文章核心观点 2024年北辰实业独立董事陈德球严格履行责任义务，积极参与会议并发表独立意见，维护公司和股东权益，报告涵盖其履职情况、重点关注事项及总体评价 [1] 独立董事基本情况 工作履历、专业背景及兼职情况 - 陈德球43岁，南开大学商学院公司治理专业博士，现任对外经济贸易大学国际商学院院长等职，2021年5月当选北辰实业独立非执行董事，2025年1月不再担任 [1] - 陈德球在对外经济贸易大学兼任副校长等职，与公司无关系 [3] 独立性自查情况 - 陈德球对本人及主要社会关系相关任职等情况自查，符合独立董事独立性要求，无妨碍独立客观判断关系 [3] 独立董事2024年度履职概况 参加董事会和股东大会情况 - 独立董事围绕公司定期报告等与中小投资者利益密切相关事项审议，会前审慎思考议案，必要时问询公司，会上充分讨论并提建议、发表意见 [3] 参加董事会专门委员会情况 - 董事会审计委员会和提名委员会各召开7次会议，战略委员会和薪酬与考核委员会各召开2次会议，法律合规委员会召开1次会议，审议董事及高管候选人等事项 [4] 独立董事2024年度履职重点关注事项情况 关联交易情况 - 公司按规定履行关联交易决策和披露程序，与控股股东的关联交易对公司独立性无影响，均依法审议披露 [4] 对外担保及资金占用情况 - 公司遵守规定，履行对外担保披露义务，控制担保风险，无损害股东权益情况，不存在关联方违规占用资金情况 [5] 募集资金使用情况 - 公司注册规模9.74亿元，2024年3月26日发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年，募集资金已按规定用途使用完毕 [5] 董事、高级管理人员调整及薪酬情况 - 公司2024年度董事、高级管理人员调整及薪酬符合规定和实际情况 [5] 聘任或者更换会计师事务所情况 - 公司更换境内外会计师事务所，独立董事尽职调查、评估，监督更换程序合规，维护中小股东利益并督促信息披露 [5] 现金分红及其他投资者回报情况 - 公司重视股东回报，实施稳定分红政策，2023年度现金分红比例达98.94% [6] 公司及股东承诺履行情况 - 公司及控股股东能积极履行承诺，未出现违反承诺情况，独立董事将持续监督 [6][7] 信息披露执行情况 - 公司全年共披露定期及临时公告A股119份、H股210份，独立董事对重大事项披露提建议，严格审核定期报告内容 [7] 内部控制执行情况 - 公司开展内部控制自我评价及审计工作，独立董事了解进展，通过审计委员会提建议完善内部控制 [7] 总体评价和建议 - 公司在各方面按法律法规规范操作，独立董事独立履职提升公司治理水平 [8]

文章核心观点 2024年北辰实业营业收入下降且净亏损，主要受房地产开发板块收入减少影响，但会展（含酒店）及商业物业板块表现良好，同时公司在商品房销售、项目交付等方面有一定成果 [1][2] 营业收入情况 - 2024年公司实现营业收入71.5亿元，同比下降54.59%，主要因房地产开发板块收入减少 [1] - 会展（含酒店）及商业物业板块实现营业收入29.61亿元，同比上升11.77%，税前利润4.9亿元，同比上升4.80% [1] - 房地产开发板块实现营业收入40亿元（含车位），同比下降68.92% [1] 展会活动情况 - 自持场馆及酒店举办各类型展会活动2243场，同比增长约1.9%，其中重大展会活动71场，参观参展参会客流量达586.25万人次，同比增长约20.6% [1] 管理项目情况 - 新签约7个场馆和酒店的委托管理项目和8个顾问咨询项目，会展场馆及酒店输出管理业务已进入全国32个城市，遍布京津冀、粤港澳、成渝等国家重要战略发展区 [1] - 顾问咨询场馆及酒店项目70个，受托管理场馆及酒店项目61个，实现受托管理场馆总面积近500万平方米 [1] 商品房销售情况 - 实现商品房网签44亿元，长沙北辰三角洲A2住宅成功开盘，成交价格位居市场前列 [2] - 实现合同销售金额和销售面积分别为44.26亿元（含车位）和33.95万平方米 [2] 项目交付及建设情况 - 全年完成4个项目5批次集中交付超3200套，客户满意度超行业平均水平 [2] - 累计开复工面积183.6万平方米，累计竣工面积74.2万平方米 [2] 亏损情况 - 受房地产业务亏损影响，公司净亏损34.2亿元，归属母公司净亏损28.27亿元 [1]

财务数据 - 2024年末资产总计432.88亿元，较上年末450.97亿元减少[29] - 2024年末负债合计319.12亿元，较上年末344.94亿元下降7.48%[32] - 2024年末股东权益合计113.76亿元，较上年末106.04亿元增长7.28%[32] - 2024年营业收入21.77亿元，较上期23.43亿元下降7.08%[33] - 2024年净利润8.31亿元，较上期4.19亿元增长98.02%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.72亿元，较上期3.95亿元增长44.87%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额8.54亿元，较上期5489.43万元增长144.87%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -30.41亿元，较上期14.07亿元下降316.13%[35] - 2024年末存货账面余额304.01亿元，账面价值260.94亿元，较上年末下降[155] - 2024年末应收账款期末余额为2.78亿元，坏账准备期末为0.85亿元[137] - 2024年末其他应收款期末余额为8.75亿元，上年年末余额为10.44亿元[148] - 2024年末应付账款期末余额为46.65亿元，上年年末余额为57.69亿元[187] 企业运营 - 公司及子公司主要从事房地产开发、物业出租、酒店及物业管理等业务[41] - 2024年新纳入合并范围的子公司有长沙北辰国际会展有限公司等3家[41] 会计政策 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分类为两类[65][67] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可在条件满足时转回[83][84] - 投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式后续计量[92] - 固定资产按年限平均法计提折旧，在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产[95][97] - 无形资产按成本初始计量，办公软件按预计使用年限和合同受益年限较短者分期平均摊销[100] 其他信息 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[129][130] - 购房客户需支付购房款总额的20% - 30%作为首付款，集团提供阶段性连带责任保证担保[127]

审计相关 - 中兴华会计师事务所审计北辰实业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2025年3月26日[9] 内控责任与结果 - 建立健全和实施内控并评价有效性是董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7]

会议情况 - 2024年召开董事会会议36次，股东大会3次[4] - 2024年审计、提名委分别开会7次，战略、薪酬与考核委分别开会2次，法律合规委开会1次[5] 债券发行 - 2023年3月27日取得9.74亿非公开公司债券挂牌转让无异议函[9] - 2024年3月26日发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年[9] 分红与公告 - 2023年度现金分红比例达98.94%[13] - 报告期内披露A股公告119份、H股210份[16]

会议情况 - 2024年召开董事会会议36次，股东大会3次[4] - 2024年审计、提名委分别开会7次，战略、薪酬与考核委分别开会2次，法律合规委开会1次[5] 融资情况 - 2023年3月取得9.74亿元非公开发行公司债券挂牌转让无异议函[9] - 2024年3月发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年[10] 分红与公告 - 2023年度现金分红比例达98.94%[13] - 报告期内披露A股公告119份、H股210份[15]

北京北辰实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"公司"）作为香港、上 海两地上市的 A+H 上市公司，在公司治理的各个方面均遵守境内外两 地法律法规的监管。作为公司的独立董事，2024 年我们严格按照《公 司法》《证券法》、香港联交所《上市规则》等境内外法律、法规，以 及公司《章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等相 关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责，积极出席相关 会议，全面了解公司整体经营管理、规范运作、信息披露等信息，并 且发表了相关独立意见，发挥了独立董事作用，切实维护了公司和股 东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 二、独立董事 2024 年度履职概况 （一）参加董事会和股东大会情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 周永健博士，74 岁，拥有香港和英格兰及威尔士认可的执业律 师资格，于香港担任执业律师逾 40 年，曾任中国人民政治协商会议 全国委员会委员、香港赛马会董事局主席、香港财务汇报局程序覆检 委员会主席、香港证监会程序覆检委员会主席、香港律师会会长等， 现为观韬律 ...

文章核心观点 2024年北辰实业年报净利润为 -28.27亿，同比下降4257.35%，多项财务指标表现不佳，前十大流通股东持股有变化，且不进行分红送配 [1] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益 -0.84元，较2023年的0.02元下降4300% [1] - 2024年每股净资产2.88元，较2023年的3.82元下降24.61% [1] - 2024年每股公积金1.03元，较2023年的1.1元下降6.36% [1] - 2024年每股未分配利润0.5元，较2023年的1.38元下降63.77% [1] - 2024年营业收入71.52亿元，较2023年的157.51亿元下降54.59% [1] - 2024年净利润 -28.27亿元，较2023年的0.68亿元下降4257.35% [1] - 2024年净资产收益率 -25.24%，较2023年的0.53%下降4862.26% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有207197.8万股，占流通股比61.53%，较上期减少451.80万股 [2] - 北京北辰实业集团有限责任公司持有116751.17万股，占总股本比34.67%，持股不变 [3] - HKSCC NOMINEES LIMITED持有69123.24万股，占总股本比20.53%，增持27.40万股 [3] - 王府井集团股份有限公司持有12530.00万股，占总股本比3.72%，持股不变 [3] - 香港中央结算有限公司持有2236.20万股，占总股本比0.66%，增持659.14万股 [3] - 中航鑫港担保有限公司持有1587.57万股，占总股本比0.47%，减持212.43万股 [3] - 南方中证全指房地产ETF持有1256.78万股，占总股本比0.37%，减持852.13万股 [3] - 张俊持有1241.19万股，占总股本比0.37%，持股不变 [3] - 韦琼花持有895.16万股，占总股本比0.27%，为新进股东 [3] - 王淑霞持有797.20万股，占总股本比0.24%，为新进股东 [3] - 喻三军持有779.29万股，占总股本比0.23%，为新进股东 [3] - 任磊、陶学知、深圳华博万里私募证券基金管理有限公司 - 万里价值1号退出前十大股东 [3][4] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [4]

担保额度 - 2025年度公司及其下属公司新增担保总额预计不超255亿元[4] - 为全资公司担保总额不超170亿元，70%以下对象不超100亿元，70%以上不超70亿元[5] - 为控股公司担保总额不超10亿元，对象资产负债率均超70%[5] - 为参股公司担保总额不超15亿元，对象资产负债率超70%且无特定关联[5] - 子公司为公司提供担保总额不超60亿元[5] 公司数据 - 北京北辰地产集团有限公司2024年末总资产365.89亿元，净资产111亿元，净利润 - 40亿元，担保额度20亿元[9] - 武汉光谷创意文化科技园有限公司2024年末总资产20亿元，净资产13.22亿元，净利润 - 1.96亿元，担保额度10亿元[9] - 长沙北辰房地产开发有限公司2024年末总资产101.81亿元，净资产49.13亿元，净利润0.83亿元，担保额度40亿元[9] - 广州辰旭2024年末总资产11.06亿元，净资产 - 3.31亿元，净利润 - 4.03亿元，担保额度10亿元[10] 资产负债率数据 - 70%以上控股公司资产负债率小计和合计均为11.06，较之前变化 - 3.31和 - 4.03[11] - 武汉金辰盈创置业有限公司资产规模5000，经营数据4.4，较之前变化 - 2.13和 - 0.79，持股49%[11] - 广州广悦置业有限公司资产规模9804，经营数据6.7，较之前变化 - 5.4和 - 4.50，持股49%[11] - 70%以上参股公司资产负债率小计和合计均为11.1，较之前变化 - 7.53和 - 5.29[11] - 总计资产负债率相关数据为630.71，较之前变化167.95和 - 65.56[11] 其他要点 - 公司及子公司为参股公司调剂担保额度，单笔不超最近一期经审计净资产10%[12] - 担保情形包含单笔超最近一期经审计净资产10％等多种情况[13] - 计划新增担保总额为预计发生额，需银行或相关机构审核同意[14] - 本次担保额度预计经董事会批准，尚需2024年年度股东大会批准[15] - 截至报告期末，公司及其子公司对外担保总额累计28.09亿元，占2024年度经审计净资产28.96%，无逾期担保[17]

业绩总结 - 中兴华会计师事务所于2025年3月26日对北辰实业2024年度财报签标准无保留意见审计报告[3] - 北辰实业编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] 数据相关 - 北辰实业与集团公司应收账款2024年初余额16万元，往来累计301万元，偿还累计308万元，年末余额9万元[6] - 北辰实业与集团公司其他应收款2024年往来累计1万元，偿还累计1万元，年末余额0 [6] - 各子公司有应收账款、其他应收款及其他反映占用实质科目金额等数据[7][8][9] - 总计其他反映占用实质科目金额为2424579[9] - 有多个未明确项目总计金额分别为469066、151188、669536、2375227[9]