会计师事务所情况 - 拟续聘中汇会计师事务所，上年度末合伙人116人，注册会计师694人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师289人[6] - 中汇会计师事务所2024年度经审计收入总额101434万元，审计业务收入89948万元，证券业务收入45625万元[6] - 中汇会计师事务所上年度上市公司审计客户205家，审计收费总额16963万元[7] - 中汇会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额为30000万元[7] - 中汇会计师事务所近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施9次等[7] - 2025年度审计收费95.6万元，其中年报审计收费75.8万元，内控审计收费19.8万元，与上年度一致[10] 公司治理结构调整 - 公司拟取消监事会，由董事会审计委员会行使监事会职权，相关制度同步废止[12] - 公司将结合实际及《公司章程》修订情况对相关治理制度进行修订[14] - 《股东大会议事规则》等尚需提交股东大会审议[14] 法定代表人及股份相关规定 - 法定代表人辞任，公司需在30日内确定新的法定代表人[17] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[18] - 公司董监高及持股5%以上股东，所持股份自上市交易之日起1年内不得转让[19] - 公司董监高离职后半年内，不得转让所持公司股份[19] 股东权利与义务 - 股东可按所持股份份额获得股利和其他形式利益分配[19] - 股东可依法请求、召集、主持、参加或委派代理人参加股东会并表决[19] - 股东可对公司经营进行监督，提出建议或质询[19] - 公司终止或清算时，股东按所持股份份额参加剩余财产分配[20] 股东会相关规定 - 2025年第二次临时股东大会于11月11日14:00在上海市静安区召开[3] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[30] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[30] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[31] 董事相关规定 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，副董事长1人[40] - 董事长和副董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[40] - 董事会中至少包括三分之一独立董事，独立董事中至少包括1名会计专业人士[40] 独立董事相关规定 - 公司聘任的独立董事原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事[36] - 独立董事需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[38] - 独立董事连任时间不得超过6年，已满6年的，36个月内不得被提名为候选人[38] 利润分配相关规定 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金[50] - 公司现金分红条件为净利润为正、现金流量充裕、无重大投资或现金支出、累计可供分配利润为正且审计报告为标准无保留意见[52] - 公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年内实现的年均可分配利润的30%[52] 公司合并、分立等相关规定 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议，但需董事会决议[56] - 公司自作出合并、分立、减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在指定媒体公告[56][57] - 债权人自接到通知之日起30日内，未接到通知的自公告之日起45日内，可要求公司清偿债务或提供担保[56][57]

股价与交易表现 - 10月27日盘中股价下跌2.15%至6.37元/股，成交额1.64亿元，换手率1.80%，总市值119.33亿元 [1] - 当日主力资金净流出1531.80万元，其中特大单净卖出567.70万元，大单净卖出964.10万元 [1] - 今年以来股价累计上涨34.11%，近5个交易日下跌1.70%，近20日上涨16.24%，近60日上涨6.17% [1] - 今年以来4次登上龙虎榜，最近一次为7月18日，龙虎榜净买入额为-2703.91万元 [1] 公司基本概况 - 公司全称为上海市北高新股份有限公司，成立于1993年11月10日，于1992年3月27日上市 [1] - 主营业务为园区产业载体开发经营及产业投资业务 [1] - 主营业务收入构成为：园区产业载体租赁39.64%，住宅销售32.89%，其他服务业26.21%，园区产业载体销售1.23% [1] 行业与板块属性 - 所属申万行业为房地产-房地产开发-产业地产 [2] - 所属概念板块包括园区开发、上海国资、国资改革、融资融券、基金重仓等 [2] 财务业绩表现 - 2025年1月至9月实现营业收入8.16亿元，同比增长8.58% [2] - 2025年1月至9月归母净利润为-1.87亿元，同比减少91.50% [2] 股东与股本结构 - 截至9月30日股东户数为8.64万户，较上期减少0.52% [2] - 香港中央结算有限公司为第三大流通股东，持股1019.97万股，较上期增加222.62万股 [3] - 南方中证房地产ETF发起联接A为第四大流通股东，持股888.99万股，较上期减少8.79万股 [3] - 南方中证1000ETF为第五大流通股东，持股644.01万股，较上期减少3.54万股 [3] - 中证上海国企ETF为第六大流通股东，持股630.50万股，较上期减少81.09万股 [3] - 华夏中证1000ETF与广发中证1000ETF退出十大流通股东之列 [3] 分红历史 - A股上市后累计派现2.98亿元 [3] - 近三年累计派现2809.96万元 [3]

核心财务表现 - 2025年第三季度公司营业总收入为8.16亿元，较去年同期增加6445.62万元，同比上涨8.58% [1] - 2025年第三季度归母净利润为-1.87亿元，较去年同期减少8942.89万元 [1] - 2025年第三季度经营活动现金净流入为-3984.38万元，但较去年同期大幅改善，增加3.31亿元 [1] 盈利能力指标 - 公司最新毛利率为13.73%，较上季度减少4.05个百分点，较去年同期大幅减少17.12个百分点 [3] - 公司最新摊薄每股收益为-0.10元，较去年同报告期减少0.05元 [3] - 公司最新ROE（净资产收益率）为-3.01%，较去年同期减少1.46个百分点 [3] 资产与运营效率 - 公司最新资产负债率为60.24%，较上季度微增0.06个百分点，但较去年同期减少1.96个百分点 [3] - 公司最新总资产周转率为0.04次，较去年同期增加0.01次，同比上涨15.45% [3] - 公司最新存货周转率为0.12次，较去年同期增加0.06次，同比大幅上涨114.67% [3] 股权结构 - 公司股东户数为8.64万户，前十大股东持股数量为9.09亿股，占总股本比例为48.54% [3] - 控股股东上海市北高新(集团)有限公司持股比例最高，为45.08% [3] - 前十大股东中包含多家机构投资者，如香港中央结算有限公司及多只指数基金 [3]

公司近期动态 - 公司于2025年10月24日以通讯方式召开第十届第二十四次董事会会议 [1] - 董事会会议审议了关于召开公司2025年第二次临时股东大会的议案等文件 [1] 公司财务与业务构成 - 2025年1至6月份公司营业收入中租赁和商务服务业占比65.85% [1] - 2025年上半年房地产业务收入占比34.13% [1] - 2025年上半年其他业务收入占比0.03% [1] 公司市场表现 - 截至新闻发稿时公司收盘价为6.51元 [1] - 公司当前市值为122亿元 [1]

独立董事任职条件 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[8] 独立董事选举与任期 - 董事会、特定股东可提候选人[8] - 连续任职不得超六年[9] 独立董事补选 - 不符规定致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[11] - 辞职致比例不符或缺会计人士，履职至新任产生，60日内补选[11] 独立董事职权行使 - 行使特定职权需全体过半数同意[16] 独立董事履职规范 - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[19] - 工作记录及资料保存至少10年[20] - 每年现场工作不少于15日[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] 董事会专门委员会 - 会议召开前三日提供资料信息[25] - 会议资料保存至少10年[25] 独立董事费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行权费用[27] - 津贴标准董事会制订、股东会审议，年报披露[27] 其他规定 - 不得从相关方获其他利益[27] - 未尽事宜依法律和章程[29] - “以上”“内”含本数，“过”“低于”不含[30] - 制度自董事会通过实施，由董事会解释修订[30]

人员变动披露 - 公司收到董高辞职报告2个交易日内披露辞职情况[6] 补选与解职 - 董事辞任公司60日内完成补选[6] - 特定情形董高30日内解除职务[8] 股东会审议 - 股东会解除董事职务提案需过半数表决权通过[8] 信息申报与义务 - 董高离职2个交易日内委托公司申报信息[8] - 董高忠实义务任期结束12个月内有效[10] 股份转让限制 - 董高离职6个月内不得转让股份[13] - 任期及届满后6个月内每年减持不超25%[13] - 董高持股不超1000股可一次全转让[13] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过实施及修订[16]

制度适用范围 - 制度适用于绝对控股和相对控股子公司[2] 审计流程规定 - 审计前3个工作日送达通知书[16] - 被审计单位10个工作日内提异议[17] - 2个月内报告整改落实情况[17] 审计机构职责 - 对重要事项后续跟踪审计[19] - 建立审计项目质量控制体系[19] - 每年提交年度总结报告[21] 子公司审计管理 - 子公司外部审计需报告备案[22] 奖惩问责机制 - 表彰奖励履职审计人员[24] - 处理未履职审计人员[24] - 问责未整改责任单位和人员[24] - 纠正打击报复审计人员行为[24] 制度性质与实施 - 本制度是制定其他制度的依据[26] - 自董事会审议通过实施及修订[27]

董事选举制度 - 股东会选两名及以上董事采用累积投票制，独董和非独董选举分别进行和表决[3] - 董事会、持股3%以上股东可提名董事候选人，持股1%以上股东可提名独董候选人[6] 投票规则 - 选两以上董事时，股东投票权=持股数×应选董事人数[10] - 独董、非独董分开投票，投票权不交叉使用[10] - 所投董事选票数超累计投票数最高限额，选票无效[10] - 投票总数≤有效投票数，选票有效，差额视为放弃表决权[11] 当选规则 - 当选董事得票数须超出席股东会股东所持有效表决权股份二分之一[12] - 当选人数少于应选董事，按不同情况后续选举填补[12] - 差额选举时候选人得票相等致当选人数超应选人数，再次召开股东会选举[12]

制度修订 - 制度于2025年10月修订，加强规范运作等[1] 适用人员与原则 - 适用于公司董事、高管等相关人员[3] - 实行原则为实事求是、有错必究等[3] 责任追究 - 责任人有不同处理情形与形式[4][5][7] - 董事、高管出现责任事件，董事会视情处理[7] 执行流程 - 董事会秘书报差错，经营层提意见，董事会审批[3]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度提升风险防范能力和运行效率[2] - 目标包括建立科学机制、保证法规落实等[3] - 制定与修改遵循合法性、全面性等原则[3] 内部控制要素与环节 - 建立与实施有效内部控制要素有内部环境、风险评估等[4] - 涵盖销售及收款、采购及付款等业务环节[6] 内部控制方法 - 基本方法包括全面预算控制、经营风险控制等[9] 预算与组织管理 - 实行全面预算管理，由预算管理小组管理[11] - 组织结构控制坚持不相容职务相互分离原则[11] 内部审计与资产盘点 - 内部审计工作由审计委员会负责[13] - 财务部和资产管理部定期组织资产盘点[16] 重大资产审议 - 股东会审议一年内重大资产交易超总资产30%事项[19] 检查监督 - 对内控制度落实情况定期检查[25] - 审计室负责日常检查监督工作[25] - 制定《内部控制检查评价制度》[25] - 检查监督部门提交工作报告[35] - 检查监督工作资料保存不少于十年[28] 缺陷报告与披露 - 发现重大缺陷或风险向董事会和上交所报告披露[30] - 董事会披露年度内部控制评价和审计报告[41] 制度生效 - 公司治理制度经董事会或股东会审议通过后生效[33] - 具体内部控制制度经总经理办公会审批、签发后生效[33]