财务报告内控 - 审计金开新能源2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止年度财务报表 金开新能源股份有限公司 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2508904 号 金开新能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的金开新能源股份有限公司 (以下简称"金开新能") 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则 (以下简称"企业会计准则") 的规定编制，公允反映了金开新能 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"审 ...

会议召开 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[3] - 2024年第十届、第十一届董事会召开多场专业委员会会议[6] - 2024年召开一次独立董事专门会议[6] 报告审议 - 独立董事审阅多份报告，认为财务信息真实准确完整[8] 人事变动 - 公司聘任宋璐璐为财务负责人[9] - 公司进行董事会换届选举[9] - 公司聘任副总经理[9] 其他事项 - 2024年未发生应披露关联交易[7] - 2024年续聘毕马威华振为审计机构[9] - 2024年未发生重大会计差错更正[9] - 2024年未发生股权激励计划相关情形[10] - 2025年独立董事将加强沟通提建议[12]

舆情管理架构 - 设立舆情工作组，董事长任组长，董事会秘书任副组长[5] - 董事会办公室和综合办公室分别负责不同平台舆情监控[6] 舆情处理机制 - 一般舆情由董事会秘书决定处理，重大舆情由组长决策[8][9] - 重大舆情有多项处置措施[9] 其他措施 - 评估分析舆情及效果，反馈改进策略[10] - 开展培训和演练增强应对能力[10] - 相关人员对舆情负有保密义务[12] - 追究违规及侵权者法律责任[13] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[15]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[3] - 2024年第十届、第十一届董事会召开多次审计、提名委员会会议[5] - 2024年召开一次独立董事专门会议[5] 报告审议情况 - 独立董事审阅多份报告，认为真实准确完整[8] 公司运营情况 - 2024年未发生应披露关联交易[7] - 报告期内未被收购，董事会无收购决策[8] 人员及机构情况 - 聘任宋璐璐为财务负责人[9] - 2024年度审计机构为毕马威华振[9] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通合作提建议[11]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[3] - 2024年第十届董事会召开审计等委员会会议多次[6] - 2024年第十一届董事会召开审计等委员会会议多次[6] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] - 2024年12月召开第十一届董事会相关会议[9] 公司运营情况 - 报告期内无应披露关联交易[8] - 报告期内不存在被收购情形[9] - 采用公开招标选聘2024年度审计机构[10] - 聘任宋璐璐为财务负责人[10] - 未发生非准则变更外会计政策变更等[11][12] 人事变动情况 - 进行董事会换届选举[12] - 独立董事寇日明2024年11月辞职[14] - 2025年新增补独立董事将发挥积极作用[14]

业绩总结 - 2024年末资产总额4,007,045.12万元，2023年为3,193,266.02万元[14] - 2024年末负债总额3,008,088.91万元，2023年为2,253,861.93万元[14] - 2024年末资产净额998,956.21万元，2023年为939,404.09万元[14] - 2024年经营现金流净额188,122.99万元，2023年为215,526.82万元[14] - 2024年末资产负债率75.07%[14] - 2024年末理财余额25,575.65万元，占比19.93%[14] 未来展望 - 2025年计划最高用2亿自有资金委托理财，期限不超12个月[4][5][8] - 委托理财需2024年度股东大会审议[5][9] 其他新策略 - 拟投低风险理财产品，面临市场及操作风险[10]

独立董事评估 - 公司对2024年度三位独立董事独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合要求[1]

财务审计 - 毕马威华振于2025年4月9日对金开新能2024年度财报签发标准无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 上市公司与全资子公司其他应收款金额为24026.47万元[11] - 2024年度资金来源计算金额为243220.7万元[11] - 2024年度往来资金利息为1387.29万元[11] - 2024年往来资金期末余额为119684.37万元[11] - 2024年前往来资金余额为148950.0万元[11] 报表编制 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3]

会计变更 - 2025年4月9日审议通过会计估计变更议案[1] - 变更自2024年12月1日起执行[3] 数据影响 - 预计2024年度信用减值损失增加3231.89万元[4] - 预计2024年度递延所得税费用减少601.08万元[4] - 预计2024年度所有者权益及净利润减少2630.81万元[4] 其他 - 董事会同意变更，认为符合规定且不损害股东利益[6]