会议情况 - 公司于2024年8月29日召开第九届董事会第11次会议，应到、实到董事均为5名[1] 报告审议 - 审议通过《公司2024年半年度报告》及其摘要，8月31日在上海证券交易所网站披露[1][2] 委员会调整 - 审议通过调整第九届董事会专门委员会委员议案，明确战略、审计委员会调整前后成员[2][3] - 调整后委员任期自通过日至第九届董事会届满[3]

担保情况 - 为交替科技提供1000万元担保，担保后余额4000万元，未使用额度1000万元[2][3] - 2024年担保总额不超5000万元，授权有效期不超12个月[4] - 担保方式为连带责任保证，债权确定期2024.8.27 - 2025.8.26[8] 交替科技财务 - 2023年末资产4967.14万元、负债4904.81万元、净资产62.33万元[6] - 2023年营收851.95万元、净利润62.33万元[6] - 2024年3月末资产5581.61万元、负债3415.52万元、净资产2166.09万元[6][7] - 2024年1 - 3月营收534.28万元、净利润103.76万元[6][7] 公司整体担保 - 截至公告披露日，对外担保总额5000万元，占2023年经审计净资产比例16.85%[13] - 担保余额4000万元，无逾期担保[13]

股份转让 - 2024年7月16日漳州大洋与海南芙蓉兴签《股份转让协议》[1] - 海南芙蓉兴受让33,139,971股，占总股本7.79%[1] - 转让价每股3.06元，价款合计101,408,311元[1] 转让结果 - 截至公告日股份过户登记完成[4] - 转让后漳州大洋持股为0，海南芙蓉兴持股7.79%[6] 其他说明 - 转让不涉及要约收购，实控人不变[7] - 转让符合规定，公告日期2024年8月28日[7][9]

担保情况 - 公司为交替科技1000万元融资额度及费用提供连带责任保证[2] - 本次担保后对交替科技担保余额3000万元，未使用额度2000万元[2] - 2024年为交替科技担保总额不超5000万元，授权有效期不超12个月[4] - 担保融资期间为2024年7月24日至2025年7月23日，最高融资债权本金1000万元[8] - 截至公告披露日，公司对外担保总额5000万元，占2023年归属于上市公司股东净资产的16.85%[13] - 本次担保后，公司对外担保余额3000万元，无逾期担保情况[13] 交替科技业绩 - 2023年末资产总额4967.14万元，负债总额4904.81万元，净资产62.33万元[6] - 2023年度营业收入851.95万元，净利润62.33万元[6] - 2024年3月末资产总额5581.61万元，负债总额3415.52万元，净资产2166.09万元[6] - 2024年1 - 3月营业收入534.28万元，净利润103.76万元[7]

股份转让信息 - 漳州大洋将创兴资源33,139,971股股份（占比7.79%）转让给海南芙蓉兴[9] - 2024年7月16日签署《股份转让协议》[20] - 转让价格3.06元/股，价款合计101,408,311元[21] 权益变动情况 - 变动前漳州大洋持股7.79%，变动后为0[19][20] - 变动后海南芙蓉兴持股7.79%[20] 后续流程 - 协议生效7个工作日内向交易所提交转让确认申请[22] - 取得确认文件30个工作日内办理过户登记[22]

股份转让 - 海南芙蓉兴受让33,139,971股创兴资源股份，占比7.79%，价款101,408,311元[2] - 转让前漳州大洋持股7.79%，转让后为0%[5] - 转让价3.06元/股，约为前一交易日收盘价90%[10] 支付安排 - 第一笔支付50,704,155.5元，剩余2024年12月31日前付清[11][12] 流程手续 - 协议生效7个工作日内向交易所提交申请，获确认30个工作日内办过户[13] - 交易需合规确认及过户登记，结果不确定[18] 公司信息 - 海南芙蓉兴出资1000万，温志宇等出资比例不同[8] - 漳州大洋注册资本5600万[9]

股份转让信息 - 海南芙蓉兴受让创兴资源33,139,971股股份，占比7.79%[9] - 转让价格3.06元/股，价款合计101,408,311元[23][24] 支付与过户安排 - 首笔50%价款在获上交所确认15个工作日内支付[24] - 剩余价款2024年12月31日前付清[24] - 协议生效7个工作日申请上交所确认[24] - 获确认30个工作日办过户登记[24] 其他情况 - 本次变动不导致控制权变动[28] - 股份无权利限制[27]

业绩亏损情况 - 公司预计2024年半年度归属母公司所有者净利润为-940万元到-680万元，将出现亏损[2][23] - 公司预计2024年半年度归属母公司所有者扣除非经常性损益后净利润为-990万元到-720万元[11][17] - 上年同期归属母公司所有者净利润为222.88万元，扣除非经常性损益的净利润为264.41万元[24] - 公司业务转型投入大，原有建筑装饰业务收入下滑，导致总体业绩亏损[13] 非经常性损益 - 上年同期非经常性损益金额为-41.53万元，报告期内预计有所上升[13] 业务营收情况 - 移动信息服务业务第二季度营业收入持续增长，算力服务业务报告期内未形成营业收入[8] - 建筑装饰业务受行业周期性影响，工程量减少，营收相比上年同期下降幅度较大[19] 新业务发展 - 新业务层面，公司持续加大移动信息服务业务投入，算力服务业务处于加快培育期[8] 每股收益 - 每股收益为0.005元[18] 业绩预告说明 - 业绩预告数据未经审计，具体财务数据以2024年半年度报告为准[3][14]

业绩数据 - 2023年建筑装饰业务收入1.22亿元，同比下降53.81%[1] - 2023年向关联方提供工程建造劳务等确认收入1.22亿元，占同类业务收入100.00%，占营业总收入94.00%[1] - 2023年度营业收入为13,030.94万元，较2022年度下降50.58%[47] - 2023年末应收账款账面余额5.08亿元，同比增长117.17%[45] - 2023年末应收账款余额为50,851.71万元，较2022年末增长111.72%[47] - 2023年末合同资产账面价值0.38亿元，同比下滑85.44%[58] - 2024年一季度已收回主要客户工程款5,879万元[55] - 自2023年第三季度开展移动信息服务业务，实现收入851.95万元[71] - 扣除未形成稳定业务模式业务收入23.00万元，营业收入扣除后金额为13,007.94万元[82] 项目情况 - 2023年在建项目13个，期末已竣工验收7个[1] - 前五名项目报告期确认收入为建筑装饰业务总收入的81.39%[5] - 部分项目2022 - 2023年完工进度有变化[7] - 欢乐大世界一期场馆区工程2024年计划完成至60.00%，预计2026年完工[55] - 铂尔曼酒店工程2024年计划完成至90.00%，预计2025年完工[55] - 主题商业街工程预计2024年12月完工[55] - 振龙E7（48/4丘）工程于2024年已竣工交付[55] - 铂尔曼高端酒店装修项目2024年计划完成至90%，预计2025年6月完工[56] - 主题商业街精装项目预计2024年12月完工[56] 关联交易 - 与博纳科技关联交易框架协议总金额约10亿元，有效期延至2024年12月31日，截至报告期末总发生额为51539.02万元，在手订单总金额为10451.63万元[12] - 南龙杰旅游本期销售额8911.06万元，占比68.38%；上海振龙房地产开发有限公司本期销售额68943万元，占比22.59%，销售金额合计占总销售额的80.00%以上[16] - 对关联方云南龙杰应收账款余额2.42亿元，同比增长81.64%，坏账准备余额0.14亿元[45] 采购情况 - 报告期内前五名供应商采购额0.38亿元，占年度采购总额34.54%[30] - 建筑装饰工程分包成本0.5亿元，直接材料成本0.52亿元[30] - 报告期内前五大分包商采购金额合计2632.28万元[33] 业务模式 - 建筑装饰业务通过招投标或主动承揽模式承接项目，工程款结算分预付款、进度款、决算款及保证金等阶段[21] - 材料采购有集中采购、甲方指定品牌采购、甲方提供材料三种模式，报告期以集中采购为主，无客户指定供应商情况[42] 未来展望 - 移动信息服务业务持续开展，已获取增值电信业务经营许可证[74] 其他 - 原控股股东承诺两家子公司2022 - 2024年每年营业收入不低于1亿元[1] - 应收账款账龄不同计提比例不同[7] - 完工进度确认方法为投入法，以双方认可的工程进度确认单为结算依据[9] - 公司不存在已完工未结算的工程项目，不存在提前确认收入的情形[9] - 子公司筑阔建设和喜鼎建设分别具备相关资质[9] - 关联交易具有必要性和持续性，具有商业实质，主要客户为关联方，主要供应商无关联关系[30] - 公司对分包商遴选通过比选、比价方式，根据工程预算定额和成本资料确定预计总成本[34] - 公司对明显难以收回的项目单项100%计提，其余按合同资产余额的5%计提减值准备，同行业上市公司平均合同资产计提比例为5.13%[63][67] - 公司与上下游客商按月对账结算短信业务，于移动信息服务提供当月确认收入，采用结算净额确认[72][78]

业绩数据 - 2023年建筑装饰业务收入1.22亿元，同比下降53.81%[1] - 向关联方提供工程建造劳务等确认收入1.22亿元，占同类业务收入100%，占公司营业总收入94%[1] - 2023年末应收账款账面余额5.08亿元，同比增长117.17%，与营业收入下滑50.58%趋势相反[45][47] - 2023年末公司合同资产账面价值0.38亿元，同比下滑85.44%[58] - 2023年第三季度起开展移动信息服务业务，实现收入851.95万元[64] - 公司扣除与主营业务无关收入23万元，营业收入扣除后金额为13,007.94万元[74] 项目情况 - 报告期内在建项目13个，期末已竣工验收7个[1] - 单项目确认收入前五名项目确认收入为建筑装饰业务总收入的81.39%[5] - 多个项目披露合同金额、2023年完工进度、已结算金额、应收账款余额等信息[5] - 截至报告期末，在手订单合同金额合计36588.28万元，已履行金额26136.65万元，未履行金额10451.63万元[53] - 多个项目披露2024年计划完工进度及预计完工时间[53] 交易相关 - 2021年5月与博纳科技签署关联交易框架协议，合同总金额约10亿元，有效期延至2024年12月31日，截至报告期末总发生额为51,539.02万元，在手订单总金额为10,451.63万元[12] - 报告期内对云南龙杰旅游开发有限公司销售金额为8,911.06万元，占比68.38%[15] - 报告期内对上海振龙房地产开发有限公司销售金额为2,943.68万元，占比22.59%[15] - 报告期内前五名供应商采购额0.38亿元，占年度采购总额34.54%[29] - 建筑装饰工程分包成本0.5亿元，直接材料成本0.52亿元[29] - 报告期内前五大分包商采购金额合计2632.28万元[31] 未来展望 - 2024年一季度已收回上海振龙和云南龙杰等主要客户工程款5879万元[52] - 2024年上海振龙获数亿元10年期借款[50] 其他要点 - 原控股股东承诺两家子公司2022 - 2024年每年营业收入不低于1亿元[1] - 完工进度确认方法为投入法，按完工进度确认收入，不存在提前确认收入情形[8][9] - 公司承担向客户转让商品的主要责任，转让商品前承担存货风险[23][24] - 公司以集中采购模式进行材料采购，不存在由客户指定供应商的情况[42][45] - 公司按合同资产余额的5.00%计提减值准备，与同行业平均计提比例5.13%基本持平[61][62] - 会计师核查认为公司收入政策符合《企业会计准则》规定，不存在提前或跨期确认收入情形[77] - 会计师核查认为公司营业收入扣除符合《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号—业务办理》相关规定[77]