财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月28日审计公司2024年12月31日财报内控有效性[2][7] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财报内控[6] 金额数据 - 公司涉及金额为15900万元[8]

光大嘉宝股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为光大嘉宝股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人在 2024 年度中严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件 以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，忠实勤勉地 履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，充分发挥独立董事 作用，促进公司规范运作，切实有效地维护了公司和股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2024 年内履职情况报告如下： 一、基本情况 李婉丽，女，1963 年 8 月出生，中国国籍，管理学博士，具有会计 学教授职称。现任公司第十一届董事会独立董事；西安交通大学管理学 院会计学教授、博士生导师；国华人寿保险股份有限公司（非上市）、 安佑生物科技集团股份有限公司（非上市）独立董事；兼任中国对外经 贸会计学会副会长等。曾任西安交通大学管理学院会计系主任；上海高 校东方学者特聘教授；上海对外经贸大学会计学院院长；西安市人大代 表、市人大财经委员会委员；陕西省妇联执委；中国致公党西安交大委 员会副主委等职。 经自查，本人及直系亲属、主要社会关系均 ...

2024年公司治理 - 召开12次董事会、7次股东大会和6次独立董事专门会议[5][6] - 审核4项关联交易，独立董事认为合规[10] - 编制并披露4份定期报告和1份内控评价报告[10] 人事与审计变动 - 2024年4月2日免去曹萍副总裁等职务[12] - 2024年变更会计师事务所，聘任立信[12] 独立董事履职 - 2024年独立董事忠实履职，2025年将继续推动规范运作[14]

公司治理 - 2024年召开12次董事会、7次股东大会、6次独立董事专门会议[6][8] - 张光杰召集主持2次提名委员会会议，出席11次审计和风险管理委员会会议[7] 报告披露 - 报告期内编制披露4份定期报告和1份内部控制评价报告[14] 人事变动 - 2024年4月2日免去达法定退休年龄的曹萍副总裁职务[15] 审计安排 - 2024年拟聘任立信所为年度审计机构[14] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习，为公司发展建言献策[17]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为3.107亿元，同比下降9.05%[3] - 公司2025年第一季度营业总收入为3.107亿元，同比下降9.05%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.182亿元，较上年同期亏损收窄[3] - 2025年第一季度净利润亏损1.089亿元，同比收窄10.53%[27] - 归属于母公司股东的净利润亏损1.182亿元，同比收窄11.23%[27] - 基本每股收益为-0.08元/股，与上年同期持平[3] - 基本每股收益为-0.08元/股，同比减少11.1%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.247亿元[3] - 加权平均净资产收益率为-3.44%，同比下降0.67个百分点[3] 成本和费用（同比环比） - 财务费用从2024年第一季度的1.315亿元降至2025年同期的1.062亿元，降幅19.23%[26] - 利息费用从2024年第一季度的1.514亿元降至2025年同期的1.165亿元，降幅23.03%[26] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-487.82万元，同比改善主要因土地增值税缴纳减少[8] - 经营活动产生的现金流量净额为-4,878,216.83元，同比改善79.8%[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金为273,963,748.37元，同比减少18.9%[30] - 购买商品、接受劳务支付的现金为133,759,098.54元，同比减少17.9%[30] - 支付给职工及为职工支付的现金为56,995,706.43元，同比减少15.9%[30] 投资和筹资活动现金流 - 投资活动产生的现金流量净额为6,613,923.34元，同比增长13.5%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额为-54,288,521.76元，去年同期为107,924,075.75元[31] - 期末现金及现金等价物余额为1,985,436,429.87元，同比减少23.9%[31] 资产和负债 - 货币资金从2024年末的20.8亿元降至2025年3月的20.28亿元，减少2.53%[22] - 投资性房地产从2024年末的128.78亿元微降至2025年3月的127.9亿元[22] - 短期借款保持稳定为3.964亿元[23] - 长期借款从2024年末的81.07亿元微降至2025年3月的81.01亿元[23] - 未分配利润从2024年末的2.474亿元降至2025年3月的1.292亿元[24] - 总资产为217.09亿元，较上年度末下降1.07%[3] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为525.97万元[6] 股东和股权 - 公司前三大股东持股比例分别为14.10%、10.28%和9.89%，均为国有法人[10] - 股东嘉定建业和嘉定科投计划减持公司股份合计不超过14,996,854股，占总股本1%[16] 业务表现 - 公司不动产资管业务在管项目46个，在管基金规模221.62亿元，在管资产规模469.70亿元[19] - 不动产资管业务2025年1-3月营业收入8,813.84万元，其中管理及咨询服务费收入6,918.26万元[19] - 昆山花桥梦之悦项目总建筑面积216,268.91平方米，计划总投资185,666.80万元[19] - 上海嘉定盛创三期项目总建筑面积59,200.95平方米，计划总投资40,000.00万元[19] - 重庆朝天门大融汇项目1-3月销售面积1,561.20平方米，已出租面积117,560.83平方米[20] 债务和融资 - 公司申请注册和发行总额不超过19亿元的非金融企业债务融资工具，已发行2025年度第一期中期票据6.7亿元，利率5.48%[12] - 公司完成2024年度第一期中期票据部分回售及本息兑付7.2亿元，未回售存续本金3.3亿元，利率5%[17] - 控股子公司光大安石（北京）房地产投资顾问有限公司持有的一笔3,153万元债权已到期，年利率8%，未清偿但不会对公司经营产生重大不利影响[14] 其他重要事项 - 公司对并表结构化主体会计处理进行追溯调整，影响上年同期数据可比性[4] - 公司控股子公司光控安石（珠海）咨询管理有限公司租赁珠海横琴物业2,041.66平方米，租期120个月[15] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为-118,267,328.47元，同比减少11.1%[28] - 归属于少数股东的综合收益总额为9,296,640.00元，同比减少19.4%[28]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为18.18亿元，同比下降58.59%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-13.94亿元，较2023年调整后的-21.11亿元有所收窄[22] - 2024年扣除与主营业务无关的收入后的营业收入为17.33亿元，同比下降58.62%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-15.11亿元[22] - 2023年调整后的营业收入为43.90亿元[22] - 2022年营业收入为55.70亿元[22] - 2024年营业收入为181,773.48万元，同比减少257,238.01万元，降幅58.59%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-139,433.89万元[24] - 报告期内公司营业收入为18.18亿元，较上年减少58.59%[44] - 归属于公司所有者净利润为-13.94亿元，较上年减亏7.16亿元[44] - 营业收入同比下降58.59%至181,773.48万元，营业成本同比下降62.84%至112,863.08万元[48] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为11.29亿元，较上年减少19.09亿元，主要因住宅销售成本减少[46] - 销售费用为4703.58万元，较上年减少2981.77万元，主要因并表基金重庆朝天门项目存货销售减少[46] - 管理费用为2.5亿元，较上年减少3322.5万元，主要因职工薪酬和日常办公费用下降[46] - 财务费用为5.03亿元，较上年增加4629.26万元，主要因并表结构化主体他方出资损益影响增加[47] - 信用减值损失同比增加20,085.12万元至-34,065.33万元，主要因中关村项目资产估值下降[50] - 所得税费用同比下降83.26%至5,106.09万元，主要因房地产开发业务结转收益减少[51] - 房地产业务土地开发建设成本及折旧本期金额为91,546.42万元，占总成本比例81.11%，较上年同期下降66.92%[59] - 不动产业务物业服务成本本期金额为9,651.76万元，占总成本比例8.55%，较上年同期增长32.23%[59] - 房产销售土地及开发建设成本本期金额为49,736.16万元，占总成本比例44.07%，较上年同期下降78.19%[59] - 不动产租赁折旧及物业管理服务成本本期金额为41,810.26万元，占总成本比例37.05%，较上年同期下降14.00%[59] 各条业务线表现 - 房地产开发业务嘉宝神马平台结转住宅销售收入减少导致营业收入减少25.72亿元[46] - 房地产业务营业收入同比下降65.65%至131,888.79万元，毛利率增加9.48个百分点至30.59%[56] - 不动产资管业务营业收入同比增长14.97%至33,878.19万元，但毛利率下降4.94个百分点至71.51%[56] - 房产销售营业收入同比下降79.40%至63,147.48万元，毛利率下降17.01个百分点至21.24%[56] - 公司成功签约青岛综合体项目定位咨询业务、福州商业项目管理咨询业务等多项资管业务[34] - 不动产资管业务在管项目56个，在管基金规模221.62亿元（较年初减少22.81亿元），在管资产规模469.14亿元（较年初增加1.58亿元）[83] - 资产业态分布：消费基础设施占比58.29%（2,734,532.95万元），写字楼占比33.66%（1,578,819.15万元）[85] - 前五大长期在管基金管理及咨询服务收入合计10,915.36万元，涉及新光大中心、光大安石虹桥中心等项目[87] - 公司在管基金总规模达3,054,265万元，其中上海钊励/上海晟科基金规模为837,146万元[88] - 上海光野投资中心在管规模为513,226万元，公司认缴占比60.47%[88] - 报告期内公司不动产投资业务累计投入758,747万元，期末投资余额471,794万元[91] 各地区表现 - 华东地区营业收入同比下降64.43%至127,062.55万元，毛利率增加10.06个百分点至31.26%[56] - 上海、北京两市不动产大宗交易成交额约占全国三分之二[38] - 全国仓储物流基础设施项目整体去化缓慢，华东、华西等区域市场空置率处于高位[37] - 上海市甲级写字楼市场空置率2024年末为22.1%，北京市甲级写字楼平均租金同比下跌16.1%[37] - 光大安石虹桥中心项目报告期营运收入19,852.17万元，总建筑面积170,025.50平方米[90] - 重庆朝天门项目报告期营运收入19,782.00万元，总建筑面积265,582.80平方米[90] - 公司参与的光控安石-上海一号私募投资基金项目报告期营运收入16,661.06万元[90] 管理层讨论和指引 - 公司预计短期内房地产行业流动性状况偏紧，将承担较大流动性压力[114] - 公司计划优化融资计划、压降融资成本、提高资金效率以应对财务风险[115] - 公司将加快成熟项目和低效资产的处置去化与资金回笼[115] - 公司2024年拟非公开发行公司债券并注册发行非金融企业债务融资工具[134] - 不动产资产管理行业面临供需矛盾加剧、经营压力增大的市场风险[114] - 公司确认2023年度商誉减值损失5.71亿元，截至报告期末商誉余额为6.90亿元[115] - 2016年收购光大安石和安石资管51%股权形成的商誉为12.61亿元[115] 其他财务数据 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.33亿元，同比下降13.84%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为34.95亿元，同比下降28.27%[22] - 2024年末总资产为219.45亿元，同比下降11.24%[22] - 2024年基本每股收益为-0.93元/股，2023年调整后为-1.41元/股[23] - 2024年加权平均净资产收益率为-33.32%，较2023年增加2.21个百分点[23] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-36.12%，较2023年增加0.28个百分点[23] - 2024年不动产投资业务按权益法核算LP份额投资确认投资收益为-91,752.35万元[24] - 2024年债权投资计提信用减值损失为23,000.12万元[24] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-97,466.32万元[27] - 经营活动现金流量净额为4.33亿元，较上年减少6946.73万元，主要因房地产业务销售回笼资金下降[47] - 投资活动现金流量净额同比下降93.59%至3,042.91万元，主要因处置投资性房地产及征收补偿款减少[49] - 筹资活动现金流量净额为-94,622.01万元，主要因支付借款利息及少数股权减资款[49] - 报告期经营活动产生的现金流量净额为43,258.74万元，较上年减少6,946.73万元[66] - 报告期投资活动产生的现金流量净额为3,042.91万元，较上年减少44,462.23万元[66] - 报告期筹资活动产生的现金流量净额为-94,622.01万元[66] - 货币资金本期期末数为208,041.47万元，占总资产比例9.48%，较上期期末下降18.70%[68] - 固定资产增加11,113.05万元，增幅683.79%，主要因梦之晴项目保障性租房业务投入运营[70] - 短期借款增加23,611.62万元，增幅147.30%，主要因收到短期银行委托贷款[70] - 一年内到期的非流动负债减少206,095.10万元，降幅52.70%，主要因完成债券兑付及银行借款置换[70] - 境外资产规模6,517.30万元，占总资产比例0.30%[72] - 期末融资总额1,220,349.46万元，平均融资成本3.83%，利息资本化金额84.41万元[81]

业绩总结 - 2024年度预计计提资产减值和信用减值损失共35,889.25万元[2] - 本次计提将减少2024年度归母净利润25,620.53万元[4] 数据详情 - 2024年存货减值损失1,823.92万元，上期10,994.30万元[2] - 2024年应收账款坏账损失11,065.21万元，上期10,787.64万元[2] - 2024年其他应收款坏账损失23,000.12万元，上期3,192.57万元[2] 决策通过 - 2025年4月27 - 28日相关会议审议通过计提议案[6][7][8]

业绩数据 - 2024年无新增土地、新开工和新竣工面积，2023年同期新竣工面积15.56万平方米，权益新竣工面积7.97万平方米[1] - 2024年合同销售面积0.90万平方米，同比减少57.84%，权益合同销售面积0.32万平方米，同比减少66.36%[2] - 2024年合同销售收入2.88亿元，同比减少23.55%，权益合同销售收入1.18亿元，同比减少37.00%[2] - 2024年结算面积0.91万平方米，同比减少88.68%，权益结算面积0.43万平方米，同比减少90.73%[2] - 2024年结算收入3.24亿元，同比减少87.42%，权益结算收入1.57亿元，同比减少88.03%[2] - 2024年出租物业建筑面积39.84万平方米，权益出租物业建筑面积22.98万平方米，营运收入7.20亿元，权益营运收入3.68亿元[5] 业务规模 - 截止2024年12月31日，不动产资管业务在管项目56个，比年初增加2个[3] - 截止2024年12月31日，投资管理类项目在管基金规模221.62亿元，比年初减少22.81亿元，在管资产规模469.14亿元，比年初增加1.58亿元，在管面积255.46万平方米，比年初减少2.56万平方米[3] - 截止2024年12月31日，受托资产管理类项目26个，比年初减少1个，在管面积207.18万平方米，比年初减少9.76万平方米[4] - 截止2024年12月31日，咨询服务类项目9个，比年初增加3个，2024年开展10个，去年同期开展7个[4] 投资情况 - 2024年公司LP投资余额（不含已认缴未出资）为62.58亿元，较年初减少0.45亿元[4]

会计师事务所信息 - 截至2024年末，立信所合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券服务审计报告的注会743名[1] 审计相关决策 - 2024年11月29日，审计和风险管委会通过变更会计师事务所议案[2] - 2024年12月，董事会和股东大会通过聘任立信所为2024年度审计机构[2] 审计工作开展 - 2025年4月1日，审计和风险管委会与年审注会沟通年度财务报告审计工作[5] - 审计期间，审计和风险管委会跟踪进展、协调解决问题[5] - 审计报告初稿出具后，再次沟通关键审计事项[6] 审计结果 - 2025年4月27日，审计和风险管理委员会通过相关报告并同意提交董事会[6] - 审计和风险管委会认为立信所完成审计工作，报告能反映公司情况[7]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任他职且与公司无利害关系，符合要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月28日[2]