业绩分配 - 2023年度拟以180亿股为基数，每股派发现金股利0.180元（含税），拟分配现金股利32.40亿元（含税）[5] 预算计划 - 2024年公司计划捐赠支出4458万元用于扶贫事项[11] - 2024年预计与关联方发生日常关联交易188,671万元，占2023年末经审计净资产的2.67%[12] - 2024年发电量预算为1129亿千瓦时，营业收入预算251.36亿元，营业成本预算107.52亿元，三项期间费用预算合计37.37亿元[12] 审计与费用 - 聘请天职国际会计师事务所为2024年度审计机构，年度财务报告审计费用250.80万元，内部控制审计费用38.80万元，合计289.60万元[15] 融资计划 - 拟在24个月内一次或分次发行本金余额合计不超过340亿元的债务融资工具，其中短期融资券（含超短期）不超140亿元，中期票据（含永续中票）不超200亿元[16] - 每年年末12月31日短期融资券（含超短期）本金余额不超50亿元，中期票据（含永续中票）本金余额不超160亿元[16] 协议签订 - 公司拟与华能财务签订《金融服务协议》，日最高存款余额不超100亿元，日最高贷款余额不超100亿元，每年累计票据贴现不超20亿元，有效期三年（2025.1.1 - 2027.12.31）[19][21] - 公司拟与华能集团签订《金融保险服务框架协议》，日最高存款余额不超8亿元，日最高贷款余额不超50亿元，日最高债券承销余额不超20亿元，每年保险费累计不超2亿元，其他金融业务日最高余额合计不超50亿元，有效期三年（2025.1.1 - 2027.12.31）[22][26] 公司决策 - 《关于公司经理层成员聘任协议书（2024 - 2026年）的议案》已通过董事会薪酬与考核委员会2024年第二次会议审议[23] - 《关于公司经理层成员2024年度经营业绩责任书的议案》已通过董事会薪酬与考核委员会2024年第二次会议审议[24] - 《关于成立公司新能源事业部的议案》已通过董事会战略与决策委员会2024年第三次会议审议[25] 会议相关 - 本次董事会会议应出席董事15人，实际出席15人[2] - 多项议案表决结果为同意15票，反对0票，弃权0票[3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15] - 《关于公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度预计交易情况的议案》关联董事9人回避表决，同意6票，反对0票，弃权0票[12] - 提请股东大会授权董事会及经理层实施债务融资工具发行事宜，决议有效期至有权监管机构核准（备案）的发行事项届满24个月之日止，表决同意15票[17][18] - 董事会同意以现场和网络投票方式召开公司2023年年度股东大会审议多项议案，表决同意15票[27]

股东大会时间 - 2024年5月28日9点30分召开2023年年度股东大会[3] - 网络投票起止时间为2024年5月28日[6] 会议地点 - 现场会议在云南省昆明市官渡区世纪城中路1号公司一楼报告厅召开[3] - 登记地点为云南省昆明市官渡区世纪城中路1号华能澜沧江公司大厦9楼901室[19] 议案情况 - 本次股东大会审议10项议案，相关公告于2024年4月27日披露[9][10] - 对中小投资者单独计票的议案为5、7、8、9、10[13] - 涉及关联股东回避表决的议案为9、10，关联股东为中国华能集团有限公司[13] 其他时间 - 股权登记日为2024年5月21日[16] - 登记时间为2024年5月27日9:00 - 11:00、14:00 - 17:00[19] 会期安排 - 现场会期半天，与会代表交通和食宿自理[20]

目 · 录 内 部 控 制 审 计 报 告 - 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（htm://acc.mof.com 内部控制审计报告 华能澜沧江水电股份有限公司 内部控制审计报告 天 职 业 字 [2024] 19916 号 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华能水电董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,华能水电于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天职业字[2024]19916 号 华能澜 ...

市场扩张和并购 - 2023年9月公司完成收购华能四川公司100%股权[3] 协议相关 - 公司拟与华能集团重新签订2025 - 2027年《金融保险服务框架协议》[3] - 公司拟与华能财务重新签订2025 - 2027年《金融服务协议》[3] 存款余额 - 前次与华能集团协议日最高存款余额不超8亿，2023年末实际3.94亿[4][5] - 前次与华能财务协议日最高存款余额不超80亿，2023年末实际62.47亿[5] - 本次与华能集团协议预计日最高存款余额50亿[8] - 本次与华能财务协议预计日最高存款余额100亿[9] 其他业务额度 - 本次与华能集团协议预计日最高贷款余额8亿、债券承销余额20亿、年度保险费2亿、其他金融业务日最高余额50亿[8] - 本次与华能财务协议预计每年累计票据贴现限额20亿[9] 股东信息 - 华能集团持有公司50.40%股权，注册资本349亿[10] - 华能财务有9家股东，华能集团持股52%，注册资本70亿[12] 华能财务业绩 - 截至2023年末，华能财务现金及存放央行款项31.61亿，存放同业13.64亿[14] - 2023年华能财务利息净收入8.70亿，利润总额6.20亿，税后净利润4.79亿[14] - 截至2023年末，华能财务资产总计596.28亿，负债总计502.74亿，净资产总计93.55亿[14] - 2023年华能财务营业收入9.96亿，经营活动现金流净额 -71.44亿[14] 审议情况 - 2024年4月25 - 26日，公司独董、董事会、监事会审议通过相关议案[3][4]

根据财政部、国务院国资委、证监会联合发布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》有关规定，华 能澜沧江水电股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，对天职国际会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称天职国际）2023 年履行监督职责的情 况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 华能澜沧江水电股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 （一）基本信息 天职国际成立于 1988 年 12 月，是一家专注于审计鉴证、 资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清 算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨 询机构。天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市 海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式 为特殊普通合伙。天职国际已取得北京市财政局颁发的执业 证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特 大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计 司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保 密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务 所之一，并在美国 PCAOB ...

公司概况 - 华能财务1987年10月27日获批成立，1988年5月21日取得《企业法人营业执照》[1] - 华能财务有9家股东，华能集团持股52%，其他股东合计持股48%[1] - 华能财务注册资本70亿元人民币[1] 财务数据 - 截至2023年12月31日，现金及存放中央银行款项31.61亿元，存放同业13.64亿元[8] - 截至2023年12月31日，利息净收入8.70亿元，利润总额6.20亿元，税后净利润4.79亿元[8] - 截至2023年12月31日，资产总计596.28亿元，负债总计502.74亿元，净资产总计93.55亿元[8] - 截至2023年12月31日，营业收入9.96亿元，经营活动产生的现金流量净额 -71.44亿元[8] - 截至2023年12月31日，资本充足率16.70%，贷款拨备率2.50%，流动性比例28.19%[10] - 截至2023年12月31日，贷款比例75.82%，集团外负债比例7.93%，票据承兑余额/资产余额2.00%[10] - 截至2023年12月31日，票据承兑余额/存放同业余额87.36%，票据承兑和转贴现总额/资本净额11.80%[10] - 截至2023年12月31日，投资比例13.66%，固定资产净额/资本净额0.08%，不良贷款率0.00%[10] - 截至2023年12月31日，不良资产率0.03%，流动性灰配率98.57%[10] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务存款余额12.87亿元，在其他银行存款余额4.73亿元[13] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务存款比例73.12%[13] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务贷款余额24.1亿元，在其他银行贷款余额1042.30亿元[14] - 截至2023年12月31日，公司在华能财务贷款比例2.26%[14] 业务与合作 - 华能财务贷款对象仅限于华能集团成员单位，制定“三查”制度加强信贷业务管理[5] - 公司与华能财务签订《金融服务协议》，每日存款余额最高限额预计不超80亿元，每日最高信贷业务余额预计不超100亿元，每年累计票据贴现总额预计为20亿元，实际业务未超限额[14] - 公司在华能财务活期、协定、通知存款利率执行人民银行基准利率，其余各档次存款利率优于人行基准利率15至35个基点[14] - 公司在华能财务短期贷款利率为LPR减75基点至LPR减130基点，中长期贷款利率为LPR减50基点至LPR减115基点，与五大国有银行贷款利率水平一致[14] 风险管理 - 华能财务按季度对风险类资产进行五级分类并计提资产损失准备[4] - 华能财务在资金计划管理方面遵循《企业集团财务公司管理办法》进行资产负债管理[4] - 华能财务证券投资坚持安全性、流动性和盈利性原则，规模满足监管指标[6] - 华能财务实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门[7] - 华能财务设立风险管理部，负责全面风险管理、内部控制等[7] - 华能财务建立了满足监管要求及自身管理需要的多个信息系统[7] - 华能财务内部控制制度完善、执行有效，能控制资金流转和信贷业务风险[8] - 公司认为华能财务经营不存在重大风险问题，与公司及关联公司金融业务风险可控[15]

会议信息 - 会议2024年4月15日发通知，4月25日召开，5名监事全出席[2] 议案审议 - 审议13项议案，表决均为5票同意，0票反对和弃权[3][4][5][6][7][8][10][11] - 7项议案需提交股东大会审议[3][4][5][10][11] 审计安排 - 聘请天职国际为2024年度审计机构，聘期一年[10] - 财务报告审计费250.80万元，内控审计费38.80万元，合计289.60万元[10]

会议与议案 - 报告期内召开股东大会2次，审议通过议案17项[3] - 召开董事会9次，审议通过议案49项[4] - 召开审计委员会4次，审议通过议案16项[5] - 召开薪酬与考核委员会3次，审议4项议案[5] 利润分配 - 2023年通过31.50亿元利润分配方案，分配比例占当年可供分配利润的59.96%[11] 信息披露 - 全年共计披露公告74份，其中定期报告4份、临时公告70份[12] - 上市以来信息披露“零差错”，连续五年获上交所信息披露评价“A级”[12] 独立董事 - 2023年5月组织独立董事调研，现场履职不少于15天[6] - 每年组织独立董事召开审计沟通会检查财务并进行多项常规检查和监督[13] - 2023年独立董事参加培训学习相关法律法规提升履职能力[16] - 2023年独立董事关注公司战略和运作模式为公司发展建言献策[17] - 定期向独立董事报送《公司信息简报》[17] - 会议召开前为独立董事提供工作条件和人员支持[18] 未提议事项 - 报告期内未提议召开临时股东大会、董事会[14] - 未提议解聘会计师事务所[15] - 未提议聘请外部审计机构和咨询机构[15] - 未公开向股东征集股东权利[15]

会计师事务所信息 - 拟聘任天职国际为会计师事务所[2] - 2022年末天职国际合伙人85人，注会1061人[3] - 2022年天职国际收入总额31.22亿元[3] - 2022年天职国际上市公司审计客户248家[3] - 天职国际职业风险赔偿限额不低于2亿元[4] - 天职国际近三年受监管措施8次、自律措施1次[5] 审计费用 - 2024年度审计费用289.60万元[6] 续聘流程 - 2024年4月25日审计委员会同意续聘[7] - 2024年4月26日董事会同意续聘[8] - 续聘需提交2023年年度股东大会审议生效[8]

审计机构聘请 - 公司聘请天职国际为2023年度财务报告和内控审计机构[1] - 2023年4月22日董事会、监事会审议通过聘请议案[2] - 2023年5月16日股东大会审议通过该议案[2] 审计机构情况 - 截至2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注会1061人[2] 审计工作安排 - 2023年审计重点围绕收入成本确认、长期资产减值等[2] - 天职国际对财务报告及内控有效性审计[4] - 核查非经营性资金占用及关联金融业务[4] 审计沟通与评估 - 天职国际与公司管理层沟通并达成一致[4] - 向审计委员会报告审计基本情况[4] - 公司评估认为其能满足要求，报告真实准确[5]