广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信 永中和"）作为公司 2024 年度财务报表及内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中和 2024 年审计 过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为信永中和资 质有效，能够保持独立性，在履职过程中勤勉尽责，公允表 达意见。具体情况如下： 一、资质条件 信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市 东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为 谭小青先生。 截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1,780 人。签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师人数超过 700 人。信永中和业务涉及的主要行业 包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、 仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发 和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业 等。 二、 ...

业绩总结 - 2025年第一季度公司主营业务收入388,531.38万元[2] - 食品添加剂本期主营业务收入97,032.14万元[2] - 饲料添加剂本期主营业务收入275,115.09万元[2] - 生化原料药及制剂本期主营业务收入3,314.57万元[2] - 医药中间体本期主营业务收入4,638.41万元[2] - 有机肥料本期主营业务收入8,431.17万元[2] 销售渠道与区域 - 公司直营渠道本期主营业务收入388,531.38万元[4] - 国内区域本期主营业务收入225,760.97万元[8] - 国外区域本期主营业务收入162,770.41万元[8]

业绩数据 - 2024年公司营业收入173.34亿元，净利润9.43亿元，纳税额5.0亿元[46] - 2024年研发投入1.72亿元，研发人员480人，有效专利286项[21][47] - 2024年环保投入3.098亿元，占营收比例1.79%[20][46][117] 产品产能 - 赖氨酸、苏氨酸和味精产能分别位列全球第二、二、四位，呈味核苷酸二钠位列全国第二[28] 荣誉成果 - 2024年获“肇庆市乡村振兴驻镇帮镇扶村先进集体”等荣誉[20] - 2024年入选大湾区国企ESG发展指数等多项荣誉[19][67] 研发进展 - 2024年揭牌运营广新生物暨星湖伊品中央研究院[21] - 引进2名海外高层次人才并入选“国家级重大人才工程”[21] 社会责任 - 员工劳动合同签订率和社保覆盖率均为100%[47][48] - 公益慈善投入13.71万元，乡村振兴投入83.33万元[47] ESG管理 - 董事会下设战略发展与ESG委员会统筹可持续发展[50] - 审议通过2024年度ESG报告[52] 气候管理 - 初步建立以董事会为核心的气候治理体系[85] - 2024年范围二温室气体排放量44.97万吨二氧化碳当量[102] 环保成果 - 2024年各项环境管理指标达目标，排放合规率等达100%[126] - 无害废弃物回收再利用占比达70%[140] 节能改造 - 2024年综合能源消耗总量1799131吨标煤，强度1.04吨标煤/万元营收[168] - 节能改造投入1872.83万元，预计降3800.9吨标准煤能耗[160] 水资源管理 - 2024年中水回用量达92万立方米[175] - 内蒙伊品获评内蒙古自治区“节水型企业”[172] 绿色产品 - 累计创建4个绿色设计产品，包括谷氨酸钠等[20][193] - 采用可循环再生植物原料制尼龙PA56主要原料[194]

授信与担保 - 2025年公司及子公司拟申请综合授信额度不超147.10亿元，对不超67.61亿元授信额度提供担保[3] - 截至2025年3月31日，公司及子公司对外担保余额272,938.44万元，占净资产34.65%[1] - 本次预计担保总额不超67.61亿元，占净资产85.84%[1] - 预计为资产负债率≥70%子公司担保额度不超7.40亿元，占净资产不超9.39%[2] - 宁夏伊品生物拟为伊品亚洲提供最高4300万美元（约30,960万元）连带责任保证[7] 子公司业绩 - 肇东星湖生物2024年营收75,213.24万元，净利润11,831.12万元[11] - 肇东星湖生物2025年1 - 3月营收13,027.93万元，净利润2,031.65万元[11] - 金海生物2025年1 - 3月净利润 - 557.45万元，公司间接持股85%[13] - 可克达拉金海能源2025年1 - 3月净利润 - 81.62万元，公司间接持股85%[15] - 宁夏伊品生物2025年1 - 3月营业收入132937.81万元，净利润15599.32万元，公司持股99.22%[18][19] - 黑龙江伊品生物2025年1 - 3月营业收入96319.85万元，净利润13944.09万元[21] - 内蒙古伊品生物2025年1 - 3月营业收入135930.57万元，净利润14317.32万元[24] - 宁夏伊品贸易2025年1 - 3月营业收入61233.67万元，净利润565.98万元[27] 公司业绩 - 截至2024年12月31日，公司资产总额66400.57万元，负债总额24201.38万元，资产净额42199.19万元，2024年1 - 12月营业收入603564.67万元，净利润22010.44万元[28] - 截至2025年3月31日，公司资产总额134597.43万元，负债总额87059.53万元，资产净额47537.90万元，2025年1 - 3月营业收入141995.88万元，净利润5338.71万元[29] 伊品亚洲情况 - 截至2024年12月31日，伊品亚洲资产总额38770.06万元，负债总额11489.49万元，资产净额27280.57万元，2024年1 - 12月营业收入476035.15万元，净利润8895.44万元[31] - 截至2025年3月31日，伊品亚洲资产总额66583.72万元，负债总额38318.78万元，资产净额28264.93万元，2025年1 - 3月营业收入124899.33万元，净利润4.10万元[31] 其他 - 自股东大会审议通过之日起12个月内签订的授信和担保均视同有效，具体条款依实际需求确定[32] - 本次年度担保预计事项经2025年4月20日公司第十一届董事会第十次会议审议通过，尚需股东大会审议[35] - 被担保方为公司合并报表范围内子公司，担保目的是满足公司经营和发展需要，财务风险可控[34] - 公司及子公司不存在对合并报表范围外主体提供担保，无逾期对外担保、无担保诉讼[36]

套期保值交易情况 - 玉米期货套期保值交易期货账户资金上限5000万元，合约货值上限50000万元[3][6] - 交易期限自董事会通过日起不超12个月[9][10] - 交易场所为境内期货交易所，品种为玉米期货标准合约[3][8] 决策与风险 - 2025年4月20日董事会通过相关议案[10] - 交易存在市场、流动性等风险[13][15] 资金与制度 - 交易资金为自有资金，不涉募集资金[7] - 已制定内控并严格执行[12][16]

一、交易情况概述 证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临 2025-013 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 关于开展金融衍生品交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： ●交易目的：为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对经 营结果造成不良影响，广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简 称"公司"）及全资子公司、控股子公司拟开展金融衍生品交易。 ●交易品种：本次拟开展的金融衍生品交易主要为外汇衍生品。 ●交易金额：名义本金合计不超过 10.5 亿美元或等值外币。 ●已履行及拟履行的审议程序：公司第十一届董事会第十次会议 审议通过了《关于开展金融衍生品交易的议案》，本议案尚需提交股东 大会审议批准。 ●特别风险提示:公司及全资子公司、控股子公司开展的金融衍生 品交易遵循稳健原则，与日常经营需求紧密相关，是基于业务实际情 况开展，不进行以投机为目的金融衍生品交易。但进行金融衍生品交 易仍会存在价格波动风险、内部控制风险、履约风险、法律风险、操 作风险等其他风险，敬请投资者注意 ...

公司代码：600866 公司简称：星湖科技 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于 ...

·证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临 2025-019 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 关于 2024 年度预计担保事项的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： | 被担保人名称 | 简称 | 与公司的关系 | | --- | --- | --- | | 黑龙江伊品生物科技有限公司 | 黑龙江伊品 | 公司控股子公司 | | 黑龙江伊品经贸有限公司 | 黑龙江经贸 | 公司控股子公司 | | 内蒙古伊品生物科技有限公司 | 内蒙伊品 | 公司控股子公司 | | 宁夏伊品贸易有限公司 | 伊品贸易 | 公司控股子公司 | 被担保人名称： 担保人名称： | 担保人名称 | 简称 | 与公司的关系 | | --- | --- | --- | | 宁夏伊品生物科技股份有限公司 | 伊品生物 | 公司控股子公司 | 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金 额为人民币 109,000 万元。截至 2025 年 3 月 31 日，公司及控股子公 司对外担保余额为 272 ...

业绩总结 - 伊品生物2022 - 2024年度承诺利润合计120022.70万元，实际净利润合计284160.33万元[7] - 伊品生物2022 - 2024年度超额利润合计164137.63万元，业绩承诺完成率合计236.76%[7] 重大资产重组 - 2022年公司发行922453450股股票购买伊品生物99.22%股权[2] - 交易对方承诺伊品生物2022 - 2024年度净利润分别不低于41379.13万元、37784.22万元和40859.35万元[3] 业绩奖励 - 公司拟实施重大资产重组超额业绩奖励，金额为49241.29万元（含税）[1] - 超额业绩奖励为超累积承诺净利润数部分的30%，且不超交易总作价的20%[4] - 业绩奖励金额已在承诺期逐年计提，对公司2025年及以后经营业绩无重大影响[11]

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 董 事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》等 有关规定，作为广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会成员，2024 年度，我们本着勤勉尽责的原则，结合自 身专业优势，积极建言献策，切实有效地履行了职责。现将 2024 年度履 职情况报告如下： 告的议案》；听取《星湖科技 2024 年第三季度内部审计工作总结》。 三、审计委员会 2024 年度重点关注的事项 一、审计委员会基本情况 公司第十一届董事会审计委员会原由王艳、刘艳清、刘衡、陈武、李 永生 5 名董事组成，报告期内，王艳女士因任职独立董事满六年辞职，公 司于 2024 年 7 月 15 日召开 2024 年第一次临时股东大会，选举卢馨女士 为新任独立董事，同时接替其专门委员会职务。审计委员会现由卢馨、刘 艳清、刘衡、陈武、李永生 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，召集人由 会计专业独立董事卢馨女士担任，各委员均具有胜任审计委员会工作职责 的专业知识和工 ...