审计委员会构成 - 由三名委员组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 委员提名方式有董事长提名、二分之一以上独立董事提名、三分之一以上董事提名三种[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，需具备会计或财务管理专业经验[5] 会议规则 - 每季度至少召开一次定期会议，两名以上委员提议或主任委员认为必要时可召开临时会议[13] - 会议须有三分之二以上委员出席方可举行[15] - 向董事会提出的审议意见，须经全体委员过半数通过[15] 职责 - 审核财务报告及其披露，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能性[8] - 监督及评估内外部审计工作，每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构单独沟通会议[8] - 评估内部控制有效性，督促内控缺陷整改[10] 信息披露 - 披露审计委员会人员构成、专业背景、五年内从业经历及人员变动情况[19] - 披露年报时于上交所网站披露审计委员会年度履职情况[19] - 履职重大问题触及披露标准，及时披露事项及整改情况[19] - 提审议意见董事会未采纳，披露事项并说明理由[19] - 按规定披露审计委员会就重大事项出具的专项意见[19] 细则说明 - 未尽事宜或抵触按法律法规或章程规定执行[21] - “以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[21] - 由董事会制订、修改、解释，审议通过后施行，原细则废止[21]

股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临 2024-009 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对 公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 公司根据财政部会计解释 16 号的要求，对现行相关会计政策进 行变更，自 2023 年 1 月 1 日起执行。 二、会计政策变更的具体情况 （一）变更前采用的会计政策 1 2024 年 4 月 25 日，北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以 下简称"公司"）召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会 第十四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。 本次会计政策变更无需提交股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财 会〔2022〕31 号）（以下简称"会计解释第 16 号"），规定：关于单 项交易产生的资产和负债相关的递 ...

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 特定自然人股东及其配偶等不得担任独立董事[5] - 特定股东任职人员及其配偶等不得担任独立董事[5] - 单独或合计持股1%以上股东可提独立董事候选人[9] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[7] - 独立董事连续任职不得超六年[13] 独立董事选举与补选 - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制[10] - 中小股东表决情况应单独计票并披露[11] - 独立董事不符规定或辞职致比例不符等，公司60日内完成补选[13][14] 独立董事履职要求 - 独立董事连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[19] - 特定事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] - 审计委员会每季度至少开一次会，必要时可开临时会[24] - 独立董事每年现场工作不少于15日[25] 资料保存与信息披露 - 独立董事工作记录等资料至少保存10年[27] - 独立董事年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[28] - 董事会专门委员会开会，公司提前三日提供资料[32] - 公司保存会议资料至少10年[32] 独立董事权益与限制 - 独立董事履职遇阻碍可向相关部门报告[34] - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[34] - 公司给予独立董事津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并年报披露[34] - 独立董事不得从公司及其主要股东等取得其他利益[34] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释，自股东大会决议通过生效，原制度废止[37]

北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 作为北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，2023年度，本人按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重要事项发表了 独立、客观、公正的独立意见，切实维护公司和全体股东的合法权益。 现将2023年度履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张广宁先生，1972年出生，中共党员，经济学博士，中国国籍。 曾任东软控股有限公司总裁助理、董事会秘书；沈阳机床股份有限公 司董事会秘书。现任辽宁东软创业投资有限公司常务副总裁、董事总 经理，兼任青岛鼎信通讯股份有限公司、华电辽宁能源发展股份有限 公司独立董事，2022年7月至今兼任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职 务，直系亲属、主要社会关系均不在公司及控股股东或附属企业任职， 没有为公司及 ...

北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 作为北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，2023年度，本人按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重要事项发表了 独立、客观、公正的独立意见，切实维护公司和全体股东的合法权益。 现将2023年度履行职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 二、独立董事年度履职概况 （一）参加股东大会、董事会会议情况 2023年度，公司共召开股东大会3次、董事会会议6次，本人均按 时出席全部股东大会、董事会会议。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 田世忠先生，1963年出生，本科学历，学士学位，编审，中国国 籍。曾任东北财经大学出版社有限责任公司社长，现任全国物流职业 教育教学指导委员会学分成果认定与转换专门委员会副主任委员。 2021年10月至今兼任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的 ...

公司基本信息 - 公司法定代表人为张东平[15] - 公司董事会秘书为温去非，证券事务代表为张晓萍[16] - 公司注册地址和办公地址均为辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号[17] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，股票简称为出版传媒，代码为601999[19] - 公司聘请的境内会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）[20] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入2,411,769,115.08元，较2022年的2,611,157,746.39元减少7.64%[22] - 2023年归属于上市公司股东的净利润112,116,643.71元，较2022年的75,364,188.46元增长48.77%[22] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,239,405.49元，较2022年的2,755,925.09元增长416.69%[22] - 2023年经营活动产生的现金流量净额235,770,090.51元，较2022年的126,382,847.67元增长86.55%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为25.37亿元，较上期末增长3.74%[23] - 总资产为42.02亿元，较上期末减少0.04%[23] - 2023年基本每股收益0.20元/股，较2022年增长42.86%[24] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.03元/股，较2022年增长500.00%[24] - 2023年加权平均净资产收益率4.50%，较2022年增加1.40个百分点[24] - 2023年非经常性损益合计9787.72万元，较2022年增加2526.89万元[30] - 2023年所得税影响额为1.06万元，较2022年减少5737.01万元[30] - 2023年少数股东权益影响额（税后）为137.60万元，较2022年减少1496.18万元[30] - 公司实现营业收入241,176.91万元，同比减少7.64%，主营业务收入234,659.58万元，同比减少7.31%[46] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润11,211.66万元，同比增加48.77%[46] - 期末公司资产总额为420,191.42万元，资产负债率39.07%[46] - 公司本期营业收入24.12亿元，较上年同期26.11亿元减少7.64%；营业成本19.21亿元，较上年同期21.39亿元减少10.22%[1] - 经营活动产生的现金流量净额为2.36亿元，较上年同期1.26亿元增加86.55%；投资活动产生的现金流量净额为 - 0.13亿元，较上年同期0.34亿元减少138.91%[1] - 2023年末公司流动资产合计26.96亿元，较2022年的26.21亿元增长2.86%[193] - 2023年末公司非流动资产合计15.06亿元，较2022年的15.83亿元下降4.86%[193] - 2023年末公司资产总计42.02亿元，较2022年的42.04亿元下降0.04%[193] - 2023年末公司流动负债合计14.61亿元，较2022年的14.71亿元下降0.64%[194] - 2023年末公司非流动负债合计1.81亿元，较2022年的2.51亿元下降27.92%[194] - 2023年末公司负债合计16.42亿元，较2022年的17.21亿元下降4.69%[194] - 2023年末公司所有者权益合计25.60亿元，较2022年的24.82亿元增长3.13%[194] - 2023年末母公司流动资产合计15.47亿元，较2022年的13.33亿元增长16.09%[196] - 2023年末母公司非流动资产合计17.99亿元，较2022年的18.21亿元下降1.21%[196] - 2023年末母公司资产总计33.47亿元，较2022年的31.54亿元增长6.10%[196] - 2023年营业总收入为24.1176911508亿美元，2022年为26.1115774639亿美元，同比下降7.63%[200] - 2023年营业总成本为23.6554160979亿美元，2022年为26.0349461650亿美元，同比下降9.14%[200] - 2023年净利润为9897.324483万美元，2022年为7369.910418万美元，同比增长34.29%[200] - 2023年流动负债合计为13.9921271174亿美元，2022年为12.7815451328亿美元，同比增长9.47%[198] - 2023年非流动负债合计为1034.604927万美元，2022年为1475.927893万美元，同比下降29.90%[198] - 2023年负债合计为14.0955876101亿美元，2022年为12.9291379221亿美元，同比增长9.02%[198] - 2023年所有者权益合计为19.3707259040亿美元，2022年为18.6124431305亿美元，同比增长4.07%[198] - 2023年税金及附加为967.675568万美元，2022年为952.316768万美元，同比增长1.61%[200] - 2023年销售费用为1613.0762704万美元，2022年为1649.0029448万美元，同比下降2.29%[200] - 2023年管理费用为2783.3990013万美元，2022年为2886.6109741万美元，同比下降3.57%[200] 各季度财务数据 - 2023年第三季度营业收入最高，为8.37亿元[27] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润最高，为7677.97万元[27] 利润分配情况 - 公司2023年度按母公司实现净利润的10%提取任意公积金9,683,278.92元，向全体股东每10股派发现金红利0.62元（含税），共计分派现金红利34,156,711.40元，不实施资本公积金转增股本[6] - 2022年度按母公司实现净利润的10%提取任意公积金9,049,696.87元，每10股派发现金红利0.42元，共计分派现金红利23,138,417.40元[124][125] - 2023年度利润分配预案为按母公司实现净利润的10%提取任意公积金9,683,278.92元，每10股派发现金红利0.62元，共计分派现金红利34,156,711.40元，占2023年度归属于上市公司股东净利润的30.47%[125] - 公司严格执行《公司章程》确定的利润分配政策，优先采用现金分红方式，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[124] - 2022年度利润分配方案于2023年8月25日实施完毕[125] - 2023年度不实施资本公积金转增股本，利润分配预案尚待股东大会审议通过[125] - 现金分红金额（含税）为34,156,711.40元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为30.47%，归属于上市公司普通股股东的净利润为112,116,643.71元[128] 业务线数据关键指标变化 - 出版业务 - 全年出版图书6404种，其中新书2786种，再版书3618种，图书再版率为56.5%[33] - 出版业务营业收入10.47亿元，营业成本7.85亿元，毛利率25.07%，营业收入比上年增加4.60%，营业成本比上年增加2.42%，毛利率增加1.59个百分点[51] - 教材教辅生产量14557万册，销售量13942万册，库存量449万册，生产量比上年增加1.67%，销售量比上年增加1.42%，库存量比上年增加11.52%[53] - 一般图书生产量2704万册，销售量2827万册，库存量2238万册，生产量比上年增加8.62%，销售量比上年增加12.37%，库存量比上年减少2.97%[53] - 光盘生产量1.04万张，销售量139万张，库存量0.66万张，生产量比上年增加108.00%，销售量比上年减少39.75%，库存量比上年减少1.49%[53] - 期刊生产量和销售量均为241万册，比上年减少21.57%[53] - 自编教材销售量去年为9951万册，本期为9829万册，下降1.22%；销售码洋去年为11431万元，本期为11655万元，增长1.96%；营业收入去年为44127万元，本期为46083万元，增长4.43%；营业成本去年为34346万元，本期为35447万元，增长3.21%；毛利率去年为22.17%，本期为23.08%，增长0.91%；退货码洋为3374万元，占比0.03%[69] - 租型教材销售量去年为3795万册，本期为4112万册，增长8.34%；销售码洋去年为31240万元，本期为34965万元，增长11.92%；营业收入去年为21974万元，本期为24147万元，增长9.89%；营业成本去年为15454万元，本期为16661万元，增长7.81%；毛利率去年为29.67%，本期为31.00%，增长1.33%；退货码洋为0[69] - 一般图书销售量去年为2516.04万册，本期为2827.15万册，增长12.36%；销售码洋去年为96672.40万元，本期为147697.08万元，增长52.78%；营业收入去年为32795.77万元，本期为33110.76万元，增长0.96%；营业成本去年为26073.15万元，本期为26117.33万元，增长0.17%；毛利率去年为20.50%，本期为21.12%，增长0.62%；退货码洋为7438.92万元，占比0.05%[69][71] - 教材教辅出版业务中，教材教辅租型费用去年为1734.63万元，本期为1839.97万元，增长6.07%；版权费去年为926.20万元，本期为851.55万元，下降8.06%；稿酬去年为2070.68万元，本期为2384.10万元，增长15.14%等[74] - 2023年公司教材教辅出版业务实现销售码洋为15.15亿元，营业收入为7.02亿元，毛利率为25.80%[76] - 2023年公司出版图书获省级以上奖项及入选重点出版工程项目180余项，其中8种获中华优秀出版物奖、4种入选中宣部主题出版重点出版物选题项目等[79][80] - 2023年全年销售30万册以上图书10种、10万册以上39种、5万册以上196种[80] - 2023年一般图书出版业务销售码洋14.77亿元，营业收入3.31亿元，毛利率21.12%[80] 业务线数据关键指标变化 - 发行业务 - 发行业务营业收入8.20亿元，营业成本7.53亿元，毛利率8.20%，营业收入比上年减少2.59%，营业成本比上年减少3.35%，毛利率增加0.72个百分点[51] - 教材发行业务销售量去年为6267万册，本期为6797万册，增长8.46%；销售码洋去年为46017万元，本期为49685万元，增长7.97%；营业收入去年为36951万元，本期为43736万元，增长18.36%；营业成本去年为29816万元，本期为34575万元，增长15.96%；毛利率去年为19.31%，本期为20.95%，增长1.64%；退货码洋为0[71] - 一般图书发行业务销售量去年为2040.87万册，本期为1692.87万册，下降17.05%；销售码洋去年为62487.63万元，本期为61445.30万元，下降1.67%；营业收入去年为41242.35万元，本期为31679.68万元，下降23.19%；营业成本去年为37975.76万元，本期为29580.59万元，下降22.11%；毛利率去年为7.92%，本期为6.63%，下降1.29%；退货码洋为0[71] - 2023年教材教辅发行业务销售码洋4.97亿元，销售收入4.37亿元，平均毛利率20.95%[81] - 2023年一般图书发行业务销售码洋6.14亿元，销售收入3.17亿元，毛利率6.63%[82] - 公司有59家辽版教材发行公司、20家北方图书城自营连锁网点、16家辽版公司校园书店，总营业面积4万多平方米[84] - 2023年发行网点房租总额1483.10万元，房屋租赁合同面积3.96万平方米，年平均租金374.52

会议情况 - 2023年召开股东大会3次、董事会会议6次，独立董事均按时出席[4] - 2023年召开审计委员会会议7次、战略发展与投资决策委员会会议2次，独立董事均按时参加[6] 合规情况 - 独立董事认为关联交易符合公司利益，表决程序合法有效[11] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[13] - 报告期内公司不存在被收购情形[13] 财务相关 - 独立董事认为2022年度及2023年各季度财务报告真实准确完整[13] - 公司选聘天职国际会计师事务所为2023年度审计机构，审议程序合法有效[14][15] - 报告期内公司无聘任或解聘财务负责人情形[16] - 报告期内公司无因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更情形[16] 内控情况 - 公司已建立合理完善的内部控制制度体系且执行有效，《2023年度内部控制评价报告》内容完备[13]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2024年度审计机构[2] - 2024年4月25日董事会通过续聘议案并提交股东大会审议[8] 审计机构情况 - 2022年天职国际合伙人85人，注册会计师1061人等[4] - 2022年度收入总额31.22亿元等[4] - 2022年上市公司审计客户248家等[4] 审计费用 - 2024年度聘用天职国际审计总费用预计135万元[6] 人员情况 - 项目合伙人申旭近三年签署上市公司审计报告9家[5] - 签字注册会计师李志忠近三年签署3家[5]

审计机构相关 - 2023年变更审计机构为天职国际，其合伙人85人，注会1061人，签过证券审计报告注会347人[1][2] - 天职国际认为公司2023年财报编制合规，内控有效[4] 审议事项 - 2023年10月31日通过2023年度财报审计方案[5] - 2024年4月25日通过2023年年度报告等议案并提交董事会[6]

股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临 2024-011 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 关于辽宁博鸿文化产业创业投资基金 管理中心（有限合伙）延期 暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 交易内容：北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下 简称"公司"）参与投资的辽宁博鸿文化产业创业投资基金管理中心 （有限合伙）（以下简称"基金管理中心"）存续期拟延长至2029年12 月31日。 ● 关联关系：基金管理中心的合伙人辽宁出版集团有限公司（以 下简称"出版集团"）、辽宁博鸿投资有限公司（以下简称"博鸿投资"） 为公司关联方，具体关联关系详见"二、关联方基本情况"。 ● 本事项已经公司董事会审议通过，无需提交公司股东大会审 议。本事项未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资 产重组。 ● 过去12个月内，公司与关联方出版集团之间在房屋租赁方面 存在关联交易，合计金额为 2,158.23万元。公司与关联方博鸿投资 之间不存在关联交易。 一、关联交易概述 经 ...