值100元 [7] - 该可转债于2023年1月16日在深圳证券交易所挂牌交易，债券代码为127079 [8] - 转股期限自2023年6月26日起至2028年12月15日止 [9] 转股价格历史调整 - 华亚转债的初始转股价格为69.39元/股 [10] - 经过多次利润分配、股权激励授予、发行股份购买资产及非公开发行等事件，转股价格经历系列下调 [10][11][12] - 最近一次调整基于2024年年度权益分派，转股价格由43.30元/股调整为30.71元/股，自2025年6月12日起生效 [13]

公司决议 - 公司于2025年10月27日召开第三届董事会第三十八次会议并审议通过不提前赎回华亚转债的议案 [1] - 公司董事会决定本次不行使华亚转债的提前赎回权利 [1] - 公司决定未来3个月内（2025年10月28日至2026年1月27日）如再次触发有条件赎回条款时均不行使提前赎回权利 [1] 后续安排 - 以2026年1月28日作为首个交易日重新计算华亚转债有条件赎回条款的触发情况 [1] - 若华亚转债再次触发有条件赎回条款 公司将按照相关法律法规和《募集说明书》要求召开董事会审议是否行使权利 [1] - 公司将及时履行相关信息披露义务 [1]

文章核心观点 - 公司发布关于“华亚转债”可能触发有条件赎回条款的提示性公告 [1] - 自2025年9月29日至10月20日，公司股票已有10个交易日收盘价不低于当时转股价格的130% [1][11] - 若在转股期内连续30个交易日中至少有15个交易日满足上述条件，公司将有权赎回未转股的可转债 [1][10] 可转换公司债券基本情况 - 可转债发行总额为34,000.00万元（3,400,000张，每张面值100元） [2] - 债券于2023年1月16日在深交所挂牌交易，代码“127079”，简称“华亚转债” [3] - 转股期限自2023年6月26日起至2028年12月15日止 [4] 转股价格调整历史 - 初始转股价格为69.39元/股 [5] - 经过多次利润分配、限制性股票授予、发行股份购买资产及非公开发行，转股价格多次调整 [6][7][8] - 根据2024年年度权益分派（每10股派现2.999957元并转增3.999943股），转股价格最终调整为30.71元/股，自2025年6月12日起生效 [9] 有条件赎回条款 - 赎回触发条件为：转股期内公司股票连续30个交易日中至少15个交易日收盘价不低于当期转股价格的130% [10] - 或本次可转债未转股余额不足人民币3,000万元 [10] - 若触发条款，公司有权按债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债 [10]

公司股价表现与可转债赎回条款触发条件 - 华亚智能股票在2025年9月29日至2025年10月20日期间已有10个交易日的收盘价不低于当时转股价格的130% [2] - 若公司股票在转股期内连续30个交易日中至少15个交易日的收盘价格满足上述条件则将触发"华亚转债"有条件赎回条款 [2] - 触发条件后公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券 [2] 公司后续程序与信息披露安排 - 若后续正式触发赎回条款公司将于触发条件当日召开董事会审议决定是否行使赎回权利 [2] - 公司将按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号—可转换公司债券》的相关规定及时履行信息披露义务 [2]

可转换公司债券基本情况 - 公司于2022年12月16日公开发行可转换公司债券3,400,000张，每张面值100元，发行总额为34,000.00万元 [2] - 该可转换公司债券于2023年1月16日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称为“华亚转债”，债券代码为“127079” [3] - 可转换公司债券转股期限自2023年6月26日起至2028年12月15日止 [4] 可转换公司债券转股价格调整历史 - 可转换公司债券初始转股价格为69.39元/股 [5] - 因2022年年度利润分配（每股派现0.4元），转股价格于2023年6月6日调整为68.99元/股 [6] - 经2023年第二次临时股东大会决议，转股价格于2023年7月3日向下修正为55.69元/股 [6] - 因2023年年度利润分配（每股派现0.25元），转股价格于2024年6月6日调整为55.44元/股 [6] - 因向激励对象授予限制性股票，转股价格于2024年6月21日调整为54.89元/股 [7] - 因发行股份购买资产，转股价格于2024年10月17日调整为54.05元/股 [7] - 因非公开发行股票，转股价格于2024年11月21日调整为52.92元/股 [8] - 经2025年第二次临时股东大会决议，转股价格于2025年2月24日向下修正为43.30元/股 [8] - 因2024年年度权益分派（每10股派现2.999957元并转增3.999943股），转股价格于2025年6月12日调整为30.71元/股 [9] 2025年第三季度转股及股份变动情况 - 2025年第三季度，“华亚转债”因转股减少800张，减少金额80,000元，转股数量为2,600股 [10] - 截至2025年9月30日，“华亚转债”剩余张数为3,106,257张，剩余金额为310,625,700元 [10]