二、聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 11 月 29 日召开第十一届董事会审计和风险管理 委员会（以下简称"审计和风险管委会"）第十四次会议，审议通过 了《关于变更会计师事务所的议案》，并同意提交公司董事会审议。 公司于 2024 年 12 月 6 日、2024 年 12 月 23 日分别召开第十一届董事 会第十八次（临时）会议、2024 年第六次临时股东大会，审议通过了 上述议案，即聘任立信所为公司 2024 年度财务会计报告审计机构和 内部控制审计机构。 光大嘉宝股份有限公司 董事会审计和风险管理委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，光大嘉 宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计和风险管理委员会 对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下: 一、会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"）由中 国会计泰斗潘序伦先生于 1927 年在 ...

股权结构 - 公司总股本14.9969亿股，光大控股通过下属企业持有29.17%股份，为第一大持股主体[17] - 2017年4月光大控股成为公司控股股东，持股24.27%[16] 业务规模 - 2024年末不动产资管业务在管项目56个，投资管理类21个，基金规模约221.62亿元，资产规模约469.14亿元，受托资产管理类26个，咨询服务类9个[19] - 2024年末不动产资产管理业务板块在管总建筑面积约462.64万平方米[19] - 光大安石在全国9个重点城市布局20座大融城，打造五大产品条线[19] 财务业绩 - 2024年度公司营业收入18.18亿元，净利润 -13.94亿元[29] - 截至2024年12月底，总资产219.45亿元，所有者权益34.95亿元[29] - 近三年每股社会贡献值：2022年1.41元/股，2023年 - 0.47元/股，2024年 - 0.16元/股[34] 公司治理 - 报告期内召开1次年度股东大会、6次临时股东大会[36] - 董事会召开会议12次，审计和风险管理等委员会分别召开11次、2次、2次[37][38] - 监事会召开会议9次[39] 党建工作 - 2024年公司党委开展党建工作，健全学习机制，开展“第一议题”学习[42] - 制定党纪学习教育方案，开展警示教育[45] - 完成多项党建相关工作，如党员发展、制度修订等[48][49] 员工情况 - 截至2024年12月31日，总部员工男女比例1.6：1，30 - 40岁占42%，本科以上学历占85%，工龄10 - 20年占48%[103] - 下属平台在管项目员工男女比例1.27:1，前台业务人员占73%[107] 绿色发展 - 光大安石建设及管理项目获多项绿色认证，总建筑面积超96万平方米[75] - 部分住宅项目装配式建筑面积比例达100%，预制率不低于40%，精装修比例部分达100%[86] 节能降耗 - 江门大融城等项目改造灯具后节能显著，如江门大融城年节约29万度，节能率49%[133] 公益活动 - 2024年公益基金会捐赠12个项目，支出215.6万元[136][140] - 2024 - 2025年与4个贫困村开展村企共建，支出20万元[141] 安全生产 - 公司及下属组织安全生产培训809次，应急演习384次[172] - 各项目公司组织内部安全检查669次，配合上级检查136次，接待机构检查534次[172]

光大嘉宝股份有限公司 关于前期会计差错更正后的财务报表和附注 光大嘉宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第十一届董事会第二十一次会议，审议通过《关于前期会计差 错更正的议案》。公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会 计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》 等相关规定，对 2021 年度、2022 年度、2023 年度的合并资产负债表、 合并利润表、合并所有者权益变动表和财务报表附注进行更正。（除 特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正影响数 据） | 项目 | 2023 年 12 月 31 日 | 2022 年 12 月 31 日 | 2021 年 12 月 31 日 | | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | 货币资金 | 2,559,018,114.72 | 2,738,228,896.57 | 4,517,330,077.32 | | 交易性金融资产 | 65,391,462.14 | 189,025,00 ...

光大嘉宝股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 光大嘉宝股份有限公司（以下简称"公司、本公司"）聘请立信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"）作为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立 信所 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为 立信所资质等方面合规有效，认真履职，独立、公允表达意见，具体 情况如下: 一、资质条件 立信所由中国会计泰斗潘序伦先生于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务 所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 1 开始在立信所执业，当年成为注册会计师，2024 年开始为本公司提供 审计服务。 项目质量控制复核人：戴金燕，2000 年开始从事上市公司审计， 2002 年开始在立信所执业，当年成为注册会计师，2024 年开始为本 公司提供审计服务。 截至 2024 年末，立信所拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务 ...

业绩说明会信息 - 2025年5月21日10:00 - 11:00举行2024年度暨2025年Q1业绩说明会[3][6] - 地点为上海证券交易所上证路演中心，网址https://roadshow.sseinfo.com/[3][6] - 方式为上证路演中心网络互动[3][6] 投资者参与 - 2025年5月14 - 20日16:00前可提问[3][7] - 2025年5月21日10:00 - 11:00可在线参与[7] - 会后可通过上证路演中心查看情况及内容[9] 其他 - 2025年4月30日披露《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》[3] - 说明会参会人员可能调整[6] - 联系人王珏、刘建新，电话021 - 59529711，邮箱600622@ebjb.com[8]

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 公司代码：600622 公司简称：光大嘉宝 光大嘉宝股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 光大嘉宝股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监 ...

光大嘉宝股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 2024 年度 光大嘉宝股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 信会师报字[2025]第 ZA12815 号 光大嘉宝股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了光大嘉 宝股份有限公司(以下简称"光大嘉宝公司")2024 年度的财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表及公司所 有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了信 会师报字[2025]第 ZA12813 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交 易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号业务办理——第 六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表格式，光大嘉宝公司编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表（以下 ...

业绩总结 - 2025年1 - 3月物业租赁营运收入1.65亿元，权益营运收入0.84亿元[4] 业务数据 - 2025年起不再披露房地产开发业务相关数据[1] - 截止2025年3月31日，不动产资管业务在管项目46个，比年初减少10个[2] - 投资管理类项目21个较年初不变，在管基金规模221.62亿元较年初不变，在管资产规模469.70亿元比年初增加0.56亿元，在管面积255.19万平方米比年初减少0.27万平方米[2] - 受托资产管理类项目17个比年初减少9个，在管面积171.93万平方米比年初减少35.25万平方米[2] - 咨询服务类项目8个比年初减少1个，2025年1 - 3月合计开展10个，去年同期开展9个[2][3] - 截止2025年3月31日，公司LP投资余额（不含已认缴未出资）为62.58亿元，与年初持平[3] - 2025年1 - 3月，出租物业建筑面积为38.58万平方米，权益出租物业建筑面积为21.83万平方米[4]

光大嘉宝股份有限公司 董事会审计和风险管理委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上海 证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号—规范运作》和《公司章程》、《公司董事会审计和风险管理委 员会实施细则》等有关规定，光大嘉宝股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计和风险管理委员会勤勉尽责，认真履行审查监督职 责。现将 2024 年度履职情况汇报如下: 一、人员组成情况 报告期内，公司第十一届董事会审计和风险管理委员会由独立董 事李婉丽女士、独立董事张光杰先生和董事严凌先生三名成员组成， 主任委员由会计专业人士李婉丽女士担任，符合监管要求及《公司章 程》等有关制度的规定。 二、会议召开情况 报告期内，董事会审计和风险管理委员会共召开十一次会议。 2024 年 1 月 9 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委员 会第五次会议，会议一致审议通过了《关于对公司接受的财务资助进 行展期暨构成关联交易的议案》。 2024 年 3 月 12 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委 员会第六次会议，会议一致审议通过了《关于修订<公司董 ...

财务数据 - 2024年12月31日商誉账面价值为689,640,042.73元，减值准备金额为571,269,699.83元[6] - 2024年度营业收入为1,817,734,805.35元[7] - 2024年12月31日应收款项原值合计为1,647,774,915.19元，坏账准备合计为675,660,831.43元，账面价值为972,114,083.76元，原值占资产总额比例为7.51%[8] - 2024年末货币资金为20.8041469577亿元，上年年末为25.5901811472亿元[19] - 2024年末交易性金融资产为2503.272806万元，上年年末为6539.146214万元[19] - 2024年末应收账款为4.2447112251亿元，上年年末为4.4113210541亿元[19] - 2024年末其他应收款为5.4764296125亿元，上年年末为8.0708179057亿元[19] - 2024年末存货为11.6653145865亿元，上年年末为18.0447548517亿元[19] - 2024年末长期股权投资为34.6054701007亿元，上年年末为44.7250713708亿元[19] - 2024年末投资性房地产为128.7762046667亿元，上年年末为132.6011156107亿元[19] - 2024年末固定资产为1.2738255083亿元，上年年末为0.1625205469亿元[19] - 2024年末流动资产合计为43.2788033293亿元，上年年末为57.6643537896亿元[19] - 2024年末非流动资产合计为176.1694109332亿元，上年年末为189.5837153808亿元[19] - 公司流动负债期末余额为63.5231370274亿元，上年年末余额为84.3570003143亿元[1] - 公司非流动负债期末余额为106.2850696047亿元，上年年末余额为97.8896455006亿元[1] - 公司负债合计期末余额为169.8082066321亿元，上年年末余额为182.2466458149亿元[1] - 公司所有者权益合计期末余额为49.6400076304亿元，上年年末余额为65.0014233555亿元[1] - 公司本期营业收入为18.18亿元，上期为43.90亿元[28] - 公司本期营业利润亏损15.35亿元，上期亏损16.66亿元[28] - 公司本期利润总额亏损13.61亿元，上期亏损16.52亿元[28] - 公司本期净利润亏损14.12亿元，上期亏损19.57亿元[28] - 母公司本期营业收入为4818.37万元，上期为5920.80万元[29] - 母公司本期营业利润为11.77亿元，上期亏损14.20亿元[29] - 母公司本期利润总额为13.35亿元，上期亏损14.20亿元[29] - 母公司本期净利润为13.00亿元，上期亏损16.33亿元[29] - 公司本期基本每股收益为 -0.93元/股，上期为 -1.41元/股[28] - 公司本期稀释每股收益为 -0.93元/股，上期为 -1.41元/股[28] - 公司本期经营活动现金流入小计为19.69亿元，上期为25.42亿元，同比下降22.54%[32] - 公司本期经营活动现金流出小计为15.36亿元，上期为20.39亿元，同比下降24.68%[32] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为4.33亿元，上期为5.02亿元，同比下降13.84%[32] - 公司本期投资活动现金流入小计为1.69亿元，上期为18.89亿元，同比下降91.05%[32] - 公司本期投资活动现金流出小计为1.38亿元，上期为14.14亿元，同比下降90.24%[32] - 公司本期投资活动产生的现金流量净额为0.30亿元，上期为4.75亿元，同比下降93.68%[32] - 公司本期筹资活动现金流入小计为32.73亿元，上期为73.96亿元，同比下降55.75%[32] - 公司本期筹资活动现金流出小计为42.19亿元，上期为85.89亿元，同比下降50.88%[32] - 公司本期筹资活动产生的现金流量净额为 -9.46亿元，上期为 -11.93亿元，同比增长20.70%[32] - 公司本期现金及现金等价物净增加额为 -4.83亿元，上期为 -2.16亿元，同比下降123.61%[32] 其他信息 - 截止2024年12月31日，公司注册资本为1,499,685,402元，累计发行股本总数1,499,685,402股[48] - 公司于1992年12月3日在上海证券交易所上市，股票代码A股600622[47] - 2006年股权分置改革，流通股股东每10股获送2.5股股票[47] - 公司注册地为上海市嘉定区清河路55号，总部办公地为上海市嘉定区依玛路333弄1 - 6号嘉定新城大厦14 - 15F[48] - 公司母公司为宜兴光控投资有限公司，最终控制人为中央汇金投资有限责任公司[48] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表范围内有32家子公司[49][50] - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则规定，均未对财务状况和经营成果产生重大影响[175][177][178][179] - 2023年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业有税收优惠政策[182] - 公司香港企业自2018年4月1日起有不同税率[182] - 本报告期内公司重要会计估计未发生变更[180] - 本期公司无其他税收优惠政策[183]