财务审计 - 审计首创证券2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内控情况 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，推测未来有效性有风险[5] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

财务审计 - 天职国际对首创证券2023年财报出具无保留意见审计报告，4月11日签署[3] 资金往来 - 首创证券编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 非经营性资金占用涉及现、前控股股东等关联方[6] - 关联资金往来涉及控股股东等多方，性质分经营与非经营[8] 人员信息 - 法定代表人为毕劲松，主管会计唐洪广，会计机构负责人李红清[11]

审计机构变更 - 公司2023年变更审计机构，原中审亚太，新聘任天职国际[1] 审计费用 - 公司2023年度审计服务费不超过78万元（含税）[2] 审计机构情况 - 截至2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务业务审计报告的347人[4] - 2022年度天职国际收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[5] - 2022年度天职国际上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户3家[5] 项目人员情况 - 拟任项目合伙人及签字注册会计师近三年各签1家上市公司审计报告，复核0份；项目质量控制复核人近三年签2家，复核1份[5][6] 审计机构资质与表现 - 天职国际近三年无因执业涉诉担责案件[8] - 天职国际已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超10亿元[19] - 公司认为变更程序合规有效，天职国际多方面符合制度要求[20] - 天职国际2023年年报审计态度公允客观，表现良好[20] - 天职国际按时完成2023年度审计工作，行为规范，报告客观完整清晰及时[20]

董事会相关 - 第一届董事会成员任期于2023年8月24日届满[1] - 2023年9月15日召开第二届董事会第一次会议[2] 审计委员会会议 - 2023年审计委员会共召开5次会议，审议31项议案[3] 审计相关 - 2023年须变更会计师事务所，聘请天职国际，费用不超78万元[14] - 2024年审计委员会关注财务信息，健全审计制度[17]

募集资金情况 - 2022年12月首次公开发行27,333.38万股A股，募资19.32亿元，净额18.69亿元[1] - 截至2023年12月31日，募资全部使用完毕，专户注销[3][4] - 2023年度投入募集账户资金28.33万元[17] 资金使用合规 - 公司按规定存放与使用募集资金[6] - 会计师事务所认为报告公允，保荐机构无异议[12][14] - 资金使用与承诺一致，未变更用途[8][9]

公司治理 - 2023年9月15日召开临时股东大会，选举产生第二届董事会，含7名非独立董事、4名独立董事[3] - 2023年公司共召开6次董事会、3次股东大会，议案全部通过[89][40][80][196] - 公司董事会下设4个专门委员会[90] - 2023年8月24日第一届董事会成员任期届满，推选第二届董事会候选人[71][111][152] - 2023年9月15日、10月27日召开会议聘任公司高级管理人员[112][153][154][191] 财务审计 - 2023年聘请天职国际会计师事务所为审计机构，审计服务费不超过78万元（含税）[29][68][107][149][188] - 2023年4月20日、8月24日、10月27日分别审议通过2022年年度、2023年第一季度、半年度、第三季度报告相关议案[105][146][186] - 2023年4月20日审议通过2022年度内部控制评价报告议案[67][106][147][148] - 2023年4月20日、8月24日预审通过2022年度、2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告议案[37][77][78][116][157][158] - 2023年4月20日审议通过2022年年度利润分配预案，并于8月实施完毕[39][79][117][159][195] 关联交易与承诺 - 2023年4月20日审议通过确认2022年度关联交易及预计2023年度日常关联交易的议案[62][100][141][142][182] - 2023年公司及股东未违反承诺，无变更或豁免承诺情形[63][143][183] - 2023年公司不存在被收购相关情形[64][144][184] 信息披露 - 报告期内公司完成100余项公告及文件信息披露工作，无补充或更正情形[25][65][104][145][185] - 2023年8月15日公司发布2023年半年度业绩快报[25][65][104][145] 未来展望 - 2024年独立董事将加强学习，为公司发展提建设性意见[163]

合规情况 - 首创证券治理制度完善，三会履职、内控执行有效[3] - 2023年度信息披露符合要求[4] - 与控股股东保持独立，无违规资金往来[4] - 建立募集资金专户，无违规使用情况[6] - 2023年关联交易等合规，无违规对外担保[7] 经营状况 - 2023年主营业务和模式无重大变化，经营财务状况良好[8] 其他 - 国信证券于2024年4月3日对其现场检查[1] - 保荐机构提请关注市场波动风险[10] - 现场检查未发现需向监管报告事项[12] - 公司积极配合现场检查工作[13]

业绩总结 - 2022年12月公司首次公开发行A股27,333.38万股，发行价7.07元/股，募资19.32亿元，净额18.69亿元[2] - 截至2023年12月31日，募资全部使用完毕，专户已注销[5][7] 资金使用 - 2022年使用18.69亿元，2023年使用28.33万元[4][5][15] - 补充公司及子公司资本金项目投入进度100.02%[15] 合规情况 - 公司规范管理使用募资，未变更用途，无违法违规，信息披露合规[6][9][10] - 会计师事务所和保荐机构认可募资存放与使用情况[11][12]

业绩总结 - 2022年度天职国际收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[3] - 2022年天职国际上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元[3] 公司决策 - 2023年聘请天职国际为审计机构，审计服务费不超78万元（含税）[4] - 2023年12月22日审议通过修订会计师事务所选聘管理办法议案[6] 审计工作 - 2023年12月22日沟通2023年度审计工作计划[8] - 2024年3月26日听取2023年度审计工作总结[9] - 2024年4月11日审议通过2023年年度报告等议案[10] - 董事会审计委员会认为天职国际2023年年报审计表现良好[11]

人事变动 - 选举毕劲松为公司第二届董事会董事长[2] - 增补毕劲松担任薪酬与提名委员会委员和战略委员会主任委员[3] - 推选张涛为公司第二届董事会非独立董事候选人[41] - 聘任张涛为公司总经理，任期至本届董事会任期届满[42] 业务规模限制 - 2024年度自营权益类证券及其衍生品投资规模不超净资本80%，非权益类不超400%[11] - 2024年度信用交易业务规模不超净资本100%[13] 报告审议 - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年年度报告》等多项报告议案[6] - 审议通过2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告议案[14] - 审议通过2023年度合规、反洗钱、风险管理报告议案[17][18] - 审议通过《首创证券股份有限公司2024年风险偏好政策》[19] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度信息技术管理专项报告及2024年度工作计划》[20] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度内部审计工作报告》[22] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度内部控制评价报告》[22] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度反洗钱和反恐怖融资审计报告》[23] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度社会责任暨环境、社会及公司治理报告》[24] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度董事会工作报告》[26] - 审议通过《首创证券股份有限公司2023年度独立董事述职报告》[29] 分红与关联交易 - 审议通过2023年年度利润分配预案和2024年度中期现金分红事项议案[9][10] - 审议通过确认2023年度关联交易及预计2024年度日常关联交易议案[13] 股东大会安排 - 同意召开公司2023年年度股东大会[43] - 同意授权董事长择机确定2023年年度股东大会召开时间和地点[43] - 由董事会秘书安排向全体股东发出召开股东大会通知及相关文件[43]