内部控制审计 - 审计福元医药公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 建立健全和实施内控并评价有效性是董事会责任[4] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 内控结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7]

募集资金情况 - 公司公开发行12000万股A股，发行价每股14.62元，募集资金175440.00万元，净额163591.98万元[11] - 截至2024年12月31日，2个募集资金专户合计余额187410359.10元[18][21] - 2024年募集资金总额163591.98万元，本年度投入45078.55万元，累计投入107613.10万元[33] 资金使用与收益 - 截至期初累计项目投入42642.57万元，本期投入45078.55万元，期末累计投入87721.12万元[13][15] - 利息收入净额期初3656.58万元，本期777.99万元，期末4434.57万元[13][15] - 理财产品收益期初856.22万元，本期1471.37万元，期末2327.59万元[15] - 理财产品净支出期初36500.00万元，本期7500.00万元，期末44000.00万元[15] - 补充流动资金19891.98万元[15] 资金置换与管理 - 2022年8月24日同意用3853.59万元募集资金置换自筹资金，12月22日置换完毕[20] - 公司制定募集资金管理制度，实行专户存储[16] - 2022年6月28日与银行签订募集资金专户存储三方监管协议[17] - 2023年同意用最高不超12亿元闲置募集资金现金管理[22] - 2024年同意用最高不超9亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[23] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金买理财产品实际余额44000万元[23] 项目资金调整 - 创新药及仿制药部分获批项目4388.42万元募集资金变更用于生产建设项目，占募资净额2.68%[26] - 高精尖药品产业化项目11300万元未使用募集资金调整用于生产建设项目[26] - 29个仿制药研发项目16300万元未投入募集资金调整为有优势和前景的仿制药项目[27] 项目投资进度 - 高精尖药品产业化建设项目（一期）承诺投资93100.00万元，调整后97488.42万元，累计投入53374.99万元，进度54.75%[33] - 创新药及仿制药研发项目承诺投资50600.00万元，调整后46211.58万元，累计投入34346.13万元，进度74.32%[33] - 补充流动资金承诺投资19891.98万元，累计投入19891.98万元，进度100.00%[33] 理财产品收益 - 中信银行七天通知存款购买3000万元，收益671.76万元[23] - 中国民生银行单位人民币大额存单产品购买55000万元，收益77.92万元[23] - 中信银行共赢慧信黄金挂钩人民币结构性存款购买18000万元，收益117.96万元[23] - 中国民生银行聚赢汇率 - 挂钩欧元对美元汇率结构性存款购买30000万元，收益169.38万元[23]

上市信息 - 福元医药首次公开发行12000万股A股，2022年6月30日在上海证券交易所上市[2] - 福元医药注册资本为480000000元[6] - 福元医药证券代码为601089[6] 会议决策 - 2023年相关会议审议通过调整募集资金投资项目部分实施内容议案[9] - 2024年相关会议审议通过变更部分募集资金用途及追加投资议案[9] 资金情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金未使用完毕[17] - 公司使用募集资金合规，与披露一致[15] 信息披露 - 2024年年度报告于2025年4月1日披露[6] - 持续督导期内发行人按规定进行信息披露[16]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为344,564.25万元[6] - 北京福元医药本期营收34.46亿元，上年同期33.40亿元，同比增长约3.17%[21] - 北京福元医药本期净利润4.92亿元，上年同期4.92亿元，基本持平[21] - 另一公司本期营收21.78亿元，上年同期20.88亿元，同比增长约4.34%[23] - 另一公司本期净利润3.79亿元，上年同期3.88亿元，同比下降约2.48%[23] 资产负债 - 截至2024年12月31日，公司存货账面余额为35,467.01万元[9] - 截至2024年12月31日，公司存货跌价准备为711.46万元[9] - 截至2024年12月31日，公司存货账面价值为34,755.55万元[9] - 短期借款上年年末数为2530809346元，期末数为678036元[18] - 交易性金融负债为1579000000元[18] 财务指标变动 - 北京福元医药本期销售费用12.56亿元，上年同期12.15亿元，同比增长约3.40%[21] - 北京福元医药本期研发费用4.17亿元，上年同期3.53亿元，同比增长约18.13%[21] - 另一公司本期研发费用3.49亿元，上年同期2.77亿元，同比增长约25.89%[23] - 北京福元医药基本每股收益本期1.04元，上年同期1.02元，同比增长约1.96%[21] - 北京福元医药本期投资收益1076.78万元，上年同期182.54万元，同比增长约489.90%[21] 现金流量 - 公司经营活动销售商品收到现金本期为33.4573064532亿元，上年同期为32.0511324345亿元[26] - 公司经营活动收到的税费返还本期为216.095万元，上年同期为355.070896万元[26] - 公司投资活动取得投资收益收到的现金本期为1186.561787万元，上年同期为241.858904万元[26] - 公司筹资活动取得借款收到的现金本期为4990万元，上年同期为5500万元[26] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 17.9074056043亿元，上年同期为 - 3643.896157万元[26] 在建工程 - 高精尖药品产业化建设项目预算11.24亿元，工程累计投入占预算比例65.41%，工程进度80%[161] - 药品生产智慧支持中心项目预算1.01亿元，工程累计投入占预算比例70.59%，工程进度60%[161] 其他 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[3] - 因可能存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认确定为关键审计事项[6] - 因存货金额重大且确定可变现净值涉及重大管理层判断，将存货可变现净值确定为关键审计事项[9] - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[35][36] - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部颁布准则规定，部分对财务报表无影响[138]

募资情况 - 福元医药首次公开发行A股股票12000万股，发行价14.62元/股，募资总额17.544亿元，净额16.3591981132亿元[2] 持续督导 - 协议修改或终止需在规定时间内向交易所备案或报告[5] - 持续督导期间公司及相关方无违法违规、违背承诺等情况[5][6] - 公司建立并执行相关制度，内控制度有效[5] - 保荐人制定督导计划，与公司签协议未修改终止[3] - 保荐代表人及项目组与公司日常沟通并检查回访[5] - 上市公司披露信息后保荐人5个交易日内完成审阅[6] - 2024 - 2025年对公司进行现场检查[6] - 公司募集资金存储及使用合规未变更项目[7] - 保荐人认为公司2024年信息披露合规[8] - 本次督导阶段公司无需向监管报告事项[9]

募集资金情况 - 2022年公开发行12000万股A股，发行价每股14.62元，募集资金175440.00万元，净额为163591.98万元[11] - 截至2024年12月31日，2个募集资金专户余额合计187410359.10元[18][21] - 2024年募集资金总额为163591.98万元，本年度投入45078.55万元，累计投入107613.10万元[33] 项目投入与收益 - 截至期初累计项目投入42642.57万元，利息收入净额3656.58万元[13] - 本期项目投入45078.55万元，利息收入净额777.99万元[15] - 截至期末累计项目投入87721.12万元，利息收入净额4434.57万元[15] 资金使用与管理 - 2022年使用3853.59万元募集资金置换自筹资金[20] - 2023年同意使用最高不超12亿元闲置募集资金现金管理[22] - 2024年同意使用最高不超9亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[23] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金购买理财产品实际余额为44000万元[23] 资金用途变更 - 将创新药及仿制药研发项目部分已获批项目剩余4388.42万元募集资金变更用于生产建设项目，占募资净额2.68%[26] - 将计划用于研发中心建设的11300万元募集资金调整用于生产建设项目[26] - 将29个仿制药研发项目未投入的16300万元募集资金调整为其他仿制药项目[27] 项目投资进度 - 高精尖药品产业化建设项目（一期）承诺投资93100.00万元，调整后为97488.42万元，本年度投入25511.89万元，累计投入53374.99万元，投资进度54.75%[33] - 创新药及仿制药研发项目承诺投资50600.00万元，调整后为46211.58万元，本年度投入19566.66万元，累计投入34346.13万元，投资进度74.32%[33] - 补充流动资金承诺投资19891.98万元，累计投入19891.98万元，投资进度100.00%[33] 理财收益 - 中信银行七天通知存款购买金额3000万元，2023/5/12 - 2024/1/10收益671.76万元[23] - 中国民生银行单位人民币大额存单产品购买金额55000万元，2024/4/30 - 2024/5/30收益77.92万元[23] - 中信银行共赢慧信黄金挂钩人民币结构性存款购买金额18000万元，2024/5/1 - 2024/8/1收益117.96万元[23] - 中国民生银行聚赢汇率 - 挂钩欧元对美元汇率结构性存款（SDGA240837Z）购买金额30000万元，2024/6/3 - 2024/9/3收益169.38万元[23]

人员变动 - 2024年8月独立董事王秀萍辞职，9月25日完成更换[3][23] 合规运营 - 2024年度公司无需董事会审议的关联交易[13] - 公司及股东遵守承诺，无违规减持等情形[14][15] 审计与披露 - 聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 2024年度按要求实施回购并披露信息[20][21] - 2024年度严格履行信息披露义务[22]

人事变动 - 2024年9月9日提名刘书锦为独立董事候选人[4] - 2024年9月25日选举刘书锦为第二届董事会独立董事[4] 公司运营 - 2024年度未发生需董事会审议的关联交易[11] - 2024年度按要求实施回购计划并履行披露义务[13] 未来展望 - 2025年刘书锦将继续履行独立董事职责[16]

独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议7次，亲自出席7次，通讯出席5次，出席股东大会2次[5] - 参加战略决策等委员会各1次[6] - 2024年现场工作时间不少于15日[9] 公司运营合规 - 报告期内无需经董事会审议的关联交易[11] - 公司及股东遵守承诺，无违反情形[12] - 按规定实施回购计划并履行信披义务[18] 财务相关 - 聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构[14] - 2023年度利润分配预案符合现金分红政策[16] 人员资格 - 独立董事认为刘书锦符合任职资格[17]

独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议7次，亲自出席7次，通讯出席5次，出席股东大会2次[5] - 参加审计委员会会议4次、薪酬与考核委员会会议1次[6] - 2024年现场工作时间不少于15日[9] 公司合规运营 - 报告期内无需经董事会审议的关联交易[11] - 公司及股东严格遵守各项承诺[12] - 按规定实施回购计划并披露信息[17] - 严格履行信息披露义务[18] 其他事项 - 2024年聘请天健会计师事务所为审计机构[14] - 2023年度利润分配预案符合现金分红政策[15] - 董事、高管薪酬按规定和考核结果发放[13]