财务分配 - 2024年度按母公司实现净利润的10%提取任意公积金10,168,234.95元，向全体股东每10股派发现金红利0.60元，共计分派现金红利33,054,882.00元[6] - 2023年度按母公司实现净利润的10%提取任意公积金9683278.92元，每10股派发现金红利0.62元，共计分派现金红利34156711.40元[137] - 2024年度利润分配预案为按母公司实现净利润的10%提取任意公积金10168234.95元，每10股派发现金红利0.60元，共计分派现金红利33054882.00元[138] - 2024年度现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为32.35%[141] - 公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润，优先采用现金分红，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[137] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为90,350,010.80元，累计回购并注销金额为0元，现金分红和回购并注销累计金额为90,350,010.80元[143][144] - 最近三个会计年度年均净利润金额为96,553,946.86元，现金分红比例为93.57%[144] 整体财务指标变化 - 2024年营业收入2,426,254,498.30元，较2023年增长0.60%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润102,176,217.70元，较2023年下降8.87%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润86,967,908.96元，较2023年增长510.76%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额152,423,804.59元，较2023年下降35.35%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,605,738,615.87元，较2023年末增长2.71%[23] - 2024年末总资产4,105,236,859.83元，较2023年末下降2.30%[23] - 2024年基本每股收益0.19元/股，较2023年下降5.00%[24] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.16元/股，较2023年增长433.33%[24] - 2024年加权平均净资产收益率3.97%，较2023年下降0.53个百分点[24] - 报告期公司实现营业收入242,625.45万元，同比增加0.60%，主营业务收入236,971.65万元，同比增加0.99%；归属于上市公司股东的净利润10,217.62万元，同比减少8.87%[48] - 期末公司资产总额为410,523.69万元，资产负债率36.03%[48] - 营业收入2,426,254,498.30元，同比增加0.60%；营业成本1,888,824,925.59元，同比减少1.65%[49] - 销售费用156,143,088.81元，同比减少3.20%；管理费用249,141,515.17元，同比减少10.49%[49] - 投资收益1,265,215.17元，同比增长114.73%；营业外收入1,782,535.75元，同比减少94.73%[49][50] - 公司主营业务合计营业收入23.70亿元，营业成本18.81亿元，毛利率20.61%，收入同比增0.99%，成本同比降1.56%，毛利率增加2.05个百分点[53][56] - 公司合计营业收入为21,137.35，去年为20,191.73，增长率为4.68%[83] 分季度财务指标 - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.40亿元、5.07亿元、7.44亿元、6.36亿元[29] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 761.71万元、2113.99万元、3018.63万元、5846.71万元[29] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为 - 1224.57万元、1322.82万元、2353.71万元、6244.83万元[29] - 2024年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 2.66亿元、1.62亿元、 - 7999.38万元、3.36亿元[29] 非经常性损益情况 - 2024 - 2022年非经常性损益合计分别为1520.83万元、9787.72万元、7260.83万元[31] 其他权益工具投资情况 - 2024年其他权益工具投资 - 股票期初余额162.38万元，期末余额205.62万元，当期变动43.24万元[36] - 2024年其他权益工具投资 - 股权投资期初余额3.66亿元，期末余额3.66亿元，当期变动 - 40.27万元[36] 出版业务数据 - 2024年全年出版图书7472种，新书3228种，再版书4244种，再版率56.8%[37] - 2024年全年160余个项目获国家及省部级奖项[37] - 2024年全年销量30万册以上图书19种、10万册以上85种、5万册以上的图书218种[37] - 出版业务成本7.31亿元，占总成本32.63%，较上年同期降6.85%[58] - 出版业务中自编教材教辅销售量本期10647万册，较去年增长8.31%，营业收入本期41008万元，较去年减少11.0%[70] - 2024年教材教辅出版业务销售码洋15.18亿元，营业收入6.57亿元，毛利率30.53%[76] - 2024年一般图书出版业务销售码洋17.04亿元，营业收入3.47亿元，毛利率21.44%[79] - 教材教辅出版中，光盘费用增长率达257.99%，从388.97增至1392.47[74] - 一般图书出版业务营业收入合计34685.72万元，较去年增长4.76%[77] - 报告期全年出版图书7472种，其中新书3228种，再版书4244种，图书再版率为56.8%[77] 印刷物资板块业务数据 - 印刷物资板块社会市场销售占比达65%[40] 数字化业务数据 - “现代纸书”项目数字化改造图书2550万册，“红色经典连环画”累计转化数字资源1万余幅，音频视频产品累计开发1.5万个[42] - “复合出版数字平台”用户突破80万人[42] 图书零售市场情况 - 2024年整体图书零售市场码洋规模为1129亿，同比下降1.52%；实洋同比下降2.69%[43][44] - 平台电商比重40.92%，内容电商比重30.38%，垂直及其他电商和实体店分别是14.70%和13.99%[43] 各业务线生产销售库存数据 - 教材教辅业务生产量13997万册，销售量14595万册，库存量469万册，生产量同比降3.85%，销售量同比增4.68%，库存量同比增4.50%[55] - 一般图书业务生产量3000万册，销售量2931万册，库存量2400万册，生产量同比增10.96%，销售量同比增3.66%，库存量同比增7.25%[55] - 光盘业务生产量0.79万张，销售量586万张，库存量0.60万张，生产量同比降24.04%，销售量同比增321.77%，库存量同比降9.09%[55] - 期刊业务生产量147万册，销售量146万册，库存量1.02万册，生产量同比降38.92%，销售量同比降39.34%[55] 发行业务数据 - 发行业务成本7.74亿元，占总成本34.57%，较上年同期增2.90%[58] - 2024年教材教辅发行业务销售码洋5.20亿元，销售收入4.36亿元，平均毛利率21.30%[80] - 2024年一般图书发行业务销售码洋6.49亿元，销售收入3.53亿元，毛利率7.18%[80] 印刷业务数据 - 印刷业务成本2.27亿元，占总成本10.13%，较上年同期降9.76%[58] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额6.90亿元，占年度销售总额28.44%；其中关联方销售额1.40亿元，占年度销售总额5.79%[60] - 前五名供应商采购额3.54亿元，占年度采购总额20.10%；其中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%[60] 研发投入情况 - 本期研发投入合计12534925.30元，占营业收入比例0.52%，研发人员50人，占公司总人数比例2.59%[62] 资产项目变动情况 - 应收票据本期期末数5689557.72元，占总资产0.14%，较上期期末变动比例430.03%[65] - 其他流动资产本期期末数53028756.03元，占总资产1.29%，较上期期末变动比例125.52%[65] - 使用权资产本期期末数55605536.75元，占总资产1.35%，较上期期末变动比例 - 60.65%[65] - 递延所得税资产本期期末数1101939.86元，占总资产0.03%，较上期期末变动比例 - 95.60%[65] - 预收款项本期期末数1681344.14元，占总资产0.04%，较上期期末变动比例34.36%[65] 税费与现金支付情况 - 收到的税费返还本报告期5848593.09元，上年同期4745224.39元，增减比例23.25%[66] - 支付的各项税费本报告期80181807.41元，上年同期43147216.40元，增减比例85.83%[66] - 购建固定资产等支付的现金本报告期39162078.18元，上年同期14030111.11元，增减比例179.13%[66] 公司人员职称情况 - 公司现有中级编辑职称人员277人，高级编辑职称人数105人[77] 发行网点情况 - 公司在全省各市县设立59家辽版教材发行公司，北方图书城现有自营连锁经营网点26家，辽版公司建成并运营15家校园书店[81] - 2024年发行网点所有经营门店房租总额为1065.20万元，房屋租赁合同面积为4.14万平方米，年平均租金为257.29元每平方米[81] 线上平台业务情况 - 品牌电商平台收入下降，自建线上平台收入增加，主要因减少与品牌电商合作，大力发展自建线上平台[83] 金融资产情况 - 以公允价值计量的金融资产期初数为367,653,458.34元，期末数为367,683,136.49元，本期公允价值变动损益为446,489.11元[87] - 证券投资最初投资成本为4,053,237.76元，期初账面价值为1,623,800.00元，本期投资损益为 - 1,995,991.99元[89] 子公司财务情况 - 辽人社总资产9,243.01万元，净资产6,261.76万元，净利润 - 125.87万元[90] - 民族社总资产8,999.00万元，净资产6,306.67万元，净利润22.44万元[90] - 辽教社总资产13,756.31万元，净资产8,776.88万元，净利润944.33万元[90] - 春风社营业收入8,774.11万元，营业利润2,854.05万元，净利润2,438.56万元，占上市公司净利润比重24.56%[92] - 新华印务公司营业收入22,817.18万元，营业利润3,824.17万元，净利润3,828.00万元，占上市公司净利润比重38.56%[92] 北方图书城亏损原因 - 北方图书城亏损主要因实体书店图书零售业务受市场需求下降及电商发展冲击，营业收入下降不能覆盖成本费用[91] 公司未来规划 - 2025年公司将深耕出版主业，推动社会效益和经济效益稳步提升，实现“十四五”圆满收官[96][97] 关联交易情况 - 公司日常经营性关联交易额占营业收入和营业成本的比例分别为5.96%和1.51%，对生产经营独立性无影响[109] - 公司日常经营性关联交易金额总计17115.27万元，超年初预计1515.27万元[163] 公司制度审议情况 - 2010年4月公司第一届董事会第二十一次会议审议通过《内幕信息知情人管理制度》[108] - 2011年12月公司第一届董事会第三十二次会议审议批准修订《内幕信息知情人登记管理制度》[108] - 2023年度股东大会于2024年6月21日召开，决议于2024年6月22日刊登在www.sse.com.cn，详见公司临2024 - 020号公告[110] - 2023年年度股东大会审议通过11项议案[111] - 2024年召开第三届董事会第三十至三十五次会议，涉及多项议案[122][123] - 公司制定并执行一系列内部管理制度，第三届董事会第三十七次会议审议通过《公司2024年内部控制评价报告》[145] 董监高持股与报酬情况 - 现任及报告期内离任董监高年初、年末持股数均为0股[112][11

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为24.26亿元[8] - 2024年末资产总计41.05亿元，较2023年末下降2.29%[1][28] - 2024年末流动资产合计27.42亿元，较2023年末增长1.65%[1] - 2024年末非流动资产合计13.64亿元，较2023年末下降9.47%[1] - 2024年末负债合计14.79亿元，较2023年末下降9.96%[28] - 2024年末所有者权益合计26.26亿元，较2023年末增长2.57%[28] - 2024年营业利润1.25亿元，较上期增长182.95%[30] - 2024年利润总额1.25亿元，较上期增长68.01%[30] - 2024年净利润9928.35万元，较上期增长0.31%[30] - 2024年归属于母公司股东的净利润1.02亿元，较上期下降8.87%[30] 财务数据 - 截至2024年12月31日，库存商品账面价值为4.14亿元，发出商品账面价值为2.16亿元，二者共计6.29亿元，占资产总额15.33%[10] - 2024年末货币资金为13.36亿元，较2023年末增长2.83%[1] - 2024年末应收账款为4.26亿元，较2023年末增长9.31%[1] - 2024年末存货为7.72亿元，较2023年末下降5.72%[1] - 2024年营业总成本22.98亿元，较上期下降2.83%[30] - 2024年税金及附加1108.38万元，较上期增长14.54%[30] - 2024年投资收益126.52万元，上期为 - 858.65万元[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为24.34亿元，上期为24.68亿元[32] - 收到的税费返还本期为5848.59万元，上期为4745.22万元[32] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.52亿元，上期为2.36亿元[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 3580.96万元，上期为 - 1332.44万元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 8245.86万元，上期为 - 976.21万元[32] - 现金及现金等价物净增加额本期为3415.41万元，上期为2.13亿元[32] 会计政策与核算 - 公司会计年度从公历1月1日至12月31日止[59] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[59] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以英镑为记账本位币，集团编制财务报表采用人民币[60] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[71] - 集团对合营企业投资采用权益法核算[78] - 存货包括产成品、在产品、材料和物料等，发出存货采用加权平均法计价[110] - 存货盘存制度为永续盘存制[111] - 低值易耗品领用时按五五摊销法摊销，包装物领用时按一次转销法摊销[112][113] - 出版企业对库存出版物分年核价，按组合计提存货跌价准备[115][116] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对具有共同控制或重大影响的采用权益法核算[121] - 投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量并折旧或摊销[127] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[142] - 集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[149] - 集团与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入[154] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%，小规模纳税人按3%征收率计缴[185] - 城市维护建设税税率为7%、5%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[185] - 企业所得税税率为25%、20%、15%[185] - 房产税从价计征税率为1.2%，从租计征税率为12%[186] - 自2023年9月22日至2027年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税[189] - 中小学学生教科书、少数民族文字出版物出版环节增值税100%先征后退[189] - 除上述外的各类图书等在出版环节增值税50%先征后退[189] - 少数民族文字出版物印刷、制作业务增值税100%先征后退[189]

财务内控 - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 注册会计师对财务内控有效性发表意见[4] - 2024年12月31日公司财务报告内控有效[6] 财务数据 - 有金额为14000万元的记录[12]

出版业务 - 2024年销售码洋323,794.24万元，较2023年增长7.24%[2] - 2024年营业收入101,486.58万元，较2023年下降3.09%[2] - 2024年营业成本73,096.01万元，较2023年下降6.85%[2] - 2024年毛利率27.97%，较2023年增加2.90个百分点[2] 发行业务 - 2024年销售码洋127,569.10万元，较2023年增长3.01%[2] - 2024年营业收入85,417.16万元，较2023年增长4.19%[2] - 2024年营业成本77,436.33万元，较2023年增长2.90%[2] - 2024年毛利率9.34%，较2023年增加1.14个百分点[2]

股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临 2025-003 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 对外担保进展的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 被担保人名称：北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以 下简称"公司"）所属全资子公司辽宁印刷物资有限责任公司（以下 简称"物资公司"）其全资子公司辽宁文达纸业有限公司、辽宁文达 印刷物资有限公司、大连分公司（以下简称"下属公司"） ● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金额 为5,000万元；本公司及控股子公司为物资公司及其下属公司所作的 担保余额总计为17,500万元（不含本次担保）。 ● 是否有反担保：无 （以下简称"北方图书城"）为其债务承担连带保证责任，同时物资 公司为其下属公司债务承担连带保证责任。 公司 2023 年年度股东大会审议并通过了《关于公司及所属公司 办理银行授信并提供担保的议案》，同意公司与所属公司及所属公司 之间为办理银行综合授信业务提供担保，金额总计 5.3 亿元，期限一 年，在总额度内， ...

因工作变动，梁朝阳先生已向公司董事会提请辞去公司董事、董事长，董事会战略委员会主任委员等公 司一切职务。根据《公司章程》规定，梁朝阳先生《关于不再担任公司相关职务的报告》自送达董事会 起生效。梁朝阳先生的离任不会导致公司现有董事会成员人数低于《公司章程》规定的最低人数，不会 对公司董事会的正常运作产生影响。近期，公司将按照《公司章程》和相关规定尽快履行决策程序，补 选董事及董事长。 梁朝阳先生在公司工作期间，恪尽职守、勤勉尽责，为促进公司规范运作和健康发展发挥了重要作用， 公司董事会对梁朝阳先生任职期间为公司所做的贡献表示衷心感谢！ 证券代码：603999 证券简称：读者传媒 公告编号：临2025-010 读者出版传媒股份有限公司 关于梁朝阳先生不再担任公司董事长的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 近日，读者出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）控股股东读者出版集团有限公司（以下简称"读 者集团"）收到甘肃省人民政府人事任免通知，甘肃省人民政府决定：免去梁朝阳的读者出版集团有限 公司董事长职务。根据国有企 ...

文章核心观点 大华会计师事务所对读者出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计，并列出相关资金往来明细[1][2] 审计相关信息 - 委托单位为读者出版传媒股份有限公司 [1] - 审计单位为大华会计师事务所 [1] - 联系电话为 0931 - 2130678 [1] 非经营性资金占用情况 - 现控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业小计和总计数据均为“/” [2] 其他关联资金往来情况 应收账款类 - 兰州新华印刷厂期初往来资金余额 1,452,631.01 元，年度往来累计发生金额 2,820,728.55 元，偿还累计发生金额 2,820,728.55 元，期末往来资金余额 1,452,631.01 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃新华印刷厂期初无余额，年度往来累计发生金额 12,085.81 元，期末往来资金余额 12,085.81 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 625,121.83 元，年度往来累计发生金额 339,763,114.18 元，偿还累计发生金额 339,389,346.58 元，期末往来资金余额 998,889.43 元，往来性质为经营性往来（教辅、教材、书款） [2] - 甘肃新华飞天印刷物资经营公司期初往来资金余额 395,760.80 元，期末往来资金余额 395,760.80 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃读者研学教育科技有限公司期初往来资金余额 39,887.27 元，年度往来累计发生金额 2,417.50 元，偿还累计发生金额 2,417.50 元，期末往来资金余额 39,887.27 元，往来性质为经营性往来（期刊、书款） [3] - 天水新华印刷厂期初往来资金余额 1,000,648.16 元，年度往来累计发生金额 6,171,477.95 元，偿还累计发生金额 5,921,334.36 元，期末往来资金余额 1,250,791.75 元，往来性质为经营性往来（期刊、纸款） [3] - 读者出版集团有限公司期初往来资金余额 89,755.50 元，年度往来累计发生金额 681,035.86 元，偿还累计发生金额 374,023.80 元，期末往来资金余额 396,767.56 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 读者文化旅游有限公司期初往来资金余额 5,527.00 元，年度往来累计发生金额 139,916.09 元，偿还累计发生金额 123,347.17 元，期末往来资金余额 22,095.92 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司期初往来资金余额 784.00 元，年度往来累计发生金额 1,380.00 元，期末往来资金余额 2,164.00 元，往来性质为经营性往来（文化产品） [3] - 甘肃新华飞天物业管理有限公司期初往来资金余额 12,910.41 元，期末往来资金余额 12,910.41 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃读者文化集市商贸有限公司期初往来资金余额 72,160.17 元，年度往来累计发生金额 1,039,453.21 元，偿还累计发生金额 821,725.89 元，期末往来资金余额 289,887.49 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华飞天印务有限公司期初往来资金余额 16,774,853.83 元，年度往来累计发生金额 23,159,066.18 元，期末往来资金余额 39,933,920.01 元，往来性质为经营性往来（纸款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天股份文化传播有限公司期初往来资金余额 893,964.00 元，年度往来累计发生金额 753,635.00 元，期末往来资金余额 140,329.00 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天贸易股份有限公司期初往来资金余额 3,588,124.35 元，年度往来累计发生金额 3,588,124.35 元，往来性质为经营性往来（纸款） [3] - 甘肃新华书店沁园教育科技有限公司期初往来资金余额 65,748.72 元，年度往来累计发生金额 65,748.72 元，往来性质为经营性往来（书款） [3] - 甘肃读者印象国际旅行社有限公司期初往来资金余额 730.50 元，年度往来累计发生金额 18,057.24 元，偿还累计发生金额 10,464.72 元，期末往来资金余额 8,323.02 元，往来性质为经营性往来（期刊） [3] - 飞天出版传媒集团有限公司期初往来资金余额 1,000,000.00 元，年度往来累计发生金额 1,000,000.00 元，往来性质为经营性往来（委托管理费） [4] - 甘肃新华房地产开发有限责任公司期初往来资金余额 1,783.63 元，年度往来累计发生金额 1,783.63 元，往来性质为经营性往来（书款） [4] - 甘肃读者盛大印刷有限责任公司期初往来资金余额 900.00 元，年度往来累计发生金额 900.00 元，往来性质为经营性往来（纸款） [4] 其他应收款类 - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 18,120.00 元，年度往来累计发生金额 11,880.00 元，期末往来资金余额 6,240.00 元，往来性质为经营性往来（保证金、质保金） [4] - 读者出版集团有限公司期初往来资金余额 415,249.28 元，年度往来累计发生金额 415,249.28 元，往来性质为经营性往来（往来款） [4] - 甘肃新华飞天物业管理有限公司期初往来资金余额 10,000.00 元，年度往来累计发生金额 10,000.00 元，往来性质为经营性往来（保证金） [4] - 读者（上海）文化创意有限公司期初往来资金余额 7,169,500.00 元，年度往来累计发生金额 1,200,000.00 元，偿还累计发生金额 1,500,000.00 元，期末往来资金余额 6,869,500.00 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者甘肃数码科技有限公司期初往来资金余额 12,017,023.71 元，年度往来累计发生金额 454,147.12 元，期末往来资金余额 12,471,170.83 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者新媒体发展有限公司期初往来资金余额 277,012,933.23 元，年度往来累计发生金额 5,601,696.63 元，偿还累计发生金额 51,864.08 元，期末往来资金余额 282,562,765.78 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司期初往来资金余额 1,006,321.26 元，年度往来累计发生金额 949,005.24 元，偿还累计发生金额 949,005.24 元，期末往来资金余额 1,006,321.26 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 天水读者产业园管理有限公司期初往来资金余额 300,000.00 元，年度往来累计发生金额 300,000.00 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 甘肃民族出版社有限责任公司期初往来资金余额 831,139.81 元，年度往来累计发生金额 2,171,195.19 元，偿还累计发生金额 2,171,195.21 元，期末往来资金余额 831,139.79 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者出版社有限责任公司期初往来资金余额 1,500,000.00 元，年度往来累计发生金额 894,719.13 元，期末往来资金余额 2,394,719.13 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] 预付款项类 - 兰州新华印刷厂期初往来资金余额 1,200,000.00 元，年度往来累计发生金额 7,687,124.07 元，偿还累计发生金额 8,887,124.07 元，往来性质为经营性往来（印刷费） [4] - 天水新华印刷厂期初往来资金余额 2,116,822.74 元，年度往来累计发生金额 2,116,822.74 元，往来性质为经营性往来（印刷费） [4] - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 11,229.36 元，年度往来累计发生金额 11,229.36 元，往来性质为经营性往来（书款） [4] 其他关联方及其附属企业总计情况 - 期初往来资金余额 324,801,022.43 元，年度往来累计发生金额 397,141,080.97 元，偿还累计发生金额 413,632,520.25 元，期末往来资金余额 308,763,730.27 元，其中年度往来累计发生金额中的利息为 454,147.12 元 [5]

文章核心观点 公司拟使用不超7亿元闲置自有资金进行现金管理，投资于短期、安全、流动性好的金融机构理财产品，以提高资金使用效率和收益，该事项需经2024年度股东大会审议批准 [1][2][3] 投资情况概述 - 投资目的为提高资金使用效率和收益，在不影响主营业务和日常经营资金需求的基础上为公司和股东谋求更多回报 [1] - 投资金额最高额度不超7亿元，投资期限内可滚动使用 [1][2][3] - 资金来源为公司及下属子公司部分闲置自有资金 [2] - 投资方式为经股东大会批准并授权董事会办理后，董事会授权董事长行使投资决策权，财务负责人组织财务部实施，子公司闲置资金归集到公司管理，收益返还子公司，理财产品不得质押 [2] - 投资期限自2024年年度股东大会通过之日起12个月内有效，公司将根据闲置资金使用计划择机购买理财产品 [2] 审议程序 - 董事会意见为第五届董事会第十五次会议审议通过相关议案，同意使用不超7亿元闲置自有资金投资短期、安全、流动性好的金融机构理财产品，有效期12个月，额度可循环使用，授权董事长决策并签署文件，财务负责人组织实施，议案需提交股东大会审议 [2][3] - 监事会意见为第五届监事会第十二次会议同意该议案，认为在合规和保障运营及资金安全前提下，可提高资金使用效率和投资回报 [3] 交易风险分析及风控措施 - 虽投资对象安全性高、流动性好，但金融市场受宏观经济影响大，投资可能受市场波动影响 [3] - 风控措施包括评估产品收益及风险、跟踪资金投向和项目进展、做好账务核算、实行岗位分离、审计并报告问题、必要时聘请专业机构审计 [3] 交易对公司的影响及相关会计处理 - 投资理财产品不影响公司正常生产经营、项目投资和业务开展，能为股东带来回报 [4] - 委托理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”列示，收益在“投资收益”科目列示，以年度审计结果为准 [5] 公司财务数据 - 2024年12月31日资产总额256,025.11万元，负债总额54,977.27万元，资产净额201,047.84万元 [5] - 2024年度经营性现金流量净额15,148.65万元 [5]

〈后附财务报表附注为财务报袤的组成部分〉 合并现金流量表 | 编制单 | 〈除特别注明外，金额单位均为人民币元〉 | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 附注五 | 本期金额 | | | | | | 上期金额 | | | 、四制、地倒／ | | | | | | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,095,964,053.13 | | | | | | | 1,169,417,871.79 | | 收到的税费返还 | 8,457,156.29 | | | | | | | 9,947,240.86 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | …… UHU | 注释51 | | | | | | | | | | | H | | | H | H | | | 经营活动现金流入小计 | | | 1, 146,069,471.62 | 1,210， | "6,869.57 | | | | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | | | 751,797,759.47 | | | | | 807,047,708 ...

华龙证券股份有限公司关于读者出版传媒股份有限公司 《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》等有关法律法规的规定， 对读者传媒 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1377号《关于核准读者出版传 媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，读者传媒向社会公开发行 人民币普通股（A股）6000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币9.77 元，募集资金总额为人民币58,620万元，扣除保荐及承销费等相关发行费用总额 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为读者 出版传媒股份有限公司（以下简称"读者传媒"或"公司"）首次公开发行股票 持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）已于2015年12月4日对公司首次公开发 行人民币普通股（A股）募集资金到位情况进 ...