江苏江南高纤股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 江苏江南高纤股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-82 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11356 号 江苏江南高纤股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了江苏江南高纤股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允 ...

江苏江南高纤股份有限公司 信会师报字[2025]第 ZA11360 号 专项审计说明 2024 年度 关于江苏江南高纤股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 江苏江南高纤股份有限公司全体股东： 我们审计了江苏江南高纤股份有限公司(以下简称"贵公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 19 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZA11356 号的无保留意 见审计报告。 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 ——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2024 年 ...

关于江苏江南高纤股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：江苏江南高纤股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：13816740935 关于江苏江南高纤股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11360 号 江苏江南高纤股份有限公司全体股东： 为了更好地理解贵公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表 应当与已审计财务报表一并阅读。 本报告仅供贵公司为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师：丁陈隆 中国注册会计师：吴金婉 中国·上海 二〇二五年四月十九日 附表 2 我们审计了江苏江南高纤股份有限公司(以下简称"贵公司")2024 年度的财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 19 ...

审计信息 - 审计公司为立信会计师事务所[7] - 审计报告文号为信会师报字[2025]第ZA11358号[2] - 审计报告日期为2025年4月19日[7] 内控情况 - 公司2024年12月31日财务报告内控有效[6] - 内控有不能防错风险，推测未来内控有风险[5]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东大会2次[4] - 独立董事专门会议等按要求出席[5] 报告披露 - 编制并披露四份定期报告和1份内控评价报告[12] 审计相关 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[13] 独立董事履职 - 陆利康参加各类会议并履职[5] - 陆利康与审计机构沟通并与股东交流[7][8] 其他事项 - 审议2025年度日常关联交易预计事项[11] - 董事及高管薪酬发放合规[14]

财务表现 - 2024年营业收入5.41亿元 同比下降34 09% [1] - 归属于上市公司股东的净利润3807 24万元 同比下降17 23% [1] - 基本每股收益0 022元／股 同比下降18 52% [1] 分红方案 - 向全体股东每股派发现金红利0 05元(含税) [1] - 不进行公积金转增股本 不送红股 [1]

文章核心观点 公司披露回购股份进展，已累计回购一定数量股份，符合相关要求并将按规定继续实施回购 [1][2][3] 分组1：回购方案基本信息 - 回购方案首次披露日为2024年6月27日 [1] - 回购方案实施日期为2024年6月26日至2025年6月25日 [1] - 预计回购金额4000 - 5000万元 [1] - 回购用途为用于员工持股计划或者股权激励 [1] 分组2：回购股份进展情况 - 截至2025年3月底累计回购股数14,700,091股，占总股本比例0.85% [2] - 累计回购金额2,133.43万元 [2] - 回购价格区间为1.34 - 2.16元/股 [2] 分组3：其他事项 - 公司将按规定在回购期限内择机实施回购并及时披露信息 [3]

回购方案 - 首次披露日为2024年6月27日[2] - 实施日期为2024年6月至2025年6月25日[2] - 预计回购金额4000 - 5000万元[2] 回购情况 - 累计回购股数14,700,091股，占比0.85%[2] - 累计回购金额2,133.43万元[2] - 回购价格区间1.34 - 2.16元/股[2] 2025年3月回购 - 回购股份930,000股，占比0.05%[4] - 购买最高价2.16元/股，最低价2.15元/股[4] - 支付金额200.44万元[4] 回购用途 - 用于员工持股计划或股权激励[2]

资金管理 - 公司可使用不超6亿元闲置自有资金现金管理，期限12个月[2] - 本次现金管理5000万元，产品为结构性存款，期限180天[3][5][6] - 产品预计年化收益率为1.20%或2.25%或2.30%，起息2025年3月7日，到息2025年9月3日[6] 财务数据 - 2023年12月31日货币资金30233.21万元，2024年9月30日为67415.05万元[7] - 2023年12月31日总资产233730.23万元，2024年9月30日为223992.22万元[7] - 2023年12月31日归属于上市公司的净资产221999.01万元，2024年9月30日为214516.17万元[7] 比例数据 - 本次现金管理金额占最近一期期末货币资金的7.42%，占净资产的2.33%[7] - 最近12个月内单日最高投入占最近一年净资产的11.26%[11][12] - 最近12个月内现金管理累计收益占最近一年净利润的14.99%[11][12] 额度情况 - 目前已使用现金管理额度59000万元，未使用1000万元，总额度60000万元[12]

回购方案 - 实施日期为2024年6月26日至2025年6月25日[2] - 预计回购金额4000 - 5000万元[2] - 用途为员工持股计划或股权激励[2] 回购进展 - 累计回购股数13,770,091股，占总股本0.80%[2][4] - 累计回购金额1,932.99万元[2][4] - 回购价格区间1.34 - 2.11元/股[2] 特殊情况 - 2025年2月未进行回购[4]