会议情况 - 2024年召开7次董事会、4次股东大会[3] - 2024年召开4次审计、1次薪酬与考核、4次独立董事专门会议[5] 人员履职 - 独立董事郑伟出席全量董事会和4次股东大会[4] - 2024年郑伟对董事会全部议案投赞成票[6] 财务审计 - 继续聘任中兴华会计师事务所为2024年度审计机构[14] - 2024年不存在非经营性资金占用和违规担保[17] 其他事项 - 关注深圳富奥康案对2024年年报影响并沟通处理方式[18] - 因母公司未分配利润为负不具备现金分红条件[19] - 2025年继续按规定行使表决权并提升履职能力[23]

济南高新发展股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 济南高新发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（董学立） 2024 年度，我作为公司独立董事严格按照相关法律法规以及公司章程的规定，独立、 忠实、勤勉、尽责地行使公司所赋予的权利，及时关注公司的经营情况和重大事项进展，积 极出席相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立、客观的意见，在完善公司治理 结构、提升公司规范运作、维护公司和股东的利益方面发挥了积极作用。现将 2024 年度具 体履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景和兼职情况 董学立：1967 年 4 月出生，法学博士，教授，中国国籍，无境外永久居留权；曾在山 东大学、南京财经大学、中国海洋大学任教；现任江苏省法学会担保物权法研究中心主任、 苏州大学特聘教授，2019 年 3 月 29 日至 2025 年 4 月 3 日任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 1、我及我的直系亲属、主要社会关系不在公司或其附属企业任职、亲属没有直接或间 接持有该公司已发行股份的 1%或 1%以上、不是公司前十名股东、不在直接或间接持有公司 已发行股份 5 ...

会议情况 - 2024年召开7次董事会和4次股东大会，独立董事岳德军均出席[3][4] - 报告期内薪酬与考核委员会会议召开1次、审计委员会会议召开4次，岳德军均参加[5] - 报告期内召开4次独立董事专门会议，岳德军均参加并履职[5] 财务相关 - 公司财务报表真实准确完整，无内部控制重大缺陷[13] - 2024年聘任中兴华会计师事务所为审计机构，续聘程序合法[14] - 公司母公司期末未分配利润为负数，不具备现金分红条件[19] 合规情况 - 2024年公司与关联方关联交易遵守原则，未损害公司及投资者利益[10] - 2024年公司及相关方不存在变更或豁免承诺的情形[11] - 2024年公司不存在非经营性资金占用和违规担保情形[17] 其他 - 深圳富奥康管理有限公司缔约过失责任纠纷案件对2024年年报影响较大[18] - 报告期内公司未发生提名或任免董事等人事变动[20] - 截至2024年12月31日公司发布4期定期报告和59次临时公告[21]

济南高新发展股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 济南高新发展股份有限公司（简称"公司"）聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） （简称"中兴华"）作为公司 2024 年年报审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理 委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对中兴华 2024 年度审计履职情况进行评估。经评估，公司认为，中兴华在资质等方面 合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 中兴华成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为"中兴华会计师事务 所有限责任公司"，2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为"中兴华富华会计师 事务所有限责任公司"，2013 年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为"中兴华会 计师事务所（特殊普通合伙）"。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层；首席合伙人李尊农。 2023 年度经审计的业务收入 185,828.77 万元，其中审计业务收入 140,091.34 万元， 证券业务收入 32,039.59 ...

法律纠纷 - 2024年12月31日深圳中院一审判决公司向富奥康支付约6.6亿元[1] 保证金情况 - 控股股东已支付等额保证金，专项用于相关损失[2] - 如公司不担责或责任解决后剩余保证金返还控股股东[2] 会计处理 - 公司按规定处理，不影响当期经营成果，以审计结果为准[2]

市场扩张和并购 - 公司收购艾克韦生物60%股权，济高生物等三方出资[1] 业绩总结 - 2022 - 2024年艾克韦生物累计净利润9413.80万元，完成承诺49.55%[5] - 2024年艾克韦生物净利润 - 6481.82万元，加回研发费用后 - 5981.82万元[5] 用户数据 - 2022年度新增应收账款4494.51万元，截至2024年底回收率87.01%[6] 其他新策略 - 西陇科学未完成业绩承诺需现金补偿[2][3] - 张国宁未达应收账款清收指标需补偿[4][8] - 西陇科学未足额支付，公司可行使质押权或协商股权作价补偿[8]

业绩总结 - 2024年计提信用、资产减值损失等共13773.41万元[2] - 2024年确认商誉减值损失7179.77万元[6] - 本次计提减值减少2024年合并报表利润总额13773.41万元[7] 子公司情况 - 2021年子公司22865万元收购艾克韦生物27.2202%股权[5] - 2024年艾克韦生物营收15950.69万元，同比降56.55%，净利润 -6481.82万元[6]

资产与商誉 - 山东艾克韦生物技术有限公司资产组评估价值为36,291.74万元[3] - 资产组账面金额为626,683,549.29元，分摊商誉原值为558,955,546.54元[7] - 全部商誉账面价值为558,955,546.54元，其他资产账面价值为67,728,002.75元[10] 业绩与预测 - 2024年首次业绩下滑50%以上，下滑趋势已扭转[17] - 2025 - 2029年预测期营收增长率6%，利润率30.77%[11] - 2030年以后稳定期营收增长率0%，利润率30.77%[11] 减值情况 - 包含商誉的资产组账面价值626,683,549.29元，可收回金额362,917,400.00元[13] - 整体商誉减值准备为263,766,149.29元，本年度商誉减值损失71,797,700.00元[13] - 本年商誉减值损失金额为263,766,149.29元，存在业绩承诺但未完成[15]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入3.72亿元，上年7.16亿元[10] - 2024年营业收入457.33万元，较上期1261.07万元下降63.73%[50] - 2024年净利润亏损7.54亿元，较上期亏损1.12亿元扩大571.67%[50] - 2024年经营活动产生现金流量净额604.62万元，较上期231.20万元增长161.51%[55] - 2024年投资活动产生现金流量净额6520元[55] - 2024年筹资活动产生现金流量净额 -837.19万元[55] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面余额1.52亿元，减值准备0.72亿元，账面净值0.80亿元[7] - 期末流动资产合计20.33亿元，年初15.46亿元，非流动资产合计5.61亿元，年初6.90亿元，资产总计期末25.94亿元，年初22.36亿元[1] - 期末交易性金融资产为5218.77万元[1] - 期末应收账款为3.82亿元，年初4.16亿元[1] - 期末其他应收款为7.16亿元，年初2.13亿元[1] - 期末流动负债合计14.98亿元，年初14.67亿元，非流动负债合计期末7.19亿元，年初1.93亿元，负债合计期末22.16亿元，年初16.60亿元[28] - 期末合同负债为6198.63万元，年初3209.98万元[28] - 期末其他应付款为10.48亿元，年初8.38亿元[28] - 期末一年内到期的非流动负债为7343.78万元，年初2.41亿元[28] - 期末资本公积为18.52亿元，年初11.83亿元[28] - 期末未分配利润为 -22.32亿元，年初 -14.26亿元[28] - 2024年末流动负债合计12.08亿元，较年初13.98亿元下降13.57%[47] - 2024年末非流动负债合计6.86亿元，较年初1.24亿元增长452.14%[47] - 2024年末负债合计18.94亿元，较年初15.21亿元增长24.59%[47] - 2024年末股东权益合计4.39亿元，较年初5.34亿元下降17.78%[47] - 2024年末现金及现金等价物余额41.05万元，较期初273.62万元下降84.99%[55] 公司历史 - 1992年7月26日公司成立，1994年1月3日在上海证券交易所上市交易[64] - 2006年向山东天业房地产开发有限公司非公开发行股票5,265.48万股，转型为“房地产＋商业”[64] - 2011年以截至2010年12月31日的股本16,057.56万股为基数，每10股转增10股，转增后注册资本为32,115.12万股[65] - 2014年发行股份购买资产并募集配套资金后，股本由321,151,200.00股变更为542,065,112.00股，转型为“房地产加矿产”双主业上市公司[66] - 2015年以2014年12月31日总股本542,065,112.00股为基数，每10股转增3股，转增后总股本变更为704,684,646.00股[67] - 2015年9月1日非公开发行151,950,085股，发行后股本变更为856,634,731股[68] - 2016年1月5日向15名激励对象授予2,800.00万股限制性股票，股本变更为884,634,731股[68] - 2020年4月24日公司更名为济南高新发展股份有限公司[68] - 2021年12月24日法定代表人变更为贾为[69] - 2022年5月30日变更注册地址为中国（山东）自由贸易试验区济南片区舜华街道龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1701[69] - 2023年12月21日法定代表人变更为王成东[70] 业务与政策 - 报告期内公司主要业务包括体外诊断、房地产、钢材销售业务[70] - 公司自2024年起执行《企业会计准则解释第17号》关于流动负债与非流动负债的划分规定，无影响金额[199] - 公司自2024年起执行《企业会计准则解释第18号》关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理，无影响金额[199]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》《准则解释第18号》[4] - 变更无需提交审议，能更客观反映财务与经营[5][6] - 对本期报表无影响，不追溯调整，无重大影响[6]