财务数据 - 公司计提减值准备12633.16万元，转回与转销减值准备2385.59万元，减少利润总额10247.57万元[6] - 2024年度以1661472616股为基数，每10股派现金红利3.80元，现金红利分配总额63135.96万元，占净利润66.94%[9] - 2024年度核销资产金额3090.96万元，导致利润减少1399.48万元[11] 议案表决 - 重大资产重组超额业绩奖励议案7票同意，闫晓林、闫小龙回避表决[15] - 刘立斌等9位董事2024年度薪酬议案分别表决，涉及回避董事子议案8票同意，王艳子议案9票同意[16][17] - 高级管理人员2024年度薪酬议案9票同意[18] - 开展金融衍生品等多项议案表决结果均为9票同意[20][21][22][23] - 2024年度多项报告议案表决结果均为9票同意[3][4][7][8][12][13][15] - 董事会同意召集并召开2024年年度股东大会，9票同意[19] - 《2025年第一季度报告》通过审议，9票同意[26][27] - 地块及地上建筑物出租议案9票同意[28] 其他事项 - 第十一届董事会第十次会议于2025年4月20日召开，9人出席[2] - 多项议案已审议通过[6][9][11][15][16][18][20][21][22][23] - 部分议案需提交公司股东大会审议[29]

业绩总结 - 2024年度净利润943,152,837.96元[4][5] - 2023年度净利润677,954,270.50元，2022年度为608,326,061.03元[5] - 最近三个会计年度平均净利润743,144,389.83元[6] 利润分配 - 2024年拟每股派现0.38元（含税），不转增和送股[2] - 拟派发现金红利631,359,594.08元（含税），占2024年净利润66.94%[4] - 2023和2024年现金分红总额均为631,359,594.08元，2022年为0元[5] - 最近三个会计年度累计现金分红1,262,719,188.16元[5][6] 其他 - 2025年4月20日，董事会和监事会通过2024年度利润分配预案并提交股东大会审议[7][8] - 利润分配预案待股东大会审议，不影响经营现金流[9]

业绩总结 - 公司2024年度合并营业收入为173.34亿元[6] - 2024年末资产总计145.50亿元，同比增长1.10%[19] - 2024年末负债合计65.18亿元，同比下降3.08%[20] - 2024年末股东权益合计80.31亿元，同比增长4.86%[20] - 2024年度净利润为9.50亿元，较2023年度实现增长[27] - 2024年度基本每股收益为0.5677元/股，有所提高[27] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[3] - 审计将营业收入确认和商誉减值作为关键审计事项[6][7] - 审计认为公司营业收入确认和管理层对商誉减值判断及估计合理[7] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为营业周期，以人民币为记账本位币[46][47] - 公司合并财务报表合并范围以控制为基础确定[57] - 金融资产和负债按不同标准分类及后续计量[70][81] - 应收账款等按预期信用损失计量损失准备[96] - 存货按成本与可变现净值孰低提取跌价准备[115] - 长期股权投资按不同情况核算[125][126] - 投资性房地产采用成本模式后续计量[136] - 固定资产按成本初始计量并规定折旧年限等[138][141] - 符合条件的借款费用资本化[146] - 无形资产开发阶段支出满足条件确认为无形资产[165] - 长期资产减值损失不得转回[166] 收入与补助 - 公司收入主要源于生产销售饲料添加剂等业务[176] - 内销和外销收入确认方式不同[179] - 政府补助分为与资产和收益相关两类[183] - 政府补助按不同情况核算[184][186][187] 租赁相关 - 公司将租赁分为融资租赁和经营租赁[196] - 短期租赁和低价值资产租赁有简化处理[195][196]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[6] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 审计风险 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7] 事务所信息 - 信永中和会计师事务所曾有6000万元金额相关记录[12] - 其执业证书编号为11010136等[13]

业绩承诺 - 广新等承诺标的公司2022 - 2024年净利润分别不低于41379.13万、37784.22万和40859.35万元[13] - 未达承诺业绩，业绩承诺方优先股份补偿，不足现金补偿[14] 业绩完成情况 - 2022 - 2024年合计承诺利润120022.70万元，实际284160.33万元，完成率236.76%[25] - 各年度业绩承诺均超额完成，业绩承诺方无需补偿[23][25] 股份交易 - 2022年11月14日获批复，12月6日新增922453450股股份登记[12]

业绩承诺 - 交易对方承诺伊品生物2022 - 2024年净利润分别不低于41379.13万、37784.22万和40859.35万元[3] - 若累积净利润低于承诺数，业绩承诺方先股份补偿，不足现金补偿[4] 业绩完成情况 - 伊品生物2024年扣非归母净利润118253.66万元，调整后超承诺数70669.42万元[12] - 2024年业绩承诺完成比例272.96%，三年累计完成236.76%[12] 股权情况 - 2024年12月31日伊品生物股东全部权益价值评估为618589.11万元[13] - 截至2024年底，伊品生物99.22%股权未减值[14] 补偿结果 - 伊品生物2022 - 2024年业绩承诺实现，无需补偿[12][15] 交易情况 - 星湖科技向10名交易对方发行922453450股购买相关资产[2]

人员变动 - 独立董事王艳2018年3月任职，2024年7月15日辞职生效[2][3] - 董事会提名补选独立董事候选人卢馨[13][14] 会议情况 - 2024年召开2次董事会会议和1次股东大会，王艳均出席[5] - 2024年4月19日召开第十一届董事会第五次会议等[12][13] 审计相关 - 续聘信永中和会计师事务所为2024年度审计机构[12][13] - 王艳主持三次审计委员会会议，审阅多份报告[7] 其他事项 - 报告期内无关联交易、收购等事项[11] - 审议通过公司董事等2023年度薪酬议案[14][15]

（卢馨） 本人卢馨，作为广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 （以下简称"公司"或"上市公司"）的独立董事，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 独立董事管理办法》等法律法规，以及《广东肇庆星湖生物 科技股份有限公司章程》等公司制度的规定和要求，认真行 使法规所赋予的权利。在履职过程中，本人积极参加公司股 东大会、董事会及各专门委员会会议，慎重审议各项议案， 维护公司尤其是中小股东的利益，促进公司规范运作；在此 基础上，充分发挥本人的会计专业优势，积极关注公司内外 部审计工作和内部控制等工作，忠实履行职责，充分发挥独 立董事在公司治理中的重要作用。现将 2024 年度任职期间 履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、任职情况以及专业背景 本人是暨南大学管理学院会计系退休教授，2024 年 7 月 起任公司独立董事。2024 年 7 月 15 日，公司 2024 年第一次 临时股东大会审议通过《关于补选公司独立董事的议案》，本 人被选举担任公司第十一届董事会独立董事。 本人多年从事会计管理的教学和研究，在会计专业领域积 累了丰富的经验，拥有作为公司的独立董事的专业 ...

公司治理 - 2024年召开4次董事会会议和2次股东大会，独立董事均按时出席[3] - 董事会设4个专门委员会，独立董事参加专门委员会会议7次[4] - 独立董事作为审计委员会委员参加5次审计委员会会议[6] 报告审阅 - 独立董事审阅公司2023年年度报告、2024年第一季度报告等多份报告[6] 任职规范 - 独立董事及直系亲属等未持有公司已发行股份的1%以上[2] - 独立董事及直系亲属等不在直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东单位任职[2] 决策投票 - 独立董事对2024年度公司董事会及专门委员会会议审议议案均投同意票[3] 会议出席 - 独立董事出席董事会会议应出席4次，亲自出席4次[5] - 独立董事出席股东大会2次，反对0次，弃权0次[5] 重大事项 - 2024年未发生应当披露的关联交易等事项[11] 机构聘任 - 2024年4月19日审议通过续聘信永中和会计师事务所为2024年度审计机构[12] 人员变动 - 2024年未发生聘任或者解聘财务负责人事项[12] 政策变更 - 2024年未发生因会计准则变更以外原因的会计政策等变更情形[12] 提名补选 - 2024年6月28日提名委员会会议审议通过提名补选独立董事候选人议案[13] 薪酬审议 - 薪酬与考核委员会审议通过2023年度董事、高管薪酬议案[14] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提供建设性建议[16]

委托理财决策标准 - 成交金额占净资产10%以上且超1000万元或利润占净利润10%以上且超100万元，需董事会审议披露[7] - 成交金额占净资产50%以上且超5000万元或利润占净利润50%以上且超500万元，还需股东大会审议[8] - 未达董事会标准由总经理或其授权人员决策[8] 委托理财管理 - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超决策额度[8] - 财务部门负责业务实施和管理[10] - 董事会办公室负责信息披露[11] 委托理财汇报与应对 - 实施定期汇报机制，到期报告实施及收益情况[14] - 影响本金安全及时报告并回收资金[15] - 特定情形及时披露进展和应对措施[15]