二、关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的事项 我们认为，为提高暂时闲置自有资金的使用效率，在不影响正常生产经营的 前提下，公司滚动使用最高额度不超过 3 亿元的自有资金进行现金管理，投资安 全性高、流动性好、稳健型的短期理财产品，有利于提高公司资金使用效率，增 加资金收益，不会发生损害公司股东利益的情形。因此，我们同意公司使用暂时 闲置自有资金进行现金管理。 山东大业股份有限公司独立董事 关于第五届董事会第六次会议相关事项的独立意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事规则》、《上海证券交易 所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规 定，我们作为山东大业股份有限公司的独立董事，本着客观、公平、公正的原则， 在认真审阅了公司第五届董事会第六次会议相关议案和材料的基础上，对相关事 项进行了认真审核，并发表独立意见如下： 一、关于公司 2023 年度利润分配方案的独立意见 公经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现净利润 106,443,585.13 元，其中归属于母公司股东净利润 95,852,466.43 元，母公司 可供分配利润为 73,012 ...

业绩审计 - 中兴华会计师事务所于2024年4月25日对山东大业股份2023年度财报签标准无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 2023年其他关联资金往来期初占用余额31,059.70万元，累计发生413,478.42万元，偿还433,912.60万元，期末余额10,625.52万元[10] 子公司账款情况 - 大业(香港)国际2023年期初应收账款1,685.86万元，占用累计11,229.86万元，偿还12,915.72万元[10] - 山东大业新材料2023年应收账款占用累计139,762.10万元，偿还139,762.10万元[10] - 诸城市金亿贸易2023年期初其他应收款26,148.11万元，占用累计223,306.54万元，偿还243,635.31万元，期末余额5,819.35万元[10] - 山东省智汇谷电子2023年期初其他应收款3,225.73万元，占用累计933.74万元，期末余额4,159.47万元[10] - DAYE AMERICA INC 2023年应收账款占用累计683.95万元，偿还43.37万元，期末余额640.58万元[10]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 内控评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论因素[7] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[8] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[9] - 纳入评价范围主要业务和事项包括公司治理、资金活动等[10] 风险关注 - 重点关注资金活动、人力资源等方面内控风险[11] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷评价按与利润表、资产管理相关设定不同标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[14][16] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[17] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 内控评价报告基准日公司不存在未完成整改的重大和重要缺陷[17][18]

业绩总结 - 2023年销售收入55.5592143711亿元，增长6.58%[6] - 2023年净利润1.0644358513亿元，扭亏为盈[6] - 归属于母公司股东净利润9585.246643万元[3] 利润分配 - 每10股派现0.35元，拟派现1195.034372万元[2][3] - 拟分配现金红利占比低于30%[5] - 方案待股东大会审议通过[11]

会议情况 - 报告期为2023年1月1日至2023年9月27日[1] - 召开1次年度股东大会、7次董事会会议[3] - 召开2次审计委员会会议，1次薪酬委员会会议[4] 人员履职 - 独立董事应参加董事会10次，亲自出席10次[4] - 独立董事出席股东大会4次[4] 公司运营 - 2023年度关联交易按要求预计、审议和披露[6] - 继续聘任中兴华会计师事务所为2023年度审计机构[7] 薪酬与激励 - 董事津贴按标准下发，高管报酬按制度执行[7] - 未实施股权激励计划、员工持股计划[7] 承诺履行 - 公司、控股股东、董监高及其关联方均按要求履行承诺[8]

事务所信息 - 2023年末中兴华所合伙人189人、注册会计师969人、签过证券服务业务审计报告的489人[2] - 2023年度中兴华所经审计业务收入185,828.77万元等[2] - 2022年度中兴华所上市公司年报审计115家，收费14,809.90万元[4] - 中兴华所在制造业行业上市公司审计客户61家[4] - 中兴华所计提职业风险基金13,633.38万元，买职业保险累计赔偿限额15,000万元[5] - 中兴华近三年受监督管理措施11次、自律监管措施1次等[6] 人员情况 - 拟签字项目合伙人石磊近3年签4家上市公司审计报告[7] - 拟签字注册会计师刘晓飞近三年签2家上市公司审计报告[7] - 项目质量控制复核人尹淑英近三年年均复核7家上市公司审计报告[8] 费用相关 - 本期财务报告审计费用75万元（含税），内控审计费用20万元（含税），合计95万元（含税）[8] 会议决议 - 2024年4月25日公司董事会通过续聘中兴华所议案[2][10]

证券代码：603278 证券简称：大业股份 公告编号：2024-028 山东大业股份有限公司 关于确认公司 2023 年度日常关联交易执行情况并 预计 2024 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 关联交易以及 2023 年度预计发生日常关联交易的内容列示如下： 2、关联交易主要内容和定价政策 公司与上述关联方发生的设备及原材料采购、设备和厂房维修以及工程施工 服务等关联交易，交易事项的定价原则为市场化定价。 3、2023 年度日常关联交易的执行情况 重要内容提示 山东大业股份有限公司（以下简称"公司"或"大业股份"）第四届董 事会第三十次会议审议通过了《关于确认公司 2023 年度日常关联交易执行情况 并预计 2024 度日常关联交易的议案》。 日常关联交易的价格公允、合理，公司与各关联方的关联交易严格按照 关联交易定价原则执行，不会影响公司业务和经营的独立性，不会对公司财务状 况和经营成果产生不利影响。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2024 年 4 ...

担保情况 - 公司拟为子公司及孙公司提供不超10亿元担保额度[3][4] - 公司对子公司及孙公司担保余额53,196.80万元，占最近一期经审计净资产23.56%[3][14] - 截至2024年4月25日，公司及全资子公司对外担保（不含对子公司及孙公司担保）余额为0万元[14] 子公司数据 - 诸城市宝成贸易有限公司资产负债率1.81%，2024年预计担保额度100,000万元[4] - 诸城大业金属制品有限公司资产负债率47.54%[6] - 山东大业新能源有限公司资产负债率7.29%[6] - 山东大业新材料有限公司资产负债率30.26%，目前担保余额40,900.00万元[6] - 山东胜通钢帘线有限公司资产负债率24.46%，目前担保余额12,296.80万元[6] 子公司业绩 - 截至2023年12月31日，宝成贸易总资产772.69万元、净资产758.74万元，净利润2.37万元[7] - 截至2023年12月31日，胜通钢帘线总资产176,500.83万元、净资产133,324.53万元，净利润9,464.48万元[11]

人事变动 - 2023年9月28日起丁鸿雁担任公司独立董事[1] 会议情况 - 报告期内召开1次年度股东大会、4次董事会会议，丁鸿雁均出席并投赞成票[2] - 报告期内召开1次审计委员会等3类会议，丁鸿雁按时参加[3] 公司决策 - 2023年10月12日同意办理2021年限制性股票激励计划第二个限售期解除限售事宜[5] - 2023年12月5日审议通过提前赎回“大业转债”议案[5]

山东大业股份有限公司独立董事 我们认为，公司的利润分配方案将给予股东合理现金分红回报与维持公司生 产经营相结合，综合考虑了公司的长远发展和投资者利益，有利于公司和全体股 东的利益。我们对利润分配方案无异议，同意本议案经董事会审议通过后提交公 司年度股东大会审议。 二、关于确认公司 2023 年度日常关联交易执行情况并预计 2024 年度日常 关联交易的事前认可意见 公司与关联方发生的关联交易，均属于公司日常经营活动，相关预计额度是 根据公司日常生产经营过程的实际交易情况提前进行合理预测，公司及控股子公 司与关联方之间的关联交易严格遵循"公开、公平、公正"的市场交易原则，符 合国家有关法律、法规的要求及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有 关规定，符合公司及全体股东的利益。 三、关于聘任公司 2024 年度审计机构及内控审计机构的事前认可意见 关于第五届董事会第六次会议相关事项的事前认可意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所 股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《独立董事工作制度》的有关规定， 我们作为山东大业股份有限公司的独立董事，本着客观、公平、公正的原则，在 认 ...