人员情况 - 截至2024年底，合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务审计报告的289人[1] - 项目合伙人等近三年签或复核上市公司审计报告数量不等[6] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额108,764万元，审计业务收入97,289万元[2] - 最近一年证券业务收入54,159万元[2] 客户情况 - 上市公司审计客户180家[2] 合规情况 - 近三年事务所及38名从业人员受不同处罚次数[5] 其他情况 - 对合伙人监控检查周期为三年[13] - 职业保险累计赔偿限额30,000万元[19] - 近三年民事诉讼无需承担民事责任赔付[20]

公司资本与授信 - 财资公司目前注册资本金为1.2亿美元[1] - 财资公司取得31家国际大中型银行等金融机构的授信[7] 业务审查与风险 - 财资公司所有授信类业务须经特定审查表决通过方可执行[9] - 2024年度重大事项100%通过风险和合规审查，重大风险事件“零”发生[11] - 2024年度财资公司未发生风险事件[12] - 财资公司自成立未发生重大事项，未受监管部门行政处罚[15] - 财资公司与关联公司关联业务风险可控[17] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财资公司总资产484.40亿元等多项数据[13] - 2024年度公司实现营业收入11.22亿元等多项利润数据[13] - 截至2024年12月31日，上海电力及其子企业存贷余额情况[16]

关于上海电力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海电力股份有限公司 审计单位：中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：010-57961198 关于上海电力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中汇会专[2025]1846号 上海电力股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了上海电力股份有限公司(以下简称上海电力)2024年度财 务报表,并出具了中汇会审[2025]1844号无保留意见的审计报告,在此基础上对后 附的上海电力管理层编制的《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。 一、管理层的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委 员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会 《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证 券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要 求,并负责设计、执行和维护必要的内部控制, ...

人事变动 - 公司董事会同意聘任邹忆女士为董事会秘书[1] - 公司董事会同意聘任史骏先生为副总审计师、审计部主任[1] - 公司董事会同意聘任廖文静女士为证券事务代表[1] 人员信息 - 邹忆女士51岁，硕士，高级会计师，有董秘资格证明[1] - 史骏先生46岁，硕士，高级经济师[2] - 廖文静女士42岁，硕士，高级经济师，有董秘任前培训证明[2]

人员数据 - 截至2024年底，中汇合伙人116人，注册会计师694人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师289人[1] 业绩数据 - 中汇2023年度经审计业务收入108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[2] - 2023年度中汇上市公司年报审计项目180家，收费总额15494万元[2] 审计安排 - 公司2024年相关会议通过继续聘用中汇为2024年度财务及内控审计机构[4] - 2024年3月29日审计与风险委员会审议通过相关报告和议案并同意续聘中汇[6] - 2025年3月27日审计与风险委员会会议审议通过相关报告并提交公司第九届董事会第二次会议审议[6] 审计评价 - 2024年年度审计立信遵循准则独立审计公司财务及内控情况[7] - 审计与风险委员会与中汇审前沟通确保工作安排合理[7] - 审计与风险委员会认为中汇具备审计资质和专业能力[9] - 中汇按时完成2024年年报审计，行为规范，报告客观完整清晰及时[9]

公司治理 - 公司董事会对2024年在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事芮明杰等五人符合独立性相关要求[1]

上海电力股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海电力股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 ...

业绩总结 - 2024年公司在国家电投集团财务有限公司日最高存款预计不超80亿，12月31日存款余额29.22亿[4] - 2024年公司在国家电投集团财务有限公司贷款预计不超170亿，12月31日贷款余额46.42亿[4] - 2024年公司在国家电投集团财务有限公司票据业务预计不超32亿，实际发生0元[4] - 2024年公司在国家电投香港财资管理有限公司贷款预计不超100亿等值人民币，12月31日贷款余额50.27亿[4] - 2024年公司在中电投融和融资租赁有限公司融资租赁预计不超260亿，融资余额80.20亿[4] - 2024年公司在百瑞信托有限责任公司资产证券化业务预计不超50亿，余额1.69亿[5] - 2024年公司使用国家电力投资集团有限公司债务融资工具资金预计不超305亿，资金余额115.77亿[5] - 2024年国家电投集团及所属子公司燃料采购预计不超5亿，实际发生1.98亿[5] - 2024年国家电投集团及所属子公司购买设备等物资预计不超20亿，实际发生11.91亿[5] 未来展望 - 2025年度公司与国家电投集团及所属子公司开展金融业务，贷款不超190亿，日最高存款不超150亿，票据业务不超40亿[6] - 2025年度公司与国家电投香港财资管理有限公司开展金融业务，贷款不超180亿等值人民币，日最高存款不超2亿美元等值人民币，中间业务等不超2000万元等值人民币[6] - 2025年度公司与百瑞信托有限公司开展业务不超230亿[6] - 2025年度公司与国电投云链科技（北京）有限公司开展供应链金融服务不超130亿[7] - 2025年度公司与国家电力投资集团有限公司开展业务不超350亿[7] - 2025年度公司向国家电投集团及所属子公司购买设备等总包配送不超30亿，接受服务不超21亿，燃料采购不超8亿，其他不超2亿[8] - 2025年度公司所属子公司委托上海友好航运有限公司承运煤炭，预计运费不超1亿[10][11] - 2025年度公司向淮沪煤电有限公司采购煤炭不超30亿[10][11] - 2025年度公司向国家电投集团及所属子公司提供服务不超5亿，燃料销售不超3亿，航运业务不超1亿，其他不超2亿[11] - 2025年度公司与国家电投集团及所属子公司开展电力交易业务不超12亿[12] 公司关联信息 - 2025年3月28日公司第九届董事会第二次会议审议通过2025年度日常关联交易议案，7名关联方董事回避，6名非关联方董事6票同意[2] - 国家电投香港财资管理有限公司注册资本1.2亿美元[17] - 中电投融和融资租赁有限公司注册资本15.07亿美元，上海电力能源发展(香港)有限公司持有35%股权[17] - 国家电投集团保险经纪有限公司注册资本1亿元[17] - 国电投云链科技（北京）有限公司注册资本10042.55万元[18] - 百瑞信托有限责任公司注册资本40亿元[18] - 电能易购（北京）科技有限公司注册资本1亿元[19] - 山东鲁电国际贸易有限公司注册资本1.2亿元[19] - 中电国瑞供应链管理有限公司注册资本34.5亿元[19] - 淮沪煤电有限公司注册资本22.6亿元，淮河能源（集团）股份有限公司持股50.4287%，上海电力股份有限公司持股49.5713%[20] - 2025年度公司及所属子公司拟与关联方开展金融业务及商品买卖等业务[22][23]

审计会议情况 - 2024年董事会审计与风险委员会召开8次会议，审议通过31项议案[2] 委员会组成 - 第八届审计与风险委员会由5名委员组成，主任委员为郭永清[1] - 2025年第九届审计与风险委员会仍由5名委员组成，主任委员为郭永清[1] 2024年工作 - 年报审计中提出意见并沟通督促工作[5][6] - 审阅定期财务报告，认为符合规定且反映真实情况[7] - 认可中汇2024年审计工作及执业质量[8] - 审核关联交易，认为必要、公允，未损害股东利益[11] 2025年计划 - 提名聘请中汇为2025年财务及内控审计机构[12] - 继续履行职责，为董事会决策提供支持[12]

财务数据 - 财务公司注册资本75亿元[1] - 截至2024年12月31日，总资产853.07亿元[14] - 截至2024年12月31日，存放同业款项204.27亿元[14] - 截至2024年12月31日，存放中央银行款项38.58亿元[14] - 截至2024年12月31日，发放贷款518.45亿元[14] - 截至2024年12月31日，吸收存款685.64亿元[14] - 2024年度营业收入18.93亿元[14] - 2024年度利润总额13.17亿元[14] - 2024年度税后净利润10.98亿元[14] - 上市公司投资金额合计48425万元，存款合计210899.69万元，贷款合计573683.87万元[22] - 股东投资金额合计750000万元，存款合计683373.39万元，贷款合计1304885.70万元[24] 指标情况 - 公司资本充足率为16.52%，大于规定的10%[17] - 拆入资金及卖出回购金融资产余额为0亿元，低于资本净额1729248.11万元[17] - 投资与资本净额的比例为32.50%，低于规定的70%[17] - 担保余额为6000万元，低于资本净额1729248.11万元[17] - 自有固定资产与资本净额的比例为2.22%，低于规定的20%[18] 业务与制度 - 公司所有授信类业务须经2/3信贷审查委员会出席，出席会议委员2/3及以上表决通过后方可执行[11] - 公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》[25] - 公司建立了规范的公司治理结构和完整合理的内部控制制度[25] - 截至2024年12月31日，未发现与财务报表编制有关的风险管理存在重大缺陷[25]