一、董事会审计委员会基本情况 北京首创生态环保集团股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据中国证监会、上海证券交易所相关法律法规和《北 京首创生态环保集团股份有限公司公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）、《北京首创生态环保集团股份有限公 司董事会审计委员会实施细则》等规定，北京首创生态环保 集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会 2024年度本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。 现就审计委员会2024年度工作的履职情况汇报如下： 公司第八届董事会审计委员会成员由孟焰、车丕照、张 萌三名成员组成，其中孟焰、车丕照为独立董事，孟焰为会 计专业人士及主任委员。 2024 年 2 月 26 日，公司完成第九届董事会换届并重新 选举审计委员会成员，现公司第九届董事会审计委员会成员 由刘俊勇、王涌、张萌三名成员组成，其中刘俊勇、王涌为 独立董事，刘俊勇为会计专业人士及主任委员。 二、董事会审计委员会2024年度相关会议召开情况 2024年度，公司董事会审计委员会共召开了十二次会议， 1 2 具体内容如下： 日期 会议届次 审议通过内容 2024 年 1 月 8 日 第八届董 ...

担保额度 - 拟12个月内为子公司提供不超15亿元非融资性保函额度[3][4][5][10] - 预计为资产负债率70%以上子公司提供不超8亿元保函担保额度[5][10] 数据情况 - 截至2025年3月31日，代开保函余额总计56205.39万元[6] - 截至2025年3月31日，担保总额598304.05万元，占净资产20.56%[9] - 直接对子公司担保总额为54613.87万元，占净资产1.88%[9] 其他要点 - 开具保函期限1 - 36个月，年化费率不高于2‰[5] - 代开对象为全资或控股子公司[4] - 保函担保额度可调剂，按资产负债率区分[5] - 与子公司签订《保函责任承担协议》保障权益[5] - 不存在逾期担保情况[6][9]

财务审计 - 审计公司认为首创环保公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合规定，公允反映占用资金情况[6] - 首创环保公司2024年财务报表审计报告于2025年4月10日出具[2] 往来资金情况 - 控股股东首都创业集团有限公司期初余额321.26万元，年度累计发生额137.13万元，期末余额458.39万元[11] - 子公司首创大气环境科技股份有限公司期初余额1657.65万元，年度累计发生额500万元，利息486.6万元，期末余额11500万元[11] - 子公司之子公司首创大气环境工程有限公司期初余额22039.75万元，年度累计发生额21232万元，利息921.2万元，期末余额8695万元[11] - 子公司之孙公司青岛首创思泰意达环保科技有限公司期初余额4054.43万元，年度累计发生额4000万元，利息63.22万元，期末余额4140.5万元[11] - 子公司首创水务有限责任公司期初余额6310.12万元，利息288.52万元，期末余额4080.18万元[11] - 子公司之子公司水冶首创污水处理有限责任公司期初余额532.98万元，年度累计发生额676万元，利息276.79万元，期末余额5706.5万元[11] - 子公司之子公司首创环保发展有限公司期初余额3814.12万元，年度累计发生额4040万元，利息249.12万元，期末余额4040.14万元[11] - 子公司之子公司沂首创博瑞水务有限公司罗庄分公司年度累计发生额940.01万元，利息16.64万元[11] - 2024年期初往来资金余额总计556,573.0万元[21] - 2024年度往来会计发生金额（不含利息）总计737,506.7万元[21] - 2024年度往来资金的利息总计1,065.73万元[21] - 2024年度偿还累计发生金额总计74,914.66万元[21] - 2024年期末往来资金余额总计590,230.0万元[21] 其他信息 - 公司注册资本为5110万元[22] - 大信会计师事务所于2011年09月09日获批执业[23]

审计机构聘任 - 公司拟续聘大信为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 2025年度审计费用与2024年相同，财报审计178万，内控审计48万[6] - 续聘议案已通过董事会审议，尚需股东会审议[8] 审计机构情况 - 截至2024年末，大信从业人员3957人，合伙人175人，注会1031人[3] - 2023年业务收入15.89亿，审计收入13.80亿，证券收入4.50亿[4] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产146.53亿，收费2.41亿[4] - 大信职业保险赔偿限额与风险基金之和超2亿[4] - 近三年大信受行政处罚8次、监管措施14次、自律处分11次[4]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起施行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等[5] - “关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产”等自2024年12月6日起施行[6] 影响说明 - 本次会计政策变更对公司资产等无重大影响[7]

北京首创生态环保集团股份有限公司全体股东： 公司代码：600008 公司简称：首创环保 北京首创生态环保集团股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 2. 财务报告内部控制评价结论 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行 ...

2025 年 4 月 11 日 2 经核查独立董事王巍先生、李艺先生、王涌先生、刘俊 勇先生的任职经历以及签署的相关自查文件等内容，公司董 事会认为上述人员未在公司担任独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，因此，公司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法 律法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 1 北京首创生态环保集团股份有限公司 北京首创生态环保集团股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的 专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《北京首创生 态环保集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及《北京首创生态环保集团股份有限公司独立董事工作细则》 等相关规定，并结合独立董事出具的《独立董事独立性自查 情况表》，北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会就公司在任独立董事王巍先生、李艺先生、 王涌 ...

经审计，大信会计师事务所认为公司财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金 流量。公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。大信会计师事 务所出具了标准无保留意见的审计报告。 综上，公司认为大信会计师事务所的从业资质、执业记 录、工作方案、人力及其他资源配备、质量管理水平、信息 安全管理和风险承担能力等方面符合公司选聘事务所相关 要求，并在 2024 年度年报审计过程中勤勉履职，按时完成 了公司 2024 年度年报审计工作。 北京首创生态环保集团股份有限公司 2025 年 4 月 11 日 2 北京首创生态环保集团股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况 评估报告 北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称"公司"） 聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信 会计师事务所"）作为公司 2024 年度审计机构。按照审计业 务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2024 年年报工作安排，大信会计师事务所对 公司 ...

北京首创生态环保集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》（以下简称"《选聘办法》"）《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和 北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的《公司章程》《北京首创生态环保集团股份有限公司董事 会审计委员会实施细则》（以下简称"《董事会审计委员会 实施细则》"）等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信 会计师事务所"）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊 普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀 1 区知春路 1 号 22 层 2206。大信会计师事务所在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发 ...

业务规模 - 截至2024年12月31日业务遍布全国150个地级市，有700多个项目[1] - 水处理能力达2732.55万吨/日，固废处理能力达1498万吨/年[1] 分红情况 - 上市以来连续现金分红24次，累计98.27亿元，平均分红率52.17%[6] - 2024年度拟实施现金分红约12.48亿元，较上一年增长70%[6] 发展战略 - 2025年围绕环保主业明确“进、退、守、试”思路巩固核心业务[2] - 2025年度“提质增效重回报”行动方案获审议通过[1][3] 科技创新 - 制定“721”科技创新路线，即70%科创型技改、20%技术创新、10%战略研究[5] - 以“突出专业价值、聚焦客户需求、强化技术驱动”构建矩阵式产品系列[5] 公司治理 - 2023年入围国务院国资委“双百企业”[9] - 2024年董事会战略发展委员会更名，治理成果入选案例、上榜指数[9] 投资者管理 - 制定《投资者关系管理制度》《市值管理办法》强化管理[7]