审计相关 - 中兴华会计师事务所审计北辰实业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2025年3月26日[9] 内控责任与结果 - 建立健全和实施内控并评价有效性是董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7]

会议情况 - 2024年召开董事会会议36次，股东大会3次[4] - 2024年审计、提名委分别开会7次，战略、薪酬与考核委分别开会2次，法律合规委开会1次[5] 债券发行 - 2023年3月27日取得9.74亿非公开公司债券挂牌转让无异议函[9] - 2024年3月26日发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年[9] 分红与公告 - 2023年度现金分红比例达98.94%[13] - 报告期内披露A股公告119份、H股210份[16]

会议情况 - 2024年召开董事会会议36次，股东大会3次[4] - 2024年审计、提名委分别开会7次，战略、薪酬与考核委分别开会2次，法律合规委开会1次[5] 融资情况 - 2023年3月取得9.74亿元非公开发行公司债券挂牌转让无异议函[9] - 2024年3月发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年[10] 分红与公告 - 2023年度现金分红比例达98.94%[13] - 报告期内披露A股公告119份、H股210份[15]

北京北辰实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"公司"）作为香港、上 海两地上市的 A+H 上市公司，在公司治理的各个方面均遵守境内外两 地法律法规的监管。作为公司的独立董事，2024 年我们严格按照《公 司法》《证券法》、香港联交所《上市规则》等境内外法律、法规，以 及公司《章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等相 关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责，积极出席相关 会议，全面了解公司整体经营管理、规范运作、信息披露等信息，并 且发表了相关独立意见，发挥了独立董事作用，切实维护了公司和股 东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 二、独立董事 2024 年度履职概况 （一）参加董事会和股东大会情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 周永健博士，74 岁，拥有香港和英格兰及威尔士认可的执业律 师资格，于香港担任执业律师逾 40 年，曾任中国人民政治协商会议 全国委员会委员、香港赛马会董事局主席、香港财务汇报局程序覆检 委员会主席、香港证监会程序覆检委员会主席、香港律师会会长等， 现为观韬律 ...

文章核心观点 2024年北辰实业年报净利润为 -28.27亿，同比下降4257.35%，多项财务指标表现不佳，前十大流通股东持股有变化，且不进行分红送配 [1] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益 -0.84元，较2023年的0.02元下降4300% [1] - 2024年每股净资产2.88元，较2023年的3.82元下降24.61% [1] - 2024年每股公积金1.03元，较2023年的1.1元下降6.36% [1] - 2024年每股未分配利润0.5元，较2023年的1.38元下降63.77% [1] - 2024年营业收入71.52亿元，较2023年的157.51亿元下降54.59% [1] - 2024年净利润 -28.27亿元，较2023年的0.68亿元下降4257.35% [1] - 2024年净资产收益率 -25.24%，较2023年的0.53%下降4862.26% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有207197.8万股，占流通股比61.53%，较上期减少451.80万股 [2] - 北京北辰实业集团有限责任公司持有116751.17万股，占总股本比34.67%，持股不变 [3] - HKSCC NOMINEES LIMITED持有69123.24万股，占总股本比20.53%，增持27.40万股 [3] - 王府井集团股份有限公司持有12530.00万股，占总股本比3.72%，持股不变 [3] - 香港中央结算有限公司持有2236.20万股，占总股本比0.66%，增持659.14万股 [3] - 中航鑫港担保有限公司持有1587.57万股，占总股本比0.47%，减持212.43万股 [3] - 南方中证全指房地产ETF持有1256.78万股，占总股本比0.37%，减持852.13万股 [3] - 张俊持有1241.19万股，占总股本比0.37%，持股不变 [3] - 韦琼花持有895.16万股，占总股本比0.27%，为新进股东 [3] - 王淑霞持有797.20万股，占总股本比0.24%，为新进股东 [3] - 喻三军持有779.29万股，占总股本比0.23%，为新进股东 [3] - 任磊、陶学知、深圳华博万里私募证券基金管理有限公司 - 万里价值1号退出前十大股东 [3][4] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [4]

业绩总结 - 中兴华会计师事务所于2025年3月26日对北辰实业2024年度财报签标准无保留意见审计报告[3] - 北辰实业编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] 数据相关 - 北辰实业与集团公司应收账款2024年初余额16万元，往来累计301万元，偿还累计308万元，年末余额9万元[6] - 北辰实业与集团公司其他应收款2024年往来累计1万元，偿还累计1万元，年末余额0 [6] - 各子公司有应收账款、其他应收款及其他反映占用实质科目金额等数据[7][8][9] - 总计其他反映占用实质科目金额为2424579[9] - 有多个未明确项目总计金额分别为469066、151188、669536、2375227[9]

担保额度 - 2025年度公司及其下属公司新增担保总额预计不超255亿元[4] - 为全资公司担保总额不超170亿元，70%以下对象不超100亿元，70%以上不超70亿元[5] - 为控股公司担保总额不超10亿元，对象资产负债率均超70%[5] - 为参股公司担保总额不超15亿元，对象资产负债率超70%且无特定关联[5] - 子公司为公司提供担保总额不超60亿元[5] 公司数据 - 北京北辰地产集团有限公司2024年末总资产365.89亿元，净资产111亿元，净利润 - 40亿元，担保额度20亿元[9] - 武汉光谷创意文化科技园有限公司2024年末总资产20亿元，净资产13.22亿元，净利润 - 1.96亿元，担保额度10亿元[9] - 长沙北辰房地产开发有限公司2024年末总资产101.81亿元，净资产49.13亿元，净利润0.83亿元，担保额度40亿元[9] - 广州辰旭2024年末总资产11.06亿元，净资产 - 3.31亿元，净利润 - 4.03亿元，担保额度10亿元[10] 资产负债率数据 - 70%以上控股公司资产负债率小计和合计均为11.06，较之前变化 - 3.31和 - 4.03[11] - 武汉金辰盈创置业有限公司资产规模5000，经营数据4.4，较之前变化 - 2.13和 - 0.79，持股49%[11] - 广州广悦置业有限公司资产规模9804，经营数据6.7，较之前变化 - 5.4和 - 4.50，持股49%[11] - 70%以上参股公司资产负债率小计和合计均为11.1，较之前变化 - 7.53和 - 5.29[11] - 总计资产负债率相关数据为630.71，较之前变化167.95和 - 65.56[11] 其他要点 - 公司及子公司为参股公司调剂担保额度，单笔不超最近一期经审计净资产10%[12] - 担保情形包含单笔超最近一期经审计净资产10％等多种情况[13] - 计划新增担保总额为预计发生额，需银行或相关机构审核同意[14] - 本次担保额度预计经董事会批准，尚需2024年年度股东大会批准[15] - 截至报告期末，公司及其子公司对外担保总额累计28.09亿元，占2024年度经审计净资产28.96%，无逾期担保[17]

独立董事情况 - 公司董事会评估独立董事独立性，全体具备胜任资格[1] - 独立董事无任职、重大持股、业务往来等妨碍独立关系[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为二〇二五年三月二十六日[2]

人员数据 - 2024年末中兴华合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券报告注会522人[2] - 郑郑现有员工250人[3] 业绩数据 - 2024年中兴华收入总额203,338.19万元，审计收入152,989.42万元，证券收入32,048.30万元[2] - 2024年中兴华上市公司年报审计170家，收费22,297.76万元，同行业审计客户7家[2][3] 合规情况 - 近三年中兴华受行政处罚3次等，46名从业人员受罚若干人次[6] - 最近3年执业检查未发现对郑郑审计重大影响事项[6] 合作情况 - 中兴华、郑郑及时咨询解决公司技术问题[8] - 近一年审计未发生意见分歧[8] 审计保障 - 中兴华、郑郑制定审计方案满足披露时间要求[10] - 配备专属团队投入资源支持业务[12] - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超1亿[14] 法律责任 - 中兴华在青岛亨达案中承担20%范围内连带赔偿责任[14]

财务资助决策 - 2025年3月26日董事会通过《关于2025年度提供财务资助的议案》，待股东大会审议[3] 资助对象与额度 - 资助对象从事房地产开发，部分资产负债率或超70%[5] - 资助总额度40亿，不超归母净资产50%，单个不超10%[6] - 对两类对象各资助20亿[6] 有效期与授权 - 新增资助额度有效期至2025年年度股东大会[7] - 董事会授权经营层在额度内审议具体事宜[9] 资助目的与管控 - 资助为促进房地产项目，符合惯例[10] - 关注对象情况，做好风险管控与资金安全保障[10][11]