财务人员管理 - 公司对主要子公司实行财务人员委派制度，委派人员满三年轮岗[4] 会计基础信息 - 会计期间为公历1月1日至12月31日[9] - 记账本位币采用人民币[9] 财务核对与清查 - 公司每半年或年末至少进行一次全面账务核对和资产清查盘点[11] - 各类存货定期盘点核对，年终全面盘点[21] - 公司固定资产每年至少全面盘点一次[26] 财务预算 - 财务预算上年四季度编制，次年一季度下达执行[13] 资金与资本 - 货币出资金额不得低于公司注册资本的30%[16] 资产计量与核算 - 存货中低值易耗品采用一次摊销法[21] - 投资性房地产按成本初始和后续计量[24] - 按成本模式计量的房屋及建筑物折旧、土地使用权摊销政策[24] - 已交付未决算项目按估算转入固定资产并计提折旧，决算后调整[29] 费用处理 - 公司筹建期间开办费开始经营当月一次计入损益[30] 投资管理 - 公司投资管理权限由董事会或股东会确定[32] 收入与成本 - 公司收入分为主营业务收入和其他业务收入[35] - 公司成本费用管理贯彻合法合规等原则[37] 盈余公积 - 公司法定盈余公积不得低于注册资本的25%，达50%可不提取[39] 财务报告与审计 - 公司对外年度财务报告须经审计并出具报告[44] 会计管理 - 公司会计核算实行电算化并推行信息化和网络化管理[46] - 公司会计档案专人管理[48] 制度相关 - 公司财务管理制度由财务管理中心负责解释[51] - 本制度自董事会审议通过实施，原制度废止[51]

上海新华传媒股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为明确公司对外提供担保业务的审批权限，规范公司担保行为，防 范和降低风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》《上市 公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律法 规和《上海新华传媒股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制 定本制度。 第二条 本制度所称对外担保，是指公司遵循平等、自愿、诚信、互利的原 则，作为担保人与债权人约定，以自有资产或信誉为债务人提供保证、资产抵押、 质押以及其他担保事宜，当债务人不履行债务时，依照法律规定和合同协议承担 相应法律责任的行为。 第三条 本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称"子公司"）。 公司子公司发生的对外担保，比照本制度执行。 第四条 对外担保的形式包括：保证、质押、抵押等。 第五条 公司为子公司提供的担保视同对外担保。 第六条 公司对担保实行统一管理，公司的分支机构不得对外提供担保。未 经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为 其提供担保。 第七条 公司为关联方提供担保的，与关联方存在经济利益或近亲属关 ...

信息管理 - 制定制度加强定期报告等期间外部信息使用人管理[2] - 明确信息及外部信息使用人定义[2][3] 信息披露与保密 - 公司及人员遵守披露制度与流程[2] - 涉密人员在特定期间负有保密义务[2] 信息报送 - 拒绝无依据报送要求，按法规报送需登记内幕知情人[3] - 将报送信息作内幕信息，提醒保密[3] 违规追责 - 违反制度致公司受损将依法追责[5]

授权制度 - 制度目的是完善公司法人治理结构，规范董事会授权管理行为[2] 授权类型 - 董事会授权包括常规性和临时性授权[6] 授权执行 - 常规性授权参照公司内部控制制度及相关附件执行[6] - 临时性授权需以董事会决议等书面形式明确具体内容[7] 授权对象要求 - 决策应集体研究讨论，不得个人决策[7] - 应在授权范围内行权，杜绝越权行事[9] 责任主体 - 董事会是授权管理责任主体，对授权事项负有监管责任[9] - 授权对象有违规行为致使公司损失应承担相应责任[9]

信息披露义务人 - 信息披露义务人包括持股5%以上的股东及其一致行动人等[4] 信息披露原则 - 公司及相关义务人披露信息应真实、准确、完整、及时、公平[3] - 公司及相关义务人披露信息应便于理解，使用事实描述性语言[5] 信息披露时间要求 - 公司及相关义务人应在规定期限内披露重大信息[5] - 公司应按规定时间和要求编制并公告定期报告[13] 信息披露公平性 - 公司及相关义务人应同时向所有投资者公开披露重大信息[5] - 持有公司5%以上股份的股东应保证信息披露公平性[25] 重大信息提供与传达 - 公司董事等应向董事会秘书提供公司经营或财务重大信息[10] - 董事会秘书负责传达法规、协调组织信息披露等工作[10] 信息披露内容 - 公司披露信息包括定期报告和临时报告[13] 需披露的交易情况 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计资产总额30%需披露[13] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[16] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[16] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[16] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[16] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需披露关联交易[17] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露关联交易[17] 需股东会批准的交易 - 公司与关联方交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需股东会批准[18] 信息编制与披露流程 - 公司定期报告由董事会秘书和财务负责人组织编制，经审计委员会和董事会审议后由董事会秘书提交披露[22] - 股东会、董事会决议公告由董事会办公室编制，董事会秘书审核后披露[23] - 以董事会名义发布的临时公告由董事会办公室编制，董事会秘书审核后披露[23] 股东信息披露责任 - 所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况控股股东应及时通知公司并配合披露[24] - 重大事项筹划出现难以保密等情形股东应通知公司并配合披露[26] 子公司信息披露 - 子公司指定一名信息披露联络人负责与公司董事会秘书联系[28] - 子公司经营等重大事项应同时告知公司董事会秘书[30] 信息披露网站 - 公司信息披露网站为上海证券交易所网站及符合证监会规定的媒体[32] 会议记录要求 - 公司董事会秘书应做好股东会、董事会会议记录[34] - 公司召开投资者见面会应有专门活动记录[36] 保密制度 - 公司实行严格的信息披露保密制度[38] - 未公开重大信息泄漏等情况公司应及时采取措施并公告[39] 违规责任 - 信息披露违规致公司受损，视情节追究责任人责任[41] - 信息披露违规情节轻微，对责任人批评、警告处分[41] - 信息披露违规情节严重，对责任人降薪、降职或解除合同并索赔[41] - 信息披露涉嫌违法，按《中华人民共和国证券法》处罚[41] - 顾问等擅自披露公司信息致损，公司保留追责权利[41] 制度相关 - 制度未尽事宜或冲突，按法律法规和规范性文件执行[43] - 制度经董事会审议通过生效，修改亦同[43] - 制度由公司董事会负责解释[43] - 公司原《信息披露管理制度》于本制度实施日废止[43]

累积投票制规则 - 选举董事时，每一股份拥有与应选董事人数相同表决权，可集中使用[2] - 细则适用于选举或变更两名以上董事，董事会应在通知中表明采用[3] 董事提名 - 董事会、单独或合并持有公司1%以上股份的股东可提名董事候选人[4] 投票规则 - 只投同意票，使用表决权股份数不得超持有总数，否则无效[8] - 独立董事、非独立董事选举应分开投票[8] 当选规则 - 等额选举，获票超有效表决权总数二分之一以上当选[12] - 等额当选人数不足规定三分之二，进行第二轮选举[12] - 差额选举，获票超二分之一以上且人数符合要求当选[12] - 差额获超二分之一选票候选人多于应选人数，按得票排序多者当选[12] 多轮选举 - 股东会多轮选举须根据应选董事人数重新计算累积投票表决权数[13]

董秘设置与职责 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，是与上交所指定联络人[2] - 董秘负责信息披露、公司治理等事务[8] 董秘聘任与解聘 - 原任董秘离职后三个月内聘任新董秘[3] - 董秘出现特定情形，一个月内解聘[5] 特殊情况处理 - 董秘空缺超三个月，董事长代行职责，六个月内完成聘任[6] 人员协助与培训 - 聘请证券事务代表协助董秘[11] - 董秘及候选人参加相关培训[13] 规则相关 - 本规则自董事会通过生效，废止原细则[15] - 规则解释权归公司董事会[17]

融资类型 - 公司融资包括权益性和债务性融资等[2] 融资实施 - 公司债务性融资由财务管理中心组织实施[7] - 公司权益性融资由战略管理部组织实施[7] 融资限制 - 公司债务性融资后资产负债率不超过65%[7] - 下属控股公司原则上无权对外融资[7] 资金管理 - 财务管理中心审核与全资子公司短期每笔5000万以内资金拆借[10] - 各业务单位需按申请用途使用资金[11] 审批汇报 - 公司融资方案需报董事会审批[7] - 融资涉及资产抵押担保需按规定履行程序[7] - 融资活动完成后财务管理中心汇报筹资情况[12]

提名委员会设立 - 公司设立董事会提名委员会并制定实施细则[2] 人员构成 - 成员由五名董事组成，独立董事过半数[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 提名方式 - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，每年至少开一次会，提前五天通知[4][11] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[11] 表决与施行 - 表决方式为举手表决或投票表决[12] - 实施细则自董事会决议通过之日起施行[14]

ESG委员会组成 - 成员由三名以上董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] ESG委员会会议 - 需提前五日通知，紧急情况不受限[8] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[8] 会议相关规定 - 委员委托有要求，工作组成员等可列席[9] - 可聘请中介，费用公司支付[9] - 记录准确完整，由董事会秘书保存[10] - 议案及结果书面报告董事会[10] - 参会人员有保密义务，不得内幕交易[10]