募集资金情况 - 公司首次公开发行A股股票4001万股，募资总额40210.05万元，净额33512.73万元[2] - 2023年5月5日同意20199.20万元及利息变更至新项目[4] - 2024年8月22日同意项目增投等，拟用募资金额不变[5] 账户注销情况 - 多个银行账户于2023年不同时间注销用于不同项目[6] - 山东宝莘项目募资使用完毕，账户余额为0元[8] - 截至披露日，募资全部使用完毕，专户全部销户[8]

募集资金 - 公司首次公开发行A股股票4001万股，募资总额40210.05万元，净额33512.73万元[2] - 2023年5月将20199.20万元及利息变更至新项目[4] - 2024年8月新项目调整投资，拟用募资不变[5] 账户情况 - 2023年5 - 7月注销多个募资账户[6] - 本次注销新项目招行账户，募资使用完毕，专户全销户[7][8]

上市情况 - 公司2022年7月15日在沪市主板上市，首次发行A股4001万股[3] - 发行后股本由3.6亿股增至4.0001亿股[3] 限售股情况 - 2025年7月15日2.412亿股首发限售股上市流通[2][3][15] - 臻品致信等股东承诺36个月内锁定股份[6][7][8][10] 股份变动 - 限售股变动数 -2.412亿股，变动后为0股[16] - 无限售股变动数2.412亿股，变动后为4.0001亿股[16]

股本情况 - 公司首次公开发行A股4001万股，发行后总股本为40001万股[1] - 自首次公开发行股票上市至今，公司股本数量未发生变化[3] 限售股情况 - 本次限售股2025年7月15日上市流通，数量2.412亿股[2][12] - 臻品致信、马驹、宝钰投资分别持有限售股1.224亿股、7092万股、3600万股且全部上市流通[13] - 有限售条件流通股变动后为0股，无限售条件流通股变动后为40001万股[14] 其他情况 - 公司不存在控股股东及其关联方占用资金情况[11] - 保荐机构认为限售股股东履行股份锁定承诺[15]

权益分派方案 - 每股现金红利0.25元（含税），以总股本400,010,000股为基数，共计派发现金红利100,002,500元（含税）[2][4] - 分派对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东[3] - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发，限售流通股红利由公司自行派发给特定股东[5][7] 扣税说明 - 个人股东及证券投资基金持股1个月内税负20%（实际红利0.20元/股），1个月至1年税负10%（0.225元/股），超过1年免税（0.25元/股）[8][9] - QFII及香港市场投资者按10%税率代扣所得税，实际红利0.225元/股[10] - 其他机构投资者和法人股东自行纳税，实际红利0.25元/股[11] 业绩说明会安排 - 会议时间定于2025年6月3日10:00-11:00，通过上证路演中心网络互动召开[15][18] - 投资者可在5月27日至30日通过线上平台或邮箱提交问题，公司将在说明会集中回应[15][19] - 参会人员包括董事、财务总监、独立董事等管理层[17][18]

权益分派方案 - 每股现金红利0.25元（含税），以总股本400,010,000股为基数，共计派发现金红利100,002,500元（含税）[1] - 差异化分红送转未实施[1] - 分配方案经2024年年度股东大会审议通过，股东大会日期为2025年5月19日[1] 权益分派时间安排 - A股股权登记日为2025年5月30日，除权（息）日和最后交易日均为2025年6月3日[1] - 现金红利发放日未明确说明[1] 分配实施办法 - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发，已办理指定交易的股东可在红利发放日领取，未办理的由中国结算上海分公司暂管[1] - 限售流通股股东（杭州臻品致信投资合伙企业、杭州宝钰投资管理合伙企业、杨雪琴、马驹）的现金红利由公司自行派发[2] 税收政策 - 个人股东及证券投资基金持股1个月内税负20%（每股实发0.20元），1个月至1年税负10%（每股实发0.225元），超过1年暂免征税[3] - QFII按10%税率代扣代缴企业所得税，每股实发0.225元，可申请税收协定待遇[3][4] - 沪港通香港投资者按10%税率代扣代缴所得税，每股实发0.225元，符合条件者可申请退税[4] - 其他机构投资者和法人股东自行缴纳所得税，每股实发0.25元[4] 咨询方式 - 权益分派咨询联系部门为公司董事会办公室，联系电话021-31823950[4]

业绩说明会安排 - 会议将于2025年6月3日上午10:00-11:00通过上证路演中心网络互动形式召开 [1][2] - 投资者可在2025年5月27日至5月30日16:00前通过上证路演中心"提问预征集"栏目或公司邮箱提交问题 [1][3] 参会人员 - 公司高管包括董事兼总经理何宏武、财务总监任铭、独立董事周虹、副总经理兼董事会秘书李潇涵将出席说明会 [2] 会议内容 - 会议将重点讨论2024年度及2025年第一季度的经营成果和财务指标 [2] - 公司将在信息披露允许范围内回应投资者普遍关注的问题 [2] 投资者参与方式 - 投资者可通过上证路演中心网站实时参与会议互动 [2] - 会议记录将在上证路演中心网站保留供后续查阅 [3] 联系方式 - 投资者可通过董事会办公室电话021-31823950或邮箱bolex_office@bolexfoods.com进行咨询 [3]

业绩说明会安排 - 2025年6月3日10:00 - 11:00举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[3][4][6] - 以网络互动形式在上海路演中心召开[4][6] 投资者参与方式 - 2025年6月3日10:00 - 11:00登录上证路演中心在线参与[6] - 2025年5月27日至5月30日16:00前可提问[3][6] 参会人员及联系信息 - 董事、总经理等人员参加[6] - 联系部门为董事会办公室，有电话和邮箱[7] 会后查看方式 - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[7]

利润分配方案 - 2024年年度利润分配方案2025年5月19日经股东大会通过[3] - 以400,010,000股为基数，每股派0.25元，共派100,002,500元[5] 时间安排 - A股股权登记日2025/5/30，除权（息）日和发放日2025/6/3[2][7] 红利派发 - 无限售股委托中国结算上海分公司派发，部分限售股公司自行派发[8][9] 税负及派息 - 不同股东类型按不同税负派息，如个人持股1月内每股派0.20元等[10][11] 咨询方式 - 权益分派疑问联系董事会办公室，电话021 - 31823950[13]

报告公司投资评级 - 维持公司“增持”评级 [1][10] 报告的核心观点 - 公司2024年营收26.51亿元同比增11.91%，归母扣非净利润2.15亿元同比减2.09%；2025年一季度营收6.69亿元同比增7.18%，归母扣非净利润0.58亿元同比增9.89% [7] - 营收保持较高增长，轻烹和复调主业双位数增长，2024年轻烹业务营收11.30亿元同比增10.41%，复调业务营收12.96亿元同比增13.21% [7] - 华东核心市场保持较高增长，小基数市场增长较快，除华南外其余市场销售收入均增长 [7] - 2024年整体毛利率下滑，轻烹毛利率45.68%同比下滑4.23个百分点，复调毛利率24.02%同比上升2.85个百分点 [7] - 2024年净利润同比减少因毛利率下滑和费用率微增，2025年一季度销售期间费用率同比下降，预计净利率回升 [10] - 2024年以来存货周转加快，2024年存货周转天数相比2023年下降1.37天，2025年一季度较上年同期下降0.56天 [10] 根据相关目录分别进行总结 市场数据 - 2025年5月20日收盘价14.04元，一年内最高/最低17.11/10.57元，沪深300指数3,898.17，市净率3.92倍，流通市值22.30亿元 [1] 基础数据 - 2025年3月31日每股净资产3.58元，每股经营现金流0.12元，毛利率32.61%，净资产收益率_摊薄4.06%，资产负债率22.75%，总股本/流通股40,001.00/15,881.00万股，B股/H股0.00/0.00万股 [1] 财务预测 |会计年度|营业收入（百万元）|增长比率（%）|净利润（百万元）|增长比率（%）|每股收益(元)|市盈率(倍)| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |2023A|2,369|16.31|301|39.78|0.75|18.66| |2024A|2,651|11.91|233|-22.52|0.58|24.08| |2025E|2,938|10.80|273|17.07|0.68|20.57| |2026E|3,214|9.40|313|14.62|0.78|17.94| |2027E|3,496|8.80|365|16.56|0.91|15.40| [10]