募集资金情况 - 公司向特定对象非公开发行421,585,160股A股，每股发行价5.93元，募集资金总额2,499,999,998.80元，净额2,490,073,975.03元[14] - 募集资金到账时间为2021年1月5日[15] - 2024年度募集资金总额249,007,40万元，本年度投入56,141.35万元，累计投入260,244.58万元[29] - 变更用途的募集资金总额209,007.40万元，占比83.94%[29] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金2,602,445,831.08元，本年度使用561,413,452.96元用于乐山项目[16] - 2023年度使用858,032,378.12元、2022年度使用783,000,000.00元用于乐山项目，2021年度使用400,000,000.00元补充流动资金[16] - 2024年度各银行募集资金期初存放金额总计554,289,902.51元，利息收入净额7,123,550.45元，已使用金额561,413,452.96元，期末余额为0[1] 项目情况 - 乐山22GW高效单晶硅棒、切片项目截至期末累计投入与承诺投入差额11,237.18万元，投入进度105.38%[29] - 补充流动资金项目截至期末累计投入40,000.00万元，投入进度100.00%[29] - 公司将乐山项目预计投产时间延期至2024年12月[32] - 截至2024年12月31日，乐山项目主体框架建设完成，核心生产设备安装、调试完毕并达预定可使用状态[31] 管理情况 - 公司制定并修订募集资金管理办法，实行专户存储制度[17] - 公司及保荐机构与多家银行签订三方监管协议，协议得到切实履行[20] - 2024年9月，募集资金按规定全部使用完毕，相关专户全部注销[18] - 公司董事会认为按规定披露募集资金情况，不存在管理违规[25] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用符合规定，无变相改变用途和违规使用情形[25]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[5] - 变更无需提交董事会等审议[3] - 变更不会对财务等产生重大影响[3] - 变更后能更客观反映财务和经营成果[5] - 公告日期为2025年4月29日[7]

担保情况 - 公司预计为子公司及子公司间互相担保额度合计不超过45.00亿元[2][3] - 截至目前，公司对子公司及子公司间的担保余额为42.35亿元[2] - 向资产负债率70%及以上担保对象提供担保额度不超过25.00亿元[3] - 向资产负债率70%以下担保对象提供担保额度不超过20.00亿元[3] - 资产负债率70%及以上子公司目前担保余额13.33亿元，本次新增担保额度25.00亿元，占上市公司最近一期净资产比例49.89%[8] - 资产负债率70%以下子公司目前担保余额29.02亿元，本次新增担保额度20.00亿元[8] - 公司及子公司对外担保总额为42.35亿元，占公司最近一期经审计归属于母公司所有者权益的46.96%[11] - 公司对子公司的担保总额为42.35亿元，对外担保总额为0.00亿元[11] 子公司信息 - 北京天能运通晶体技术有限公司注册资本32,825.00万元，公司直接及间接持股100%[14] - 无锡荣能半导体材料有限公司于2007年成立，注册资本668万美元，公司持股65%[15] - 无锡京运通科技有限公司于2015年成立，注册资本100,300.00，公司间接持股100%[15] - 乌海市京运通新材料科技有限公司于2017年成立，注册资本50,000.00，公司直接及间接持股100%[15] - 石嘴山市京运通新能源有限公司于2014年成立，注册资本4,800.00，公司持股100%[15] - 平湖京运通新能源有限公司于2014年成立，注册资本10,500.00，公司持股100%[16] - 嘉兴盛阳新能源有限公司于2014年成立，注册资本2,500.00，公司持股100%[16] - 嘉兴京运通新能源有限公司于2014年成立，注册资本3,000.00，公司持股100%[16] - 嘉兴银阳新能源有限公司于2015年成立，注册资本3,000.00，公司持股100%[16] - 德清银阳新能源有限公司于2016年成立，注册资本2,000.00，公司持股100%[16] - 遂川兴业绿色能源科技有限公司注册资本5150元，公司持股100%[17] - 岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司注册资本3030元，公司持股100%[17] - 贵州兴业绿色能源科技有限公司注册资本23200元，公司持股100%[17] - 邢台兴乔能源科技有限公司注册资本4450元，公司持股100%[17] - 海宁京运通新能源有限公司注册资本30000元，公司持股100%[18] - 芜湖广聚太阳能发电有限公司注册资本4645元，公司持股100%[18] - 确山县星辉电力有限公司注册资本4300元，公司持股100%[18] - 泰安市启程能源有限公司注册资本2300元，公司持股100%[18] - 乐山市京运通新材料科技有限公司注册资本300000元，公司持股70%[19] - 乐山市京运通半导体材料有限公司注册资本10000元，公司持股100%[20] 子公司业绩 - 北京天能运通晶体技术有限公司2025年一季度资产总额365,483.24万元，净利润 -305.70万元；2024年度资产总额342,252.05万元，净利润 -1,587.75万元[21] - 无锡荣能半导体材料有限公司2025年一季度资产总额50,366.81万元，净利润 -1,926.11万元；2024年度资产总额51,644.51万元，净利润 -24,954.13万元[21] - 无锡京运通科技有限公司2025年一季度资产总额218,153.75万元，净利润 -2,759.68万元；2024年度资产总额203,450.09万元，净利润 -45,802.99万元[21] - 乌海市京运通新材料科技有限公司2025年一季度资产总额124,761.98万元，净利润 -1,528.41万元；2024年度资产总额126,204.20万元，净利润 -71,921.40万元[21] - 石嘴山市京运通新能源有限公司2025年一季度资产总额19,356.13万元，净利润217.30万元；2024年度资产总额19,155.69万元，净利润968.64万元[21] - 平湖京运通新能源有限公司2025年一季度资产总额22,980.79万元，净利润166.81万元；2024年度资产总额23,001.98万元，净利润1,168.85万元[21] - 嘉兴盛阳新能源有限公司2025年一季度资产总额8,926.38万元，净利润66.21万元；2024年度资产总额9,007.20万元，净利润491.77万元[21] - 嘉兴京运通新能源有限公司2025年一季度资产总额7,170.71万元，净利润44.30万元；2024年度资产总额7,188.33万元，净利润327.06万元[21] - 嘉兴银阳新能源有限公司2025年一季度资产总额11,550.18万元，净利润79.87万元；2024年度资产总额11,667.23万元，净利润735.78万元[21] - 德清银阳新能源有限公司2025年一季度资产总额7,545.44万元，净利润23.72万元；2024年度资产总额7,687.12万元，净利润319.52万元[21] 其他事项 - 议案需提交公司2024年年度股东大会审议，授权期限自通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止[5]

募集资金情况 - 公司向特定对象非公开发行421,585,160股，每股发行价5.93元，募集资金总额24.999999988亿元，净额24.9007397503亿元[2] - 募集资金到账时间为2021年1月5日[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金26.0244583108亿元，本年度使用5.6141345296亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为0元，专户已全部注销[3] 项目投资情况 - 变更用途的募集资金总额为209,007.40万元，占比83.94%[16] - 乐山22GW项目承诺投资209,007.40万元，本期投入56,141.35万元，累计投入220,244.58万元，进度105.38%[16] - 补充流动资金承诺投资40,000.00万元，累计投入40,000.00万元，进度100.00%[16] 项目变更及延期情况 - 乐山22GW项目原对应乌海10GW项目，因乌海二期能评未取得，乐山已取得手续而变更[22] - 乐山22GW项目原预计2023年投产，延期至2024年12月[16] 项目现状 - 截至2024年12月31日，乐山22GW项目主体框架建设完成，核心设备安装调试完毕[17]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1097人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师399人[2] 业绩数据 - 天职国际2023年度经审计收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[3] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户13家[3] 审计安排 - 2024年续聘天职国际为审计机构，对2024年度财务报告及内控有效性审计并出具相关报告[3][4][5] - 审计委员会关注2024年定期报告审计工作安排，督促按时提交报告[6] 审计评价 - 审计委员会认为天职国际2024年年报审计独立规范，报告客观完整清晰[8]

综合授信 - 公司拟申请不超70亿元综合授信额度[1] - 决议有效期至2025年年度股东大会召开[1] - 业务品种含流动资金、固定资产贷款等[1] 授权与金额 - 董事会授权办理业务并签署文件[2] - 授信额度非实际融资额，依需求和审批定[2]

业绩总结 - 2024年归属母公司净亏损236,064.77万元[4] 财务状况 - 2024年末短期借款及一年内到期长期有息负债合计222,818.39万元[4] - 2024年末现金及现金等价物期末余额为29,038.81万元[4] 审计信息 - 2024年财务报表审计重要性水平选取近五年经常性业务税前利润平均值为基准[8] - 基准百分比为7.50%，计算结果为6,597.00万元[8]

股东回报规划 - 制定2025 - 2027年未来三年股东回报规划[1] - 以三年为周期制定股东分红回报规划[9] 利润分配比例 - 每年现金分配利润不少于母公司可供分配利润的10%，三年累计不少于年均可分配利润的30%[4] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%[4] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达40%[4] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达20%[4] 分配流程 - 利润分配方案需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[6] - 股东大会决议后，董事会需在两个月内完成股利或股份派发[9] 规划生效与解释 - 规划自股东大会审议通过之日起生效[10] - 规划由公司董事会负责解释[10]

人员情况 - 截至2024年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1097人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师399人[1] - 项目合伙人及签字注册会计师王金峰近三年签署上市公司审计报告11家[2] - 签字注册会计师施涛近三年签署上市公司审计报告4家[2] - 项目质量控制复核人王军近三年复核上市公司审计报告不少于20家[3] 业绩数据 - 2023年度天职国际经审计的收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[1] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户13家[1] 审计情况 - 2024年年度审计就公司重大会计审计事项及时咨询并解决重点难点问题[5] - 2024年年度审计就公司所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧[5] 风险保障 - 天职国际已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元[10] 报告时间 - 报告发布时间为2025年4月29日[11]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.10元大幅下降至2024年的-0.98元，同比降幅达1080% [1] - 每股净资产从4.72元降至3.74元，同比下降20.76% [1] - 每股未分配利润从1.48元降至0.49元，降幅66.89% [1] - 营业收入从105.02亿元大幅下滑至45.91亿元，同比下降56.28% [1] - 净利润从2.36亿元转为亏损23.61亿元，同比降幅高达1100.42% [1] - 净资产收益率从2.09%恶化至-23.13%，同比下降1206.7个百分点 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股比例49.02%，较上期减少6200.15万股 [2] - 北京京运通达兴科技投资有限公司持股70000万股（占比28.99%）保持稳定 [3] - 冯焕培持股40999.87万股（占比16.98%）未发生变化 [3] - 张跃军减持1693.97万股至1555万股（占比0.64%） [3] - 香港中央结算有限公司减持707.64万股至1353.9万股（占比0.56%） [3] - 南方中证1000ETF减持329.88万股至1201.63万股（占比0.50%） [3] - 刘海娜、华夏中证1000ETF等四名股东新进入前十大股东行列 [3] - 前海开源新经济混合A等四名股东退出前十大股东名单 [3]