关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人、自然人是关联人[4][5] 关联交易审批 - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，提交董事会审批[10] - 与关联人交易3000万元以上且占最近一期经审计净资产值5%以上，经董事会审议后提交股东会审批[10] - 与关联人交易3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，应聘请中介评估或审计并提交股东会审议[11] - 为关联人提供担保，不论数额大小，均需董事会和股东会审议通过[10] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[13] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[13] 关联交易披露 - 与关联自然人交易30万元以上应及时披露[15] - 与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上应及时披露[15] - 与关联人交易3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，除及时披露外还需评估或审计并提交股东会审议[16] - 已审议通过且执行中主要条款未变的日常关联交易协议，应在定期报告披露履行情况[17] - 可在披露上一年度报告前预计当年度日常关联交易总金额并提交审议披露，超预计需重新审议披露[17] 日常关联交易协议 - 日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则等主要条款[18] - 协议未确定具体价格仅参考市场价格的，履行披露义务时应同时披露实际交易价格等[18] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议及披露义务[18] 豁免情况 - 因公开招标等导致的关联交易，可向上海证券交易所申请豁免相关义务[18] - 单方面获利益且无对价等九类交易可免于关联交易方式审议和披露[18] 制度说明 - 本制度所称“以上”含本数，“低于”不含本数[20] - 本制度未尽事宜按有关法律法规和规则执行，冲突时依国家规定[21] - 本制度由公司董事会制订修订和解释，经股东会审议通过后生效[21]

审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，含两名独立董事，至少一名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事且为会计专业人士担任，董事会选举产生[4] 审计委员会任期与职责 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 主要职责包括监督评估内外部审计等[7] 审计与报告流程 - 披露财务报告等需审计委员会过半数同意提交董事会[7] - 内审部每季度向董事会或审计委员会报告内审情况，每年提交报告[9] - 审计委员会督导内审部至少半年检查重大事件和大额资金往来[11] - 内部控制评价报告经审计委员会过半数同意提交董事会[12] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[14] - 必要时可邀请外部人员列席[15] - 委员连续两次不出席视为不能履职，董事会可撤销职务[15] - 会议可现场或通讯方式召开，提前三日通知，紧急情况除外[15] - 会议记录保存不少于十年，议案及表决结果书面报董事会[15] - 出席委员对会议事项有保密义务[16] 规则说明 - 未尽事宜按相关法律、章程规定执行[18] - 由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[18] 公司信息 - 公司为宁波富邦精业集团股份有限公司，时间为2025年12月[19]

内幕信息知情人界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人[6] 登记与报送要求 - 公司应在内幕信息依法公开披露前做好登记工作并记录信息[8] - 重大资产重组等事项向上海证券交易所报送内幕信息知情人档案信息[11] - 重大事项除填知情人档案外还需制作重大事项进程备忘录[13] - 内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内提交知情人档案和备忘录[14] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案，期间有重大变化补充提交[14] 管理与责任 - 内幕信息知情人登记管理工作由董事会领导实施，董事长为主要责任人[2] - 未经董事会批准，任何部门和个人不得泄露内幕信息和披露内容[3] - 知情人需告知董事会秘书，秘书告知保密事项并控制传递范围[15] - 董事会秘书组织填写登记表并核实内容[15] - 内幕信息流转一般控制在所属公司范围内，流转需主要负责人批准[16] - 审计委员会负责监督内幕信息知情人登记情况[17] - 内幕信息知情人负有保密责任，不得泄露或利用信息交易[18] 保密与违规处理 - 控股股东等筹划重大事项前应做好保密预案并签保密协议[20] - 公司提供内幕信息前应确认签署保密协议或提醒承诺保密[21] - 发现内幕交易等违规，公司将处罚责任人，涉罪移送司法机关[19] - 违规情况及处理结果需在二个工作日内报送监管部门[19] - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息造成损失，公司保留追责权利[20]

股权交易 - 公司拟3.7亿元转让中华纸业2.5%股权[3][4] - 2025年11月25日收到5000万元意向金[3] - 交易价格较账面成本溢价20.13%[6] - 交易后金光纸业持股比例升至70.5%[16] - 交易尚需公司股东会审议批准[4] 公司数据 - 金光纸业注册资本53.8亿美元[8] - 2024年金光纸业资产总额229.13亿元、负债总额139.73亿元[10] - 2024年金光纸业营业收入89.43亿元、净利润3.24亿元[11] - 中华纸业注册资本18.49亿元[13] 财务数据 - 2024年宁波中华纸业资产总额3386842.49等多项财务数据[19] - 2024年12月31日宁波中华纸业2.5%股权估值30800万元[19] - 采用市场法估值为37100万元，评估增值率20.45%[22][23] - 本次交易标的定价37000万元[24] 价款安排 - 意向金5000万元自动转为定金并最终转为价款等四期安排[25] - 甲方配合过户先决条件为乙方累计支付18600万元[26] 其他 - 过渡期损益由乙方及其他股东承担，滚存未分配利润由新股东享有[28] - 截至2025年9月30日，交易预计产生6200万元税前收益[30]

司法冻结情况 - 法院裁定冻结公司名下银行存款500万元[2] - 法院冻结公司持有的宁波纸业0.27%股权，对应认缴出资额4991796.18元[2] 解冻情况 - 公司申请解除建行账户存款及宁波纸业股权冻结[3] - 法院裁定解除建行账户500万元存款及宁波纸业股权冻结[3]

业绩总结 - 2022 - 2024年公司合并口径总资产分别为323.98亿、338.14亿、338.68亿元，负债分别为176.01亿、179.65亿、171.46亿元，所有者权益分别为147.97亿、158.48亿、167.23亿元[33] - 2022 - 2024年公司合并口径营业收入分别为120.26亿、112.07亿、116.08亿元，净利润分别为37.90亿、10.64亿、8.76亿元[34] - 2022 - 2024年公司单体口径总资产分别为76.56亿、83.55亿、77.71亿元，负债分别为21.81亿、28.76亿、22.69亿元，所有者权益分别为54.75亿、54.79亿、55.02亿元[36] - 2022 - 2024年公司单体口径营业收入分别为15.02亿、14.72亿、14.70亿元，净利润分别为30.63亿、0.03亿、0.24亿元[37] - 宁波中华纸业2024年末总资产289.40亿元，负债150.49亿元，所有者权益138.91亿元[41] - 宁波中华纸业2024年度营业收入102.65亿元，净利润8.47亿元[42] - 金翔纸业2024年末总资产3.87亿元，负债2.59亿元，所有者权益1.28亿元[44] - 金翔纸业2024年度营业收入2.59亿元，净利润0.61亿元[46] - 冠保码头2024年末总资产14.10亿元，负债10.38亿元，所有者权益3.71亿元[48] - 冠保码头2024年度营业收入15.49亿元，净利润0.64亿元[49] 股权相关 - 宁波富邦拟出售宁波中华纸业2.5%股东权益并委托银信评估其市场价值[8] - 宁波富邦精业集团股份有限公司对宁波中华纸业认缴金额4622.03万元，认缴比例2.50%[18] - 广西金桂浆纸业有限公司对宁波中华纸业认缴金额15271.19万元，认缴比例8.26%[18] - 中策造纸工业集团有限公司对宁波中华纸业认缴金额39268.80万元，认缴比例21.24%[18] - 金光纸业(中国)投资有限公司对宁波中华纸业认缴金额125719.32万元，认缴比例68.00%[18] - 宁波中华纸业对宁波亚洲浆纸业持股比例为35.05982%[18] - 金光纸业(中国)投资有限公司对宁波亚洲浆纸业认缴金额54108.4847万美元，认缴比例45.39%[23] - 宁波中华纸业对宁波亚洲浆纸业认缴金额41798.5806万美元，认缴比例35.06%[23] - 宁波中华纸业持有宁波金翔纸业有限公司20%股权[133][148] 估值相关 - 估值基准日为2024年12月31日，价值类型为市场价值，采用市场法测算，估值对象在估值基准日估值为37100.00万元[11] - 报告估值结果有效期自2024年12月31日至2025年12月30日[12] - 本次估值采用市场法中的可比上市公司法，筛选18家造纸行业中国市场上市公司进行相关性分析，最终采用价值EBITDA比率（EV/EBITDA）作为价值比率，选取青山纸业、太阳纸业等八家公司作为可比公司[95][100][101] - 亚洲浆纸业企业价值为3071614.76万元，付息负债为674081.90万元，非经营性、溢余资产净值为1229820.70万元，股权市场价值为3060200.00万元[150] - 中华纸业持股比例为35.06%，持有亚洲浆股权市场价值（考虑未实缴情况）为1147933.28万元[152] - 中华纸业非经性资产净值为335639.07万元[152] - 标的公司股权市场价值为1484000.00万元，持股比例2.50%的股权估值为37100.00万元[152] 行业相关 - 2024年全球纸张和纸板总产量预计增长3.6%，中国机制纸张及纸板产量达15846.9万吨，同比增长8.6%且首次突破1.5亿吨[180] - 2024年欧洲纸业联合会成员国产量增长5.2%，达7780万吨，商品浆产量略有下降，降幅1%[182] - 2024年欧洲CEPI成员国前9个月纸张和纸板表观消费量增长7.5%[182] - 2024年包装用纸和纸板需求增幅达8.6%，生活用纸需求增长5.8%，印刷纸需求增长5.2%[183] - 2024年印刷纸细分领域铜版纸产量增幅达8.2%，新闻纸产量小幅下降1.3%[183] - 2024年CEPI成员国纸张和纸板出口同比增长7.2%，进口量增长约25%[183] - 2024年制浆造纸及纸制品全行业产量29593万吨，同比增长1.56%，营收1.46万亿元，同比增长3.88%，利润总额520亿元，同比增长5.23%[185] - 2024年纸及纸板产量13625万吨，较2023年增长5.09%，消费量13634万吨，较2023年增长3.56%[185] - 2024年纸浆生产总量9454万吨，较2023年增长7.15%，其中木浆2626万吨，增长13.58%，再生纸浆6318万吨，增长6.44%，非木浆510万吨，下降11.30%[186][187] - 2024年纸浆消耗总量12415万吨，较2023年增长4.34%，木浆占41%，再生纸浆占55%，非木浆占4%[188] - 2024年纸制品生产量6514万吨，较2023年下降11.39%，消费量5885万吨，较2023年下降13.75%[189] - 2024年纸及纸板进口1087万吨，下降3.98%，纸浆进口3441万吨，下降7.18%，废纸进口59万吨，增长1.72%，纸制品进口9万吨，下降25.00%[190] - 2024年纸及纸板出口1078万吨，增长15.67%，纸浆出口29.54万吨，增长21.21%，废纸出口0.71万吨，增长545.45%，纸制品出口638万吨，增长18.15%[191] 其他 - 公司主要产品是涂布及非涂布白卡纸、涂布及非涂布食品卡、烟卡和铜卡[78] - 公司增值税按应税收入13%税率计算销项税，城市维护建设税按实际缴纳流转税的7%计缴，教育费附加按3%计缴，地方教育费附加按2%计缴[38] - 公司企业所得税方面，下属子公司宁波亚洲浆纸业有限公司2023 - 2025年按15%税率征收，公司按应纳税额的25%计缴[38]

股东会信息 - 2025年第三次临时股东会于12月17日15点召开[2] - 会议地点在宁波市鄞州区宁东路188号富邦中心D座22楼[2] 投票信息 - 网络投票起止时间为2025年12月17日[5] - 交易系统与互联网投票平台投票时间有规定[5] 议案信息 - 本次股东会审议出售参股子公司股权等议案[7] - 议案于12月1日董事会会议审议通过[7] 其他信息 - 股权登记日为2025年12月12日[14] - 登记时间为12月16日9:00 - 17:00[17] - 会务联系电话0574 - 87410501，邮箱yuef600768@163.com[17][18]

股权交易 - 公司计划37000万元转让宁波中华纸业2.50%股权，交易后不再持股[1] 制度修订 - 公司拟修订14项公司治理制度，5项需提交临时股东会审议[3][4] 会议相关 - 十届二十次董事会于2025年12月1日召开，实到9名董事[1] - 《关于召开2025年第三次临时股东会的议案》表决通过[5] - 出售股权、修订制度议案均全票赞成，出售股权和部分制度修订需提交临时股东会审议[1][2][4]

资产出售交易 - 公司计划以3.7亿元价格向金光纸业（中国）投资有限公司转让所持宁波中华纸业有限公司2.5%股权 [1] - 交易完成后公司将不再持有中华纸业股权 [1] - 交易目的为切实提高资产利用效率、加速资金回笼并提升公司可持续发展能力 [1] 公司业务与财务概况 - 公司2024年1至12月份营业收入构成为：电触点占比61.5%，贸易占比25.82%，铝材加工占比12.54%，其他业务占比0.14% [1] - 截至发稿公司市值为18亿元 [1]

公司治理 - 公司于2025年12月1日召开十届第二十次董事会会议，审议了《关于修订部分公司治理制度的议案》等文件 [1] 业务构成 - 2024年1至12月份公司营业收入构成为电触点占比61.5%，贸易占比25.82%，铝材加工占比12.54%，其他业务占比0.14% [1] 市场数据 - 公司股票收盘价为13.65元 [1] - 公司市值为18亿元 [1]