会议与披露 - 2024年1月1日至5月21日召开多次董事会、股东大会等会议[2][3] - 2024年按时披露《2023年年度报告》等报告[6] 决策事项 - 2024年5月21日继续聘任众华会计师事务所为审计机构[7] - 2024年4月25日审议通过调整激励计划回购价格等议案[8] 合规情况 - 报告期内无违规对外担保及控股股东资金占用[6] - 公司及股东履行承诺，无违反情况[9]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会等多类会议[3][4] - 2024年10月31日召开第四届董事会第十七次会议审议关联交易方案[6] 合规与披露 - 报告期内无违规对外担保及控股股东资金占用情况[6] - 按时编制并披露多份报告及内部控制评价报告[6] 审计与人事 - 2024年继续聘任众华会计师事务所为审计机构[7] - 报告期内补选独立董事、聘任董事会秘书[8] 薪酬与激励 - 2024年审议通过董事、监事及高管薪酬方案[8] - 2024年调整2021年限制性股票激励计划回购价格[9] - 2024年回购注销部分限制性股票[9] 利润分配与资产交易 - 2023年度利润分配方案实施完毕[11] - 2024年10月31日审议购买资产并募集配套资金议案[11] - 拟购买四川茵地乐材料科技集团有限公司71%股权[11] 未来展望 - 2025年独立董事将继续推进公司治理优化[14] 激励情况 - 计划第三个解除限售期解除限售条件已成就[10] - 对符合条件激励对象办理解除限售，回购注销不符合条件股票[10]

业绩总结 - 2024年关联资金往来总计期初余额2268.84万元，发生额3320.00万元，利息82.48万元，偿还10007.96万元，期末余额5663.36万元[8] 财务数据 - 子公司其他应收款2024年期初余额5580.88万元，利息82.48万元，期末余额663.36万元[8] - 孙公司播国际（香港）等其他应收款2024年期初3859.09万元，偿还3859.09万元[8] - 每日播至胜实业其他应收款2024年期初1118.02万元，发生额319.87万元，期末1437.89万元[8] - 日播至美服饰其他应收款2024年期初1710.85万元，发生额3000.00万元，偿还4710.85万元[8] 公司信息 - 公司注册资本为人民币2680.0000万元[10]

独立董事独立性 - 公司独立董事对2024年度独立性自查，均符合要求[1] - 董事会确认独立董事无兼职、无利益冲突，保持高度独立[2] - 独立董事履职符合规定和章程要求[2] 报告相关 - 《独立董事独立性专项报告》日期为2025年2月24日[3] - 董事于2025年2月24日签署报告[4]

事务所人员与资质 - 截止2024年12月31日，众华合伙人68人，注会359人，签过证券审计报告注会超180人[2] - 众华购买职业保险累计赔偿限额20000万元[3] 合规情况 - 众华最近三年受行政处罚2次、行政监管措施4次、自律监管措施2次[6] - 25名从业人员近三年受行政处罚3次、行政监管措施12次，自律监管措施2次[6] 审计结果 - 众华对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[7] - 众华认为公司财报编制合规，内控有效[7] 评价 - 董事会审计委员会认为众华审计表现良好，工作规范如期完成[9]

公司财务数据 - 股东全部权益账面价值10410.87万元，估值价值13680.44万元[8] - 注册资本和实收资本均为18190.4032万元[10] - 2024年末流动资产103.58万元，资产总计10474.01万元[14] - 2024年末流动负债63.14万元，负债总计63.14万元[14] - 2024年末净资产10410.87万元[14] - 2024年度营业收入13.20万元，净利润-7437.63万元[14] 项目情况 - 松江国际生态商务区3 - 2地块工程项目拟总投资57219.51万元[17] - 项目2025年重新开建，2026年6月完工并投入使用[22] 其他 - 无形资产土地使用权剩余使用年限38.04年[18] - 土地使用权面积为18422.03平方米[27] - 日播时尚集团占上海日播至胜实业股权比例100%[12] - 估值基准日为2024年12月31日，有效期一年[8] - 估值报告出具日期为2025年2月21日[38]

担保情况 - 2025年拟在不超2亿元内为子公司担保[2] - 目前对外担保余额5500万元，占净资产8.65%[2][11] - 预计为资产负债率超70%子公司担保3000万元[2] 子公司数据 - 上海日播至美资产负债率90.88%，新增担保3000万元[3] - 日播时尚实业资产负债率52.58%，新增担保11500万元[3] - 2024年末前者营收43709.70万元、净利润 - 383.13万元[6] - 2024年末后者营收64210.26万元、净利润612.54万元[6] 其他要点 - 担保有效期至2025年年度股东大会审议日[4] - 本次担保无反担保，无逾期担保[2] - 担保事项需提交股东大会审议[3]

授信申请 - 公司及子公司申请总额不超6亿元授信额度[1] - 授信额度可循环滚动使用，以实际发生金额为准[1] - 申请授信期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[1] 决策安排 - 由股东大会授权董事会授权经营管理层决定和签署相关文件[1] - 本次申请需提交股东大会审议[1]

资产负债 - 流动资产合计103.58万元，含货币资金51.82万元等[22] - 流动负债合计63.14万元，含应付账款56.76万元等[9] - 非流动资产合计10370.43万元，含在建工程4290.00万元等[9] - 负债合计63.14万元，所有者权益合计10410.87万元，资产总计10474.01万元[9] 在建工程 - 松江国际生态商务区3 - 2地块工程项目拟总投资57219.51万元[9] - 该工程2015年3月取得土地使用权证，2018年6月动工，2020年2月停建，2023年10月诉讼完结[9] - 在建工程估值基准日账面原值11515.87万元，账面净值4290.00万元，减值准备7225.87万元[26] - 项目建成后建筑面积73263.29㎡，预计2026年6月完工并开业[34] 估值数据 - 流动资产账面价值和估值价值均为103.58万元[25] - 在建工程（含土地使用权）估值为13640.00万元，账面净值10370.43万元[55][56] - 委估在建工程（开发完成后房地产）估值为35280.00万元[52] - 上海日播至胜实业有限公司股东全部权益账面价值10410.87万元，估值价值13680.44万元[72] 市场数据 - 2024年度上海市写字楼平均空置率约为21.40%，年有效毛收入为2,060.36万元[46] - 2023年松江区生产总值1740.03亿元，比上年下降0.9%，三次产业增加值比重为0.3∶46.6∶53.1[59] 费率数据 - 印花税按租赁合同金额适用税率0.1%计算[34] - 通常管理费用率为销售收入的1% [34] - 维修费率以房屋重置成本×（1 - 成新率）为基数，按1.0%计取[34] - 保险费以房屋重置成本×成新率为基数，按0.20%计取[34] - 年经营管理费取值为年租赁收入的2.00%，年保险费取值为建筑物现值的0.2%，税金中城建税、教育费及附加为12%，租赁印花税税率为0.1%，土地使用税每年缴纳27,633.04元[47] - 租金增长率约为1%-5%，未来稳定年限年度收入按每年2.00%稳定增长[47] - 委估房地产报酬率为7.0%[51] - 管理费用率为2.0%，管理费用为396.44万元[53] - 成本利润率取1.8178%，应扣减净利润为301.64万元[54] 可比案例 - 选取双高世贸广场等作为可比交易案例[35][36] - 可比实例1、2、3含税租金单价分别为2.00元/㎡/天等[37] - 可比实例1、2、3建筑面积分别为100.00㎡等[39] - 出租成交价约有2 - 3%的降幅，三个可比案例交易情况修正系数均为103[40] 其他 - 目标公司目前收入仅来自简单服装销售，尚未盈利，客户组成单一[20] - 资产核实工作于2025年1月15 - 16日对全部资产、负债全面勘查核实[16] - 本次估值所依据财务数据经众华会计师事务所审计，报告编号众会字(2025)第00651号，出具日期2025年2月20日[14]

日播时尚集团股份有限公司 2024 年度审计委员会履职情况报告 日播时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定， 及《公司章程》《审计委员会工作细则》等的要求，认真履行各项职责，现将 本委员会 2024 年度履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会共三位委员，原委员佟成生先生于 2024 年 5 月 21 日辞任董事及相关专委会职务，公司补选张其秀女士为审计委员会成员， 同日开始履职。变更后的审计委员会成员为张其秀、庞珏、梁丰，其中，张其 秀女士为主任委员。审计委员会全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专 业知识和经验，召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，分别如下： | 会议届次 | 召开日期 | 审议通过议案 | | --- | --- | --- | | 四届十次审 | 2024 年 4 月 25 日 | 1.《关于公司 2023 年度内部审计工作报告的议案》 | | | | 2.《关于公司 2023 ...