财务表现 - 2024年营业总收入19.15亿元，同比增长5.26% [1] - 归属净利润1.63亿元，同比增长82.65% [1] - 扣非净利润687.40万元，同比暴跌36.79% [1] 零售门店扩展 - 全年净增门店35家，零售门店总数达206家 [4] - 新增2家宠物特色门店和53家医保门店，医保门店占比超60% [4] - 加盟店净增24家，加盟店销售额超5000万元 [4] - 门店运营成本高企，盈利能力不足 [4] - 宠物特色门店和健康小镇等创新店型盈利模式尚不清晰 [4] 线上业务与跨境销售 - O2O销售排名位列上海市前4名 [5] - 依托全资子公司一医香港开展大健康产品跨境销售业务 [5] - 取得药品跨境购资质，丰富了产品线 [5] - 线上业务利润率较低，难以弥补线下门店高运营成本 [5] - 跨境销售业务规模较小，短期内难以成为主要利润来源 [5] 后台支持与数字化建设 - 优化商品采购成本，引入JBP供应商和打造OEM系列产品 [6] - 上线会员慢病管理服务系统，全年累计建档超43,000人次 [6] - 启动现代化智能物流中心建设项目，预计2025年完成 [6] - 数字化建设对整体运营效率提升作用有限 [6] - 智能物流中心建设周期较长，短期内难以产生显著效益 [6]

上海第一医药股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日止年度 上海第一医药股份有限公司全体股东: 内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00177 号 (第1页,共2页) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了上海第一医药股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年 12月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 1 í 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 World Class 智启手凡 内部控制审计报告(续) 三、 德师报(审)字(25)第 S00 ...

ESG职责与报告 - 公司应按要求履行ESG职责，不定期评估并披露ESG报告[3] - 公司应按要求履行ESG职责，形成并披露ESG报告[25] ESG管理原则与架构 - 公司ESG管理应遵循一致性、规范性、系统性、透明性原则[6] - 公司ESG管理架构为三级架构[8] ESG工作机构职责 - 董事会统筹领导全公司ESG工作[8] - ESG管理领导小组负责制定ESG战略等工作[9][10] - 董事会办公室负责ESG信息采集等工作[19] - ESG工作小组执行相关ESG工作[20] ESG工作支持与沟通 - 公司可聘请专家顾问或专业机构为ESG工作提供建议[11] - 公司应建立信息沟通机制，听取利益相关方反馈[12] ESG评价与治理 - 董事会评价内控有效性时应将ESG职责纳入评价范围[12] - 公司应完善治理结构，公平对待股东，披露投资决策信息[14] 股东与职工权益 - 公司应制定稳定利润分配政策回报股东[14] - 公司应依法保护职工权益，建立人力资源管理制度[16] 商业诚信与产品质量 - 公司应对供应商、客户和合作伙伴诚实守信，不侵犯知识产权[19] - 公司应建立进货检查验收制度，保证产品质量[19] 环保与公益 - 公司应遵守环保法规，推进绿色发展[22] - 公司应参加社会公益活动，考虑社区利益[23] 制度施行与解释 - 制度经董事会批准，自发布之日起施行[28] - 制度由ESG管理领导小组负责解释[28]

公司治理 - 2024年召开3次股东大会，独立董事均出席[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事参与审议并监督[7] - 报告期内独立董事现场工作时长超15日[12] - 2025年独立董事将继续履职维护股东权益[27] 业务与财务 - 2024年1月5日全资子公司拟承租商铺，金额1447.7万元，有效期8年[14] - 2024年1月19日预计年度日常经营性关联交易额度[14] - 2024年1月19日授权年度内为全资子公司担保额度[16] - 2024年3月30日为汇丰医药和一医连锁担保最高债权额15000万元[16] - 2024年度与关联方正常经营往来，无资金占用[16] - 公司总股本223,086,347股，2023年度派发现金红利27,885,793.38元，占净利润31.24%[21] 人事与审计 - 报告期内提名陈陟峰等任职，资格和程序合法[18] - 报告期内高管绩效和薪酬符合规定[18] - 续聘立信为2024年度财务审计机构，德勤华永为内控审计机构[20] 其他 - 2017年控股股东百联集团内部划转股份承诺报告期内遵守[22] - 报告期内完成2023年年度报告等报告及58份临时公告编制披露[23] - 2024年初评估2023年内部控制体系有效，无重大缺陷[24][25] - 董事会下设四个专门委员会，报告期内履职提建议[26]

财务与分红 - 2024年全资子公司拟承租商铺计租面积137平方米，合同总金额1447.7万元含税，有效期8年[16] - 2024年3月30日为汇丰医药和一医连锁与招行合同提供担保，最高债权额15000万元[17] - 以223,086,347股为基数，每10股派现金红利1.25元，共派27,885,793.38元，占净利润31.24%，2024年6月完成[21] 公司治理 - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事应参加0次[8] - 独立董事对董事会及其下属委员会全部议案均投赞成票，无异议情况[10] - 报告期内独立董事现场工作时长超8日，任职时间为半年[13] - 聘任李慧、陈轶梦、姜源为公司副总经理，任职资格及程序合法有效[19] - 续聘立信为2024年度财务审计机构，德勤华为内部控制审计机构[20] 合规与运营 - 2024年度无违规担保行为，严控对外担保风险[17] - 2024年度与关联方正常经营性资金往来，无资金占用情况[17] - 完成2024年半年度、三季度报告及24份临时公告编制披露[23] - 2024年初评估2023年内部控制体系，无重大缺陷[25] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通合作与学习，维护股东权益[27]

公司治理 - 2024年独立董事出席各类会议无请假情况[4][5][6][8] - 2024年提名陈陟峰、张睿为董事，陈少雄为独立董事候选人[20] - 公司董事会下设四个专门委员会履职并提建议[31] 财务相关 - 2024年全资子公司拟承租商铺合同总金额1447.7万元，有效期8年[15] - 2024年公司为子公司担保最高债权额为15000万元[18] - 公司总股本223,086,347股，派发现金红利27,885,793.38元[24] 合规与制度 - 2024年度公司无违规担保和资金占用情况[18] - 2024年公司高级管理人员绩效和薪酬发放符合规定[20] - 公司已建立完善内部控制制度并有效实施[30] 其他 - 公司续聘立信为2024年度财务审计机构，德勤华永为内控审计机构[22] - 公司完成2023年年度报告等编制及披露[27]

公司治理 - 2024年度召开3次股东大会，独立董事均出席[6] - 报告期内召开2次独立董事专门会议，独立董事全出席[7][10] - 独立董事对董事会及其下属委员会议案均投赞成票[8] - 独立董事报告期内现场工作超15日[12] - 董事会下设各专门委员会履职尽责[26] 经营决策 - 2024年1月5日拟承租137平商铺，合同金额1447.7万元，有效期8年[14] - 2024年1月19日预计2024年度日常经营性关联交易额度[14] - 2024年1月19日授权2024年度对全资子公司担保额度[17] - 2024年3月30日为子公司招行授信合同担保，最高债权额15000万元[17] 财务相关 - 总股本223,086,347股，每10股派现1.25元，共派现27,885,793.38元，占净利润31.24%[21] - 2024年续聘立信为财务审计机构，德勒华永为内控审计机构[20] 信息披露 - 报告期完成多份报告及58份临时公告编制披露[23] - 严格按规定开展信息披露，信息真实准确及时完整公平[23] 人事变动 - 报告期提名陈陟峰、张睿为董事，陈少雄为独立董事[19] - 聘任李慧、陈轶梦、姜源为副总经理[19] 其他 - 2024年度与关联方正常资金往来，无资金占用[17][18] - 2017年控股股东承诺报告期严格遵守[22] - 高级管理人员绩效考核和薪酬发放合规[19] - 2023年内部控制体系有效，无重大缺陷[25] - 积极推动内部控制制度建设，制度完善并有效实施[24]

风险防控策略 - 成立风险预防处置领导工作组防范处置关联交易风险[4] - 建立风险报告制度，定期向董事会报告关联交易金额[7] 应急处置机制 - 股东负债逾期1年以上未偿还启动应急处置机制[8] - 风险发生后逐级上报，启动应急处置程序[9] 风险化解措施 - 与财务公司召开联席会议化解风险[10] - 必要时要求财务公司暂缓或停止放贷并回收资金[10] 后续监督评估 - 风险平息后加强监督，评估风险并调整比例[12] - 联合分析总结风险原因后果吸取教训[13] 预案说明 - 预案解释权归董事会，通过之日起实施[15]

财务数据 - 截至2024年12月31日，公司在百联财务公司存款余额3.3188120137亿元，贷款0元[4] - 2024年度百联财务公司营收4.655815009亿元，利润总额1.0088563328亿元，净利润7700.566717万元[10] 合作协议 - 公司拟与百联财务公司续签三年《金融服务协议》，原协议2025年6月到期[6] - 公司在百联财务公司日最高存款、授信余额均不超6亿，咨询业务余额不超2亿，费用不超160万[13] 审议情况 - 2025年4月7日董事会、监事会均审议通过关联交易议案[17][18] - 关联交易需提交股东大会审议，独立董事同意提交[17]

业绩总结 - 2024年度监事会召开6次会议，审议9项议案全部通过[2] - 监事会认为公司财务体系完善、状况良好[5] - 2024年度公司内部控制实施有效，无重大缺陷[6] 未来展望 - 2025年监事会将健全法治化监督机制[14] - 2025年监事会将构建风险防控矩阵，完善立体化监督体系[16]