审计情况 - 审计公司于2025年4月7日出具第一医药公司2024年度无保留意见审计报告[3] - 汇总表于2025年4月7日获董事会批准[10] 关联方应收款项 - 百联集团有限公司2024年期初应收账款39.60万元，期末余额39.60万元[8] - 百联全渠道电子商务有限公司2024年期初应收账款14.04万元，年度往来累计发生金额204.41万元，期末余额12.34万元[8] - 百联全渠道电子商务有限公司（注）2024年期初应收账款100.20万元，年度往来累计发生金额 - 5.23万元，期末余额94.97万元[8] - 上海百联百货经营有限公司2024年期初应收账款2.75万元，年度往来累计发生金额2.08万元，期末余额0.67万元[8] 关联方预付款项 - 上海百联中环购物广场有限公司2024年期初预付款项2.49万元，年度往来累计发生金额38.47万元，期末余额2.41万元[8] - 上海百联申港商业经营管理有限公司2024年期初预付款项0.38万元，年度往来累计发生金额4.71万元，期末余额0.41万元[8] - 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司2024年期初预付款项0.97万元，年度往来累计发生金额1.86万元，期末余额0.89万元[8] 非经营性资金占用 - 2024年期初非经营性资金占用总余额为24269.33万元，年度占用累计发生金额为135543.50万元，期末占用资金余额为49917.90万元[9] - 上海汇丰医药药材有限责任公司期初占用资金余额22184.37万元，年度占用累计发生金额69591.10万元，期末占用资金余额27174.34万元[9] - 上海市第一医药商店连锁经营有限公司期初占用资金余额1298.95万元，年度占用累计发生金额57362.23万元，期末占用资金余额14305.13万元[9] 其他应收款与代收付款 - 总计其他应收款为34,486.24[20] - 总计代收付款为49,917.90[20]

业绩数据 - 2023年立信所业务收入总额50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[1] - 2023年立信所客户家数693家，审计收费总额8.54亿元[1] - 2024年立信所本公司同行业上市公司审计客户家数9家[1] 审计相关 - 2024年续聘立信所为审计机构[2][4] - 2025年多次沟通审计工作，审计委员会认为其2024年年报审计表现良好[4][5][6]

业绩总结 - 召开3次股东大会形成13项决议[3] - 召开11次董事会会议审议通过40项议案[5] - 召开8次审计委员会审议通过20项议案[6] 未来展望 - 2025年健全内部控制体系完善内控制度并加强管控[16] - 2025年完善信息披露机制构建多元化沟通渠道矩阵[17] - 2025年深化ESG治理体系纳入战略决策并融合业务[18] - 2025年建立关键人员常态化培训机制健全履职监督评价体系[19] 其他新策略 - 聘任3名副总经理，补选2名非独立董事、1名独立董事[10] - 披露4份定期报告、58份临时公告[11] - 发布第1份《环境、社会及治理报告》和第3份《社会责任报告》[11] - 召开三场业绩说明会回答投资者10个问题[13] - 通过E互动回复投资者10个问题，回答率100%[13] - 全体董事参加培训，董事会成员履职培训超50学时[15]

上海第一医药股份有限公司 1 上海第一医药股份有限公司 独立董事独立性情况自查表 本人汪丰，担任上海第一医药股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 根据《上市公司独立董事管理办法》的有关规定及《上海第一医药股份有限公司 独立董事制度》的相关要求， 本人对报告期内的独立性情况进行全面核查，经自 查，本人不存在不符合独立性要求的情形，具体情况如下： | | 情形 | 是/否 | | --- | --- | --- | | 1 | 除独立董事一职外，本人是否在公司、其附属企业任职 | 否 | | 2 | 本人的配偶、父母、子女、主要社会关系是否存在 1 中所述情形 | 否 | | 3 | 本人是否直接或者间接持有公司已发行股份百分之一以上 | 否 | | 4 | 本人是否是公司前十名股东 | 否 | | 5 | 本人是否在直接或者间接持有公司已发行股份百分之五以上的 | 否 | | | 股东或者在公司前五名股东任职 | | | 6 | 本人是否在公司控股股东、实控人的附属企业任职 | 否 | | 7 | 本人的配偶、父母、子女是否存在 3-6 中所述情形 | 否 | | 8 | 本人是否与公司、其控股股东、实际 ...

审计会议情况 - 2024年度董事会审计委员会召开八次会议[4] - 2024年1 - 6月及6 - 12月审计委员会成员[1] 审计机构建议 - 建议继续聘请立信为2024年度财务审计机构[7] - 建议继续聘请德勤华永为2024年度内控审计机构[7] 审计评价 - 认为2023年内审工作规范、督查有效，2024年计划可行[8] - 认为公司财务报告真实准确无重大问题[9][10] - 认为公司内控运作符合治理规范要求[11] 会议审议事项 - 2024年1月3日审议子公司租赁商铺关联交易[4] - 2024年1月17日审议2024年日常关联交易预计[4] - 2024年1月31日审阅2023财报及审计工作安排[4] 未来展望 - 2024年审计委员会加强财务报告质量[14] - 2025年审计委员会继续履行监督职责[15]

财务审计 - 审计认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况等[3] - 应收账款坏账准备因重大判断估计成关键审计事项[6] 财务数据 - 2024年末公司资产总计19.8亿，较上年增长6.27%[14] - 2024年末负债合计8.36亿，较上年下降2.23%[16] - 2024年末所有者权益合计11.4亿，较上年增长13.48%[16] - 2024年营业总收入19.16亿，同比增长5.28%[25] - 2024年净利润1.64亿，同比增长83.27%[25] - 2024年基本每股收益0.73元/股，同比增长82.50%[25] - 2024年综合收益总额1.62亿，同比增长73.95%[25] 应收账款 - 2024年末应收账款账面余额2.04亿，坏账准备1476万，账面价值1.89亿[6] - 2024年末应收账款账面价值占资产总额比例9.56%[6] 股权结构 - 截至2024年末，百联集团持股44.95%[43] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产负债账面价值计量[55] - 非同一控制下企业合并成本按付出资产公允价值计量[55] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限25 - 40年，残值率5%[103] - 土地使用权预计使用寿命40年，直线法摊销[106] 收入确认 - 线下零售业务发出商品取得销售款或凭证确认收入[123] - 线上B2C模式发货后平均到货期内确认收入[123] - 批发业务商品发出签收并取得款项确认收入[123] 其他资产数据 - 货币资金期末余额4.36亿，上年末4亿[152] - 交易性金融资产期末余额1538万，上年末3015万[153] - 存货期末账面余额3.41亿，上年末3.37亿[183] - 固定资产期末余额8515万，上年末6197万[191] - 在建工程期末账面价值574万，上年末174万[194]

上海第一医药股份有限公司 涉及财务公司关联交易 的专项说明 2024 年度 关于上海第一医药股份有限公司 2024 年度 涉及财务公司关联交易的专项说明 信会师报字[2025]第 ZA10657 号 上海第一医药股份有限公司全体股东： 我们审计了上海第一医药股份有限公司(以下简称"第一医药公 司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 7 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA10655 号的 无保留意见审计报告。 第一医药公司管理层根据中国证券监督管理委员会《关于规范上 市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》（证监发〔2022〕48 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关 联交易》的相关规定编制了后附的第一医药公司 2024 年度涉及财务 公司关联交易汇总表（以下简称"财务公司关联交易汇总表"）。 编制财务公司关联交易汇总表并确保其真实、准确、完整是第一 医药公司管理层的责任。我们将财 ...

人员情况 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 审计工作 - 2024年度审计就重大事项咨询解决技术问题[5] - 2024年度审计重大事项达成一致无分歧[5] - 2024年针对公司制定审计工作方案[8] 团队支持 - 立信担任2024年度审计配备专属团队，技术专家支持[9] 安全管理 - 公司明确立信信息安全责任，立信制定控制制度[10] 风险保障 - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元[11] - 购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[11]

业绩总结 - 2024年营业收入19.15亿元，同比增加5.26%[2][3][4] - 2024年净利润1.63亿元，同比增长82.65%[2][3] - 2024年末净资产11.36亿元，同比增长13.40%[2] - 2024年末总资产19.80亿元，同比增长6.27%[2][7] - 资产处置收益本期16917.41万元，同比增加159.75%[5] - 未分配利润5.82亿元，较期初增加1.24亿元，同比增长27.00%[11] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流净额4902.73万元，同比减少16.18%[2][13] - 2024年投资活动现金流净额7536.21万元，同比减少54.91%[13] - 2024年筹资活动现金流净额-9571.18万元，同比增加23534.83万元[13] - 2024年现金及现金等价物净增加额为2914.20万元[13] 未来展望 - 2025年以全面预算指标提升内部精细化管理水平[14] - 2025年战略为深耕上海、拓展长三角、辐射全国[14] - 2025年力争经营利润同口径同比增长[15]