审计委员会细则修订 - 2025年8月27日公司审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案，无需股东会审议[2] - 细则自董事会审议通过生效实施，由董事会负责解释修订[15] 审计委员会构成 - 成员由3名非高管董事组成，独立董事应过半数，召集人是独董中会计专业人士[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[7] 会议相关规定 - 每季度至少开一次会，必要时可开临时会，须三分之二以上成员出席[11] - 会议提前3日通知，以现场召开为原则[11] - 表决方式有举手表决等，临时会可通讯表决[12] 委员履职与回避 - 委员连续两次未出席且不委托视为不能履职，董事会可撤销职务[12] - 向董事会提审议意见须全体委员过半数通过，有利害关系须回避[12] 记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，保存期十年[13]

制度审议 - 2025年8月27日公司第四届董事会十次会议通过制定《信息披露暂缓、豁免管理制度》议案，需股东会审议[2] 信息披露规则 - 涉及国家秘密依法豁免披露[6] - 涉及商业秘密符合情形可暂缓或豁免披露，原因消除应及时披露[8][9] - 定期、临时报告涉秘可用代称豁免，临时报告处理后有风险可豁免[7][8] 登记与报送 - 暂缓、豁免披露应登记，涉商业秘密额外登记[8][9] - 董秘登记入档，董事长签字，材料保存不少于十年[9] - 报告公告后十日内报送登记材料至北京证监局和北交所[9]

制度修订 - 公司于2025年8月27日召开会议审议通过修订《独立董事工作制度》议案，尚需股东会审议[2] 任职资格 - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其配偶等不得任独立董事[7] - 在持股5%以上或前五股东任职人员及其配偶等不得任独立董事[7] - 独立董事需五年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 会计专业提名人具经济管理高级职称需会计岗位五年以上全职经验[9] - 近36个月因证券期货违法受处罚等不得任独立董事[9] - 近36个月受公开谴责或三次以上通报批评不得任独立董事[9] - 连续任职六年，36个月内不得再被提名[11] - 独立董事候选人原则上最多在三家境内上市公司任职[11] 提名选举 - 董事会、持股1%以上股东可提独立董事候选人[12] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[14] 任期规定 - 独立董事连选连任不超六年[14] - 独立董事辞职或被解职，六十日内完成补选[15] 履职要求 - 独立董事每年现场工作不少于十五日[23] - 行使独立聘请中介机构等职权需全体过半数同意[18] - 特定事项经专门会议审议过半数同意后提交董事会[22] - 发表独立意见至少含重大事项基本情况等内容[18] - 会前可与秘书沟通提意见，董事会及时反馈落实情况[19] - 投反对或弃权票，披露决议时同时披露异议意见[20] 履职保障 - 工作记录及资料保存十年[24] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[25] - 指定专门部门和人员协助履职[28] - 保障与其他董事同等知情权并定期通报运营情况[28] - 会议通知及资料不迟于规定期限，专委会会议原则上提前三日提供[28] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[29] - 履职受阻可向董事会说明，仍不能消除可报告证监会和北交所[30] 费用津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[30] - 给予独立董事津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[30] 生效施行 - 本制度经股东会审议通过后生效[32]

制度审议 - 公司于2025年8月27日召开会议审议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》，无需提交股东会审议[2] 审计目标与对象 - 内部审计总体目标包括提高会计信息质量等[4][5] - 内部审计对象包括公司各职能部门等[9] 审计机构与职责 - 公司设置审计部，对董事会审计委员会负责[7] - 审计部制订年度和具体审计计划，每季度至少检查一次货币资金内控制度[14] - 审计部对公司及相关部门全面审计，有权制定制度等[16][18][25] 审计流程 - 实施审计前三日送达《审计通知书》，特殊情况有处理方式[23] - 被征求意见对象10个工作日内反馈意见，否则视为无异议[24] - 被审计对象有异议可10日内向董事会申诉，董事会20日内复审[25] 审计种类与方式 - 内部审计种类包括内部会计报表审计等[20] - 内部审计方式有报送审计等[21] 审计档案与奖惩 - 内部审计档案管理范围包括审计通知书等[30] - 审计部可对遵守法规者提表扬奖励建议，对违规单位处理[33][43] 制度相关 - 制度未尽事宜按规定执行，由董事会负责解释补充并生效[36]

薪酬制度审议 - 2025年8月27日公司审议通过薪酬管理制度议案，尚需股东会审议[2] 适用人员 - 制度适用于董事和高级管理人员[4] 薪酬构成与发放 - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和年终奖励组成[9] - 独立董事津贴、高级管理人员基本薪酬按月发，年终奖励按考核结果一次性发[11] 其他规定 - 公司代扣代缴相关税费[12] - 薪酬调整依据含同行业薪资、通胀、公司盈利等情况[14]

子公司管理规定 - 2025年8月27日审议通过修订《子公司管理制度》议案[2] - 子公司应依法设股东会、董事会及监事会[7] - 子公司执行董事、董事长原则上由公司推荐董事担任[12] - 子公司监事由公司股东委派或推荐，高管不得兼任[13] - 子公司总经理等由董事会或执行董事聘任或解聘[14] 子公司经营与信息要求 - 子公司应在经营范围内开展活动，提供业绩信息[10] - 子公司关联交易适用相关制度，未经批准不得对外担保[10] - 子公司重大事项应及时报告并履行审批披露程序[12] 子公司财务与审计 - 子公司财务接受公司指导监督，遵循会计政策规定[14] - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[28]

制度审议 - 2025年8月27日召开第四届董事会第十次会议，审议通过修订《内幕信息知情人登记管理制度》议案，无需股东会审议[2] 内幕信息界定 - 大股东或实控人持股或控制情况变化超一定范围属内幕信息[7] - 营业用主要资产抵押等超资产30%属内幕信息[8] - 涉及公司经营等未公开有较大影响信息为内幕信息[7] 知情人范围 - 内幕信息知情人含公司内外可接触获取信息人员[10][11] 登记备案 - 如实完整记录知情人名单及档案供查询[13] - 信息公开前填档案表向北交所报备[13] - 重大事项制作进程备忘录并签名确认[14] - 登记备案由董事会负责，材料保存超十年[15] 保密责任 - 董高人员做好内幕信息报告等工作，不得泄露交易[5] - 知情人负有保密责任，不得泄露谋利[16] - 签保密协议告知义务责任[16] - 控制知情人范围[17] - 大股东不得滥用权利要求信息[17] 违规处罚 - 知情人违规造成影响损失，公司处罚赔偿[21] - 保荐人等擅自披露信息，公司保留追责权[22] - 知情人犯罪移交司法机关[23] - 知情人受处罚，结果报送并公告[18] 制度相关 - 制度由董事会制定修改解释，审议通过生效[20] - 制度制定时间为2025年8月28日[21]

董事会会议 - 2025年8月27日召开第四届董事会第十次会议[2] - 董事会每年至少召开两次会议，董事长召集，提前10日书面通知[13] - 代表十分之一以上表决权股东提议，董事长10个工作日内召集临时会议[19] - 临时董事会会议提前2日通知，紧急可口头通知[20] 董事会构成与任期 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，其中1名需为会计专业人士[5] - 董事每届任期三年，从股东会决议通过起算至本届届满[5] 审议规则 - 交易（除担保、资助）涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议[7] - 与关联自然人成交30万元以上、与关联法人成交占公司最近一期经审计总资产或市值0.2%以上且超300万关联交易需董事会审议披露[8] 会议相关规定 - 董事会会议过半数董事出席方可举行[18] - 定期会议变更通知提前两日发出，全体董事一致同意可缩短或豁免临时会议通知时限[15] - 一名董事一次会议接受委托不超两名董事[16] - 董事连续二次未亲自出席或任期内十二个月未出席次数超总次数二分之一需书面说明披露[17] 决议与责任 - 董事会决议经全体在任董事过半数通过，临时会议可用通讯表决[20] - 关联董事不参与关联决议表决，无关联董事过半数出席且过半数通过，不足3人提交股东会[20] - 董事会会议记录保存10年[22] - 董事签字对决议负责，表决异议记载可免责[22] - 董事执行职务致他人损害，公司担责，董事故意或重大过失也担责[23] 其他 - 审计委员会3人，2名独立董事，会计专业独立董事任召集人[11] - 董事辞任书面报告，公司收到日生效，两交易日内披露[18] - 《关于修订<董事会议事规则>的议案》尚需股东会审议，制度股东会批准后生效[2][25]

关联交易制度修订 - 2025年8月27日第四届董事会第十次会议审议通过修订议案，待股东会审议[2] 关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人为关联人[7] 交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元，与关联法人成交占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元，需独立董事专门会议审议并及时披露[13][26] - 与关联方成交（除担保外）占最近一期经审计总资产或市值2%以上且超3000万元，需提供评估或审计报告并提交股东会审议[13] 交易表决规则 - 股东会对关联交易决议须经出席非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议须三分之二以上通过[20] - 关联董事、股东分别不得参与董事会、股东会关联交易表决[18][19] 交易管理要求 - 新会计年度首月财务部上报新年度拟执行关联交易并报上一年度价格执行情况[24] - 日常关联交易超预计需重新审议披露，协议期限超三年每三年重新履行义务[28][29] - 关联交易定价应公允，执行中条款变化需重新审批[23] - 经批准的交易合同变更或提前终止需原批准机构同意[31] - 经股东会、董事会批准的交易分别由董事会和经理层、经理层组织实施[31][32]

制度审议 - 2025年8月27日第四届董事会第十次会议审议通过修订《独立董事专门会议工作制度》议案，需提交股东会审议[2] 会议规则 - 全部由独立董事参加，过半数推举一人召集主持[11] - 至少每年开1次定期会议，可多种方式召开[11] - 召集人提前2日通知，全体同意不受限[11] - 半数以上出席方可举行，可书面委托[11] - 一人一票，表决方式多样[11] - 制作会议记录，独立董事签字确认[12] 职权与披露 - 可独立聘请中介机构，公司及时披露相关情况[7] - 关联交易等经会议审议且全体过半数同意后提交董事会[7] 生效与解释 - 制度经董事会通过生效，由董事会负责解释修订[14][15]