发行与募资 - 2022年12月首创证券首次公开发行A股27,333.38万股，发行价7.07元/股，募资19.32亿元，净额18.69亿元[6] - 截至2023年12月31日，首发募资使用完毕，专户注销[6] 合规运营 - 首创证券制定多项治理制度，三会运作合规，内控有效执行[3] - 2024年各类报告及公告符合要求，与控股股东保持独立，无违规资金往来[4] - 2024年关联交易等履行程序和披露义务，无违规对外担保[7] 经营状况 - 2024年主营业务和经营模式未变，经营和财务状况良好[8] 风险提示 - 保荐机构提请关注证券市场波动风险并做好应对防范[10] 检查结论 - 国信证券认为首创证券2024年各重要方面运作符合要求[13]

上市与募资 - 首创证券2022年12月22日在上海证券交易所上市[1] - 新股发行价7.07元/股，募资总额19.32469966亿元，净额18.6891433519亿元[1] 持续督导 - 2024年持续督导期公司及相关主体无违法违规等问题[4][5] - 2024年公司无募集资金使用相关事项[6] - 国信证券审阅认为公司信息披露合规[7]

公司基本信息 - 首创证券注册资本27.33亿元，2022年12月22日上市，证券代码601136[7] 保荐相关 - 国信证券为保荐机构，保荐代表人为王水兵、杨涛[3] - 持续督导期限至2024年12月31日届满[1] 双方表现 - 尽职推荐和持续督导阶段，双方配合良好[5][6][10] 保荐评价 - 首创证券信息披露和募资使用符合规定[13][14]

业绩总结 - 2024年末公司资产总计46,855,780,596.16元，年初为43,201,454,176.47元[17] - 2024年末负债合计33,610,675,878.48元，年初为30,838,997,486.24元[19] - 2024年末所有者权益合计13,245,104,717.68元，年初为12,362,456,690.23元[19] - 本期营业收入为241.76亿元，上期为192.66亿元，同比增长25.59%[23] - 本期手续费及佣金净收入为135.88亿元，上期为87.75亿元，同比增长54.85%[23] - 本期净利润为9.85亿元，上期为7.01亿元，同比增长40.52%[23] - 本期基本每股收益为0.36元，上期为0.26元，同比增长38.46%[23] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司下辖18家分公司及49家证券营业部[50] 未来展望 - 公司自报告期末起12个月不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[56] 新产品和新技术研发 - 未提及相关内容 市场扩张和并购 - 公司收购六家证券营业部确认商誉1.0552038158亿美元，收购首创京都期货有限公司确认商誉2031.744255万美元，合计1.2583782413亿美元[184][186] 其他新策略 - 未提及相关内容

公司治理 - 2024年召开8次董事会、2次股东会，独立董事均出席并同意议案[6][34][57][83] - 董事会下设4个专门委员会，独立董事任职多个委员会[7][57][83] - 薪酬与提名委员会2024年召开4次会议，审议通过9项议案[22][71] - 风险控制委员会2024年召开3次会议，审议通过12项议案[26] - 审计委员会2024年召开9次会议，审议通过28项议案[46][96] - 战略委员会2024年召开3次会议，审议通过6项议案[74] 人事变动 - 2024年4月11日和12月5日分别预审通过推选张涛和李洋为非独立董事候选人的议案[23][71] - 2024年4月11日聘任张涛为公司总经理[23][71] 关联交易 - 2024年4月11日和5月29日分别通过和批准2023年度关联交易及2024年度日常关联交易议案[19][43][68][92][93] 审计机构 - 2024年7月3日拟续聘天职国际为审计机构，审计服务费78万元（含税）[47][97] - 2024年12月5日聘请大华会计师事务所为审计机构，审计服务费72万元（含税）[48][98] 未来展望 - 2025年独立董事将强化学习，提升专业履职能力[99] - 2025年独立董事将加强与董事会、监事会及管理层沟通[99] - 2025年独立董事将为公司发展提供前瞻性和建设性意见[99]

业绩总结 - 2024年代理买卖证券关联交易实际发生金额为9,886元[4] - 2024年代销金融产品关联交易实际发生金额为468,458.22元[4] - 2024年交易单元租赁关联交易实际发生金额为4,249,464.39元[4] - 2024年资产管理服务关联交易实际发生金额为3,695,875.01元[4] - 2024年证券承销等服务关联交易实际发生金额为11,759,621.14元[4] - 2024年向关联方支付利息关联交易实际发生金额为61,051.63元[5] - 报告期内担保费用1,415,094.34元，期初担保金额10亿，期末余额0元[5] - 持有关联方金融产品收益共计6,963,240.78元[6] 股权情况 - 北京首都创业集团有限公司持有公司56.77%股份，注册资本330000万元[9] - 北京市基础设施投资有限公司持有公司17.31%股份，注册资本17315947.49万元[11] - 北京能源集团有限责任公司持有公司8.31%股份，注册资本2208172万元[12] 持有份额变化 - 中邮创业基金管理股份有限公司期初持有108,178,992.95份，期末39,130,307.18份[5] - 北京首创城市发展集团有限公司期初持有238,000,000元，期末8,000,000元[5] - 北京首都创业集团有限公司期初持有10,000,000元，期末0元[5] - 北京首创融资担保有限公司期初持有146,147,283.21份，期末99,317,064.84份[6] - 北京首创城市发展集团有限公司期初持有13,000,000.00份，期末0份[6] - 首创置业有限公司期初持有10,000,000.00份，期末0份[6] 未来展望 - 2025年度至2026年召开2025年年度股东会期间，其他关联交易预计不超5000万元[8] 关联交易定价 - 关联交易定价参照市场化价格水平、行业惯例、第三方定价等因素确定[14]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大内控缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[17] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[19] 未来展望 - 下一年度持续完善内部控制体系[20] 其他 - 财务与非财务报告内控缺陷评价有对应标准[15][16] - 报告期发现个别内控一般缺陷并安排整改[19] - 大华会计师事务所认定公司2024年底财务报告内控有效[20]

股东回报规划 - 制定未来三年（2025 - 2027 年）股东回报规划[1] - 未来三年每年现金分配利润不少于当年可分配利润 10%，累计不少于三年年均可分配利润 30%[4] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低 80%[4] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比最低 40%[4] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低 20%[4] 政策规定 - 调整利润分配政策议案需经出席股东会会议股东所持表决权 2/3 以上表决通过[7] - 股东会对利润分配方案作出决议后，须在两个月内完成股利派发[7] 规划制定 - 董事会每 3 年制定明确清晰的股东回报规划并适时修订[8] - 制定、调整股东回报规划需经董事会审议、独立董事发表意见后提交股东会批准[8] 实施条件 - 本规划经董事会审议通过，自股东会审议通过之日起实施[10]

审计机构变更 - 公司2024年度审计机构变更为大华会计师事务所，审计服务费不超72万元（含税）[2] - 公司原审计机构为天职国际会计师事务所，上年度审计意见为标准无保留意见[1] 大华相关数据 - 截至2024年12月31日，大华合伙人150人，注册会计师887人，签过证券服务业务审计报告的404人[4] - 大华2023年度收入总额325,333.63万元，审计业务收入294,885.10万元，证券业务收入148,905.87万元[5] - 大华2023年度上市公司审计客户436家，审计收费总额52,190.02万元，同行业上市公司审计客户1家[5] 人员情况 - 项目合伙人刘璐近三年签署上市公司审计报告8份，签字注册会计师刘妍近三年签署1份[6][7] - 项目质量控制复核人李峻雄近三年复核上市公司和挂牌公司审计报告超50份[8] 风险情况 - 大华在奥瑞德光电股份有限公司案中被判决承担5%连带赔偿责任[10] - 项目质量控制复核人2022年12月受上交所监管警示一次[10] 其他 - 大华已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额超8亿元[21] - 公司认为会计师事务所变更程序合规有效，大华符合相关制度要求[22] - 大华在2024年年报审计中按时完成工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[22]

业绩相关 - 2024年董事会审计委员会召开9次会议，审议28项议案，听取2项事项[2] 数据相关 - 2024年7月续聘天职国际审计服务费78万元（含税）[13] - 2024年12月变更聘请大华审计服务费72万元（含税）[13] 未来展望 - 2025年审计委员会聚焦财务信息真实性与合规性等工作[16] - 2025年推动完善审计制度、优化监督流程等[16]