宁波天龙电子股份有限公司 独立董事专门会议议事规则 第一条 为进一步完善宁波天龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）的 法人治理结构，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进提高公司质量，保 护中小股东及利益相关者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《宁 波天龙电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 结合公司实际情况，制定本规则。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立 客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对本公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、上海证 券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在独立董事专门会议 中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益，保护中小 股东合法权益。 第四条 独立董事专门会议是指全部由 ...

业绩数据 - 2023年外销营业收入为23,029.56万元，占比17.48%[10] 新策略 - 拟开展不超2000万美元外汇衍生品交易，额度12个月有效可滚动[3][7] - 开展远期外汇交易遵循套期保值原则，不做投机套利[11] 风险管控 - 关注市场、客户或供应商违约风险[9][10] - 加强应收账款管控，业务人员跟踪评估，审计部门定期内审[11]

业务范围 - 外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、外汇掉期等产品或组合[2] 业务原则与额度 - 开展业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不得投机和非法套利[4] - 交易须基于公司进出口外币收付预测，合约外币金额不得超预测金额[4] - 开展业务总体额度须在公司股东大会或董事会批准额度内执行[6] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需提交股东大会审议[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需提交股东大会审议[7] 部门职责 - 财务部负责外汇衍生品交易业务的计划制订、资金筹集、日常管理[10] - 审计部负责对外汇衍生品交易决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查[11] - 证券部负责外汇衍生品交易的信息披露工作[12] 异常处理与披露 - 当公司外汇衍生品交易业务存在重大异常情况，财务部应提交分析报告和解决方案[17] - 公司开展外汇衍生品交易业务应按规定及时履行信息披露义务[19] - 外汇衍生品交易业务出现重大风险达披露标准时，公司应向上海证券交易所报告并公告[19] 档案管理 - 外汇衍生品交易业务档案由财务部执行完毕后次年移交公司档案室保管[21] - 外汇衍生品交易业务档案保管期限为10年[21] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家有关规定执行，抵触时按新规定执行并由董事会修订[21] - 制度最终修订权和解释权归公司董事会所有[21] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效并执行[21]

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》、《审计委员会议事规 则》等法律法规的要求，宁波天龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对天健会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称"天健") 2023 年度审计工作履行监督职责的情况汇 报如下： 宁波天龙电子股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责 情况报告 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2023 年年报工作安排，天健对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状 ...

会议情况 - 2023年度召开7次董事会会议和1次股东大会[4][5] - 报告期内召开1次薪酬与考核委员会会议、4次审计委员会会议[6] 关联交易与合规 - 报告期内关联交易定价合理、程序合规[12] - 不涉及多项特定情形，如变更承诺、任免高管等[13][15][18][19] 财务相关 - 2023年度继续聘任天健会计师事务所[17] - 独立董事认为财务报告等真实准确合规[16] 投资者沟通与薪酬 - 2023年通过多渠道与投资者保持沟通[10] - 董事、高管薪酬符合行业及公司情况[20] 独立董事履职 - 2023年独立董事客观履职，2024年将继续提建议[22]

财务审计 - 审计公司对天龙电子2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司该日保持有效财务报告内控[7][8]

股东大会信息 - 2024年5月21日14点召开2023年年度股东大会，地点在公司会议室[3] - 网络投票2024年5月21日进行，交易系统和互联网投票有不同时段[5] - 审议14项议案，4月24日经相关会议通过，4月26日披露[7][8][10] 其他信息 - 股权登记日为2024年5月15日，A股代码603266，简称天龙股份[13] - 会议登记时间为2024年5月17日，地点在公司一楼会议室[16] - 联系人虞建锋、诸幼南，有联系电话、传真和邮箱[17]

人员情况 - 天健所上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] - 项目合伙人韦军等分别于2009年、2015年、2009年成为注册会计师[2] - 项目合伙人韦军等分别于2011年、2012年、2022年开始为公司提供审计服务[2] 业绩数据 - 2023年天健所业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年天健所上市公司审计客户675家，审计收费6.63亿元[1] - 公司同行业上市公司审计客户513家[1] 风险保障 - 天健所累计已计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超1亿元[10] 审计情况 - 2023年度审计就重大会计审计事项达成一致，无分歧[5] - 天健所制定全面审计工作方案，围绕关键内控等重点展开[6] - 天健所配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有专业资质[7]

薪酬情况 - 2023年度监事薪酬共计107.94万元[9] 会议情况 - 第四届监事会第十三次会议应出席3名监事，实际出席3名[1] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决均为3票同意，0票反对，0票弃权[2][3][5][6][7][8][10][11]

关联交易 - 2023年向关联人销售产品实际发生1482.19万元，出售固定资产实际发生161.01万元，合计1643.20万元[2] - 2024年向关联人销售产品预计2700万元，年初至披露日已发生277.51万元[2][3] - 2024年向关联人出售固定资产预计100万元，年初至披露日已发生0万元[3] 销售预计 - 美国博泰克2024年预计销售1200万元，年初至披露日已发生89.49万元[2] - 武汉飞恩微电子2024年预计销售1000万元，年初至披露日已发生187.01万元[2] - 浙江翠展微电子2024年预计销售500万元，年初至披露日已发生1.01万元[2] 公司业绩 - 美国博泰克2023年总资产1119.55万美元，净利润 - 122.23万美元[5] - 武汉飞恩微电子2023年总资产56882.30万元，净利润 - 3447.20万元[7] - 浙江翠展微电子2023年总资产43292.80万元，净利润 - 7602.76万元[7]