增持情况 - 控股股东金开企管2024年11月12日起12个月内拟增持2 - 4亿元[2][7] - 截至公告日累计增持58,050,089股，占2.91%，金额3.30亿元[2][4][10] - 本次增持前12个月一致行动人增持25,980,093股，占1.30%[6] 持股比例 - 金开企管及一致行动人合计持股394,729,162股，占19.76%[10][11] - 本次增持计划实施前，金开企管持股占9.47%，合计持股占16.86%[5] 贷款支持 - 2025年4月8日金开企管获邮储银行3500万元贷款承诺函[8] - 增持以来累计获3.05亿元专项贷款支持[9] 其他 - 增持计划可能因市场变化无法达预期[3][13] - 本次增持符合规定，不触及要约收购等[14][15]

自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止年度财务报表 金开新能源股份有限公司 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2508904 号 金开新能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的金开新能源股份有限公司 (以下简称"金开新能") 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则 (以下简称"企业会计准则") 的规定编制，公允反映了金开新能 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"审 ...

财务报告内控 - 审计金开新能源2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

募集资金情况 - 2022年10月向特定投资者发行460,906,950股，发行价5.85元/股，募资2,696,305,657.50元，扣除费用后2,674,131,517.90元于10月26日到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金账户利息收入扣减手续费净额10,095,738.35元，发行相关费用1,724,282.59元[4] - 公司2022年非公开发行A股股票实际可使用募集资金净额为267,240.72万元[26] 资金使用情况 - 2023年使用85,768.96万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[8][9] - 2023年11月同意使用不超4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年11月20日全部归还；2024年11月同意使用不超2亿元，截至2024年12月31日余额1.99亿元[10][11] - 2024年度投入募集资金总额为746.40万元，累计投入268,027.33万元[25] - 2024年度补充流动资金投入金额为 - 18,665.18万元，主要为临时补充流动资金收回[27] 项目投入进度 - 贵港市港南桥圩镇200MWp农光储互补平价上网光伏发电复合项目截至期末投入进度为84.62%[25] - 君能新能源公安县狮子口镇100MWp渔光互补光伏发电项目截至期末投入进度为80.90%[25] - 湖北昌昊新能源科技有限公司监利市黄歇口镇马嘶湖渔场（西片）100MW渔光互补光伏电站项目截至期末投入进度为100.22%，并网容量为62MW，预计2025年6月达预定可使用状态[25][28] - 湖北开奥光伏发电有限公司石首市团山寺镇70MW渔光互补光伏发电项目截至期末投入进度为100.39%[25] - 补充流动资金项目累计投入补充流动资金部分超募投资金计划补充流动资金总额19,940.52万元，期末投入进度为125.42%[25][27] 账户情况 - 2023年4月18日公司国家开发银行天津市分行账户注销，余额20,443.39元转入基本户；10月11日湖北开奥光伏发电有限公司宁波银行北京分行账户注销，余额40,834.70元转入基本户；12月5日公安县君能新能源有限公司上海浦东发展银行北京西直门支行账户注销，余额145.47元转入基本户[6] - 截至2024年12月31日，金开新能科技有限公司等三公司账户余额合计2,229,635.45元[6] 审计意见 - 毕马威华振会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告编制合规且如实反映情况[18] - 国开证券认为公司2024年度募集资金存放和使用情况合规，无违规情形[19]

募集资金情况 - 2022年10月向特定投资者发行460,906,950股，每股面值1元，发行价5.85元/股，募集资金总额2,696,305,657.50元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金账户利息收入扣减手续费净额10,095,738.35元，发行相关费用1,724,282.59元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金总额267,240.72万元，本年度投入746.40万元，累计投入268,027.33万元[24] 资金使用情况 - 2023年2月用85,768.96万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[8] - 2023 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年11月26日同意用不超2亿元，截至12月31日余额为1.99亿元[10][11] - 累计投入募投项目1,696,460,965.90元，使用募集资金暂时补充流动资金199,405,137.00元，永久补充流动资金784,407,235.31元[2][4] 项目投入及效益 - 贵港市港南桥圩镇项目截至期末累计投入59,231.64万元，投入进度84.62%，本年度实现效益552.51万元[24] - 君能新能源公安县项目截至期末累计投入43,895.28万元，投入进度100.22%，本年度效益亏损1,661.30万元[24] - 湖北昌昊新能源项目截至期末累计投入36,403.12万元，投入进度80.90%，本年度实现效益85.86万元[24] - 湖北开奥光伏发电项目截至期末累计投入30,116.05万元，投入进度100.39%，本年度效益亏损1,480.22万元[24] - 补充流动资金累计投入98,381.24万元，投入进度125.42%[24] 其他情况 - 2022年11月调整募投项目拟投入金额，拟自筹资金建设“峄城区20MW综合立体开发光伏发电项目”[13] - 2022年11月公司及子公司与银行、保荐机构签订《募集资金专户存储三方监管协议》[5] - 2023 - 2024年多个账户注销，余额转入基本户[6] - 2024年度不存在对闲置募集资金进行现金管理及变更募集资金投资项目资金使用情况[12][16] - 上市公司募集资金使用情况披露与实际相符，无违规使用情形[17] - 毕马威华振认为公司2024年度募集资金存放和使用专项报告编制合规[18] - 中信建投证券对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议[19]

会议召开 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[3] - 2024年第十届、第十一届董事会召开多场专业委员会会议[6] - 2024年召开一次独立董事专门会议[6] 报告审议 - 独立董事审阅多份报告，认为财务信息真实准确完整[8] 人事变动 - 公司聘任宋璐璐为财务负责人[9] - 公司进行董事会换届选举[9] - 公司聘任副总经理[9] 其他事项 - 2024年未发生应披露关联交易[7] - 2024年续聘毕马威华振为审计机构[9] - 2024年未发生重大会计差错更正[9] - 2024年未发生股权激励计划相关情形[10] - 2025年独立董事将加强沟通提建议[12]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[3] - 2024年第十届、第十一届董事会召开多次审计、提名委员会会议[5] - 2024年召开一次独立董事专门会议[5] 报告审议情况 - 独立董事审阅多份报告，认为真实准确完整[8] 公司运营情况 - 2024年未发生应披露关联交易[7] - 报告期内未被收购，董事会无收购决策[8] 人员及机构情况 - 聘任宋璐璐为财务负责人[9] - 2024年度审计机构为毕马威华振[9] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通合作提建议[11]

舆情管理架构 - 设立舆情工作组，董事长任组长，董事会秘书任副组长[5] - 董事会办公室和综合办公室分别负责不同平台舆情监控[6] 舆情处理机制 - 一般舆情由董事会秘书决定处理，重大舆情由组长决策[8][9] - 重大舆情有多项处置措施[9] 其他措施 - 评估分析舆情及效果，反馈改进策略[10] - 开展培训和演练增强应对能力[10] - 相关人员对舆情负有保密义务[12] - 追究违规及侵权者法律责任[13] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[15]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[3] - 2024年第十届董事会召开审计等委员会会议多次[6] - 2024年第十一届董事会召开审计等委员会会议多次[6] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] - 2024年12月召开第十一届董事会相关会议[9] 公司运营情况 - 报告期内无应披露关联交易[8] - 报告期内不存在被收购情形[9] - 采用公开招标选聘2024年度审计机构[10] - 聘任宋璐璐为财务负责人[10] - 未发生非准则变更外会计政策变更等[11][12] 人事变动情况 - 进行董事会换届选举[12] - 独立董事寇日明2024年11月辞职[14] - 2025年新增补独立董事将发挥积极作用[14]

财务审计 - 毕马威华振于2025年4月9日对金开新能2024年度财报签发标准无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 上市公司与全资子公司其他应收款金额为24026.47万元[11] - 2024年度资金来源计算金额为243220.7万元[11] - 2024年度往来资金利息为1387.29万元[11] - 2024年往来资金期末余额为119684.37万元[11] - 2024年前往来资金余额为148950.0万元[11] 报表编制 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3]