财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入2,218,818,429.14元，较2023年的2,648,819,535.18元减少16.23%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润303,507,573.46元，较2023年的493,632,406.42元减少38.52%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润250,564,091.43元，较2023年的462,017,716.77元减少45.77%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额399,635,402.94元，较2023年的702,978,869.32元减少43.15%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产3,670,884,369.07元，较2023年末的3,745,348,721.01元减少1.99%[24] - 2024年末总资产4,397,198,888.86元，较2023年末的4,629,726,249.11元减少5.02%[24] - 2024年基本每股收益0.65元/股，较2023年的1.04元/股减少37.5%[25] - 2024年加权平均净资产收益率8.17%，较2023年的13.37%减少5.20个百分点[25] - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.37亿元、5.92亿元、4.84亿元、6.05亿元[27] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为1.10亿元、1.12亿元、0.56亿元、0.25亿元[27] - 2024年非流动性资产处置损益为85.72万元，2023年为11.37万元，2022年为17.22万元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）为5419.94万元，2023年为7385.45万元，2022年为6540.08万元[28] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的相关损益为3858.06万元，2023年为 - 302.29万元，2022年为 - 5894.47万元[28] - 2024年其他营业外收入和支出为 - 346.47万元，2023年为 - 249.03万元，2022年为166.68万元[29] - 2024年其他符合非经常性损益定义的损益项目为 - 1536.73万元，2023年为 - 596.48万元，2022年为 - 702.05万元[29] - 交易性金融资产期初余额6.30亿元，期末余额6.76亿元，当期变动4613.07万元，对当期利润影响金额3858.06万元[31] - 2024年公司实现营业收入221,881.84万元，较上年同期下降16.23%；归属于上市公司股东的净利润30,350.76万元，较上年同期下降38.52%[55] - 营业收入本期数为2,218,818,429.14元，上年同期数为2,648,819,535.18元，变动比例为-16.23%[74] - 营业成本本期数为558,245,687.93元，上年同期数为676,547,553.61元，变动比例为-17.49%[74] - 销售费用本期数为1,014,949,276.13元，上年同期数为1,071,580,274.97元，变动比例为-5.28%[74] - 管理费用本期数为194,084,347.37元，上年同期数为189,030,281.92元，变动比例为2.67%[74] - 研发费用本期数为82,096,192.46元，上年同期数为83,599,611.23元，变动比例为-1.80%[74] - 经营活动产生的现金流量净额本期为3.996亿元，上期为7.03亿元，变动幅度-43.15%；投资活动产生的现金流量净额本期为-5864万元，上期为2.84亿元，变动幅度-120.66%[87] - 预付款项本期期末数为3985万元，占总资产0.91%，上期为6771万元，占比1.46%，变动比例-41.14%；在建工程本期期末数为1546万元，占总资产0.35%，上期为428万元，占比0.09%，变动比例261.13%[88] - 以公允价值计量的金融资产合计676,393,912.99元，和上年同期相比变动幅度为7.32%[97] - 公司各销售渠道和地区的营业收入较2023年均有不同程度的增减变化，整体营业收入合计221,358.78万元，同比减少16.29%[96] - 报告期内，公司实现营业收入221,881.84万元，较上年同期减少16.23%；归属于上市公司股东的净利润30,350.76万元，较上年同期减少38.52%[72] 分红与回购情况 - 2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户的股数为基数，每10股派发现金股利5元（含税），拟派发现金红利235,344,101元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润的比例为77.54%[8] - 2024年度公司以现金集中竞价方式回购金额为33,774,002.20元，现金分红和回购金额合计269,118,103.20元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的比例为88.67%[8] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为303,507,573.46元，截至2024年12月31日，母公司累计可供分配利润为1,479,787,991.59元[162] - 2024年年度拟每10股派发现金股利5.00元（含税），拟派发现金红利235,344,101.00元（含税），占2024年度净利润比例为77.54%[162] - 2024年度回购股份2,816,900股，计入现金分红金额为33,774,002.20元（不含手续费），占2024年度净利润比例为11.13%[163] - 2024年度现金分配股利总计269,118,103.20元，占2024年度净利润比例为88.67%[163] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为947,271,431.00元，累计回购并注销金额为14,247,501.31元[167] - 最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额为961,518,932.31元，年均净利润金额为393,954,562.56元，现金分红比例为244.07%[167] 各条业务线数据关键指标变化 - 服装行业营业收入为2,213,587,779.07元，营业成本为555,370,644.72元，毛利率为74.91%，营业收入比上年增减-16.29%，营业成本比上年增减-17.54%，毛利率比上年增加0.38个百分点[77] - 上衣营业收入9.66亿美元，同比减少15.17%，毛利率75.23%，同比增加0.41个百分点[78] - DA生产量167.21万件，同比减少11.85%，销售量144.71万件，同比减少24.41%，库存量119.39万件，同比增加24.42%[79] - 主要业务成本本期金额5.55亿美元，较上年同期减少17.54%[80] - 前五名客户销售额1.47亿元，占年度销售总额6.63%[82] - 前五名供应商采购额1.94亿元，占年度采购总额30.72%[82] - 线上营业收入3.68亿美元，同比减少7.31%，毛利率74.89%，同比减少1.93个百分点[78] - 线下营业收入18.46亿美元，同比减少17.88%，毛利率74.92%，同比增加0.79个百分点[78] - 华东区营业收入9.62亿美元，同比减少15.16%，毛利率76.03%，同比增加0.95个百分点[78] - 华南区营业收入2.18亿美元，同比减少21.92%，毛利率79.32%，同比减少0.73个百分点[78] - DA品牌营业收入为11.64亿元，营业成本为2.82亿元，毛利率75.76%，营业收入比上年增减-18.37%[95] - DM品牌营业收入为1.25亿元，营业成本为2304万元，毛利率81.56%，营业收入比上年增减-17.78%[95] - DZ品牌营业收入为8.84亿元，营业成本为2.42亿元，毛利率72.56%，营业收入比上年增减-13.36%[95] - RA品牌营业收入为4126万元，营业成本为777万元，毛利率81.16%，营业收入比上年增减-11.79%[95] - 2024年线上销售营业收入36,756.19万元，占比16.60%，毛利率74.89%；线下销售营业收入184,602.59万元，占比83.40%，毛利率74.92%[96] - 2024年各地区中，华东地区营业收入最高为96,206.39万元，占比43.46%；华南地区营业收入同比减少最多，降幅为21.92%[96] - 2024年境内营业收入219,517.99万元，占比99.17%，同比减少16.40%；境外营业收入1,840.79万元，占比0.83%，同比减少1.04%[96] 公司经营模式 - 公司采取部分委托加工和完全委托加工相结合的生产模式，以降低运营成本并专注附加值更高环节[51] - 公司采用直营、经销和电商相结合的销售模式，直营和经销并举的销售网络助其业务发展壮大[51][52] 公司市场活动与品牌推广 - 2024年“520”期间，公司旗下品牌DAZZLE邀请品牌伙伴与消费者写诗给自己，诠释“拥抱自己”[56] - 2024年七夕，公司携手两位创作者通过蓝晒艺术作品记录牛郎织女星“拥抱”，传递爱的能量[56] - 2024年岁序更替之际，公司推出青绿新年系列，诠释“拥抱自然”理念，还携手联名舞蹈诗剧《只此青绿》[57] - 2024年上半年，公司以“四季针织”与“罩衫连衣裙”作为特别企划开幕，推广核心单品[57] - 2024年公司核心产品订货量及销售占比稳步提升，实现核心与基础产品规模效益和市场渗透[58] - 2024年8月公司推出积分商城和种草社区，实现用户价值和商业增长共赢[58] - 2025年初，公司主品牌DAZZLE发布全新“时钟花”品牌标识，携手艺术家创作艺术作品[114] - DAZZLE以新标识为灵感推出“时钟花”系列成衣及配饰，融合经典品类，叙述东方艺术审美[114] - 全新“时钟花”品牌标识提升了品牌辨识度，融合东方美学与现代时尚，是品牌升级重要里程碑[115] - 2025年4月公司在上海新天地开设全新品牌旗舰店Maison DAZZLE，合并DAZZLE与DIAMOND DAZZLE两大重点品牌[116] 公司未来发展战略 - 公司愿景是打造具有国际竞争力的产业集团，未来将内生外延式打造时尚集团，加强市场推广、优化店铺形象、管理会员，探索供应链、延伸品类、引入新品牌[110] - 公司坚守创新和品质，甄选培养设计师团队，加大产品研发投入，提升产品工艺、功能和设计感[110] - 公司以构建“全域数字化系统”为核心，打造数据中台，构建零售模型，打通全渠道，实现精准服务和数字化管理[111][112] - 公司推动可持续的时尚环保进程，关注“负责任的消费和生产”与“性别平等”，推动产业绿色转型[112] - 公司推进企业文化价值建设，以使命、愿景、价值观打造特有文化，建立行为准则，激发员工创造力[113] - 2025年公司将进一步优化营销组织管理策略，加速整合线上线下资源，推动增长并提升运营效率[117] - 2025年公司计划构建企业级AI平台，整合人工智能、机器学习等技术框架，建立数据湖[117] - 2025年公司将持续打造“使命 + 数据”双驱动市场导向型组织，进行组织架构升级[119] - 公司将重新梳理d'zzit品牌定位，对代言人、VI设计和线下门店等进行全面升级[116] - 公司将加大对d'zzit品牌线上线下融合的力度，优化全渠道购物体验[116] 公司面临的风险 - 公司面临市场竞争日益激烈的风险，若无法巩固提升核心竞争力，将影响销售规模等[121] - 公司维持良好品牌形象或提升品牌影响力受多因素影响，不满足条件将产生不利影响[123] - 公司所在行业时尚性强，若不能把握或创造潮流，将影响产品销售和品牌形象[124] - 服装消费有季节性波动，公司四季度销售收入及利润较高[127] - 宏观经济波动、极端天气、消费复苏不及预期等因素会影响公司业绩[128][129][130] 公司组织架构与人员变动 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，2024年董事人数减至8名[133] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名并担任监事会主席[133] - 2024年5月19日，公司董事、副总经理、董事会秘书田霖因个人原因辞职[133] - 2024年上海证券交易所股东大会审议通过《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》等多项议案[134] - 公司制定《股东大会议事规则》等多项制度保证法人治理规范化运行[134] - 董事长兼总经理马瑞敏年初持股260,135,765股，年末持股260

公司发展历程 - 公司2002年成立，总部位于上海，旗下有四大品牌[20] - 2005年DAZZLE品牌诞生，上海华亭伊势丹第一家DAZZLE店铺启幕[28] - 2007年DAZZLE全国店铺突破百家[28] - 2010年DIAMOND DAZZLE品牌诞生[28] - 2011年d'zzit品牌诞生，星尚之夜大秀成功举办[28] - 2013年公司销售额突破10亿，电商中心成立并运作[28] - 2017年RAZZLE品牌诞生，IT'S RAZZLE DAZZLE TIME大秀点亮炫目时刻[28] - 2023年荣获中国服装行业百强企业称号，名列营业收入利润率第3名、营业收入第39名、利润总额第18名[27][29][30] - 2024年入围中国纺织服装品牌竞争力优势企业[28] 公司治理 - 报告期内召开股东大会1次，审议通过12项议案；召开董事会6次，成员出席率100%，审议通过36项议案；召开监事会5次，审议通过23项议案[51] - 董事会由9名董事组成，其中女性董事5人，独立董事3人[49][53] - 报告期内审计委员会会议召开6次，薪酬与考核委员会会议召开2次，战略发展委员会会议召开1次，提名委员会会议召开2次[55] - 公司董事会下设证券部处理日常事务，还下设审计、薪酬与考核、战略发展、提名委员会[49][54] - 除战略发展委员会外，其他委员会半数以上成员为独立董事并由其担任召集人[54] 投资者关系 - 报告期内平均每天接听投资者电话1 - 3个，回答上证e互动问题93个，召开3场投资者说明会[59] - 报告期内共披露61份公告，其中定期报告4份，临时报告57份[62] - 报告期内向全体股东分配现金股利3.81亿元，上市以来累计实施超27.79亿元现金分红，近三年现金分红比例均超60%，每10股派发现金股利8.00元（含税）[64] 研发与知识产权 - 报告期内设计研发中心有202名员工，占员工总数的29%，研发投入8209.62万元[85] - 报告期内持有版权4763个，年度新增357个；持有国内有效注册商标1099个，国际有效注册商标29个[89] 社会责任 - 2024年2月通过浙江省阳光教育基金会向云南金平县多所乡村小学捐赠，助力乡村教育发展[184] - 2024年6月通过上海市慈善基金会向云南红河州金平县扶贫项目捐赠，新建560平方米村民活动场所铝瓦大棚[185] - 2023年9月至2024年3月“为孩子建梦想教室”项目累计捐赠100万元[186] 用户数据 - 全平台官方话题阅读总量1222万+，话题声量1.98亿+，总曝光量1.98亿+，总互动量22.84万+[105] - 全平台官方话题阅读总量1557万+，话题声量2.98亿+，总曝光量2.98亿+，总互动量48万+[111] 未来展望与新策略 - 2024年8月上线积分商城和种草社区，增强用户忠诚度与粘性[117] - 2024年盘活公司内部数字资产，建立各业务体系大数据分析模型[121] - 成功上线发票云管理系统，提升财务管理效率，节约成本[122] - 成功上线高德打车企业版，让外勤员工交通更便利，财务对账更高效准确[123] - 2024年围绕使命和价值观开展卓越零售支持计划[130] - 引入第三方神秘访客机制，对全国85家核心门店进行监测[131] - 在十个高消费力城市开展21场精准赋能，覆盖260名一线零售人员[131] - 开展包括POP UP快闪店等多样化线下营销活动[134] - 报告期内对经销商开展集中性培训9场，覆盖约700人，涉及安徽、河南等省份[173] - 报告期内对经销商开展活动策划及支持19场，累计刺激产出1500万，贵阳站VIP沙龙刺激产出超200万位列第一[176] 售后与供应链管理 - 自开发企微小程序，售后沟通内容可保存2年并实时可查询[154] - 重新梳理售后服务全链路流程，减少不必要周转环节[154] - 升级售后产品运输快递，改善丢件和收件不及时问题[154] - 减免大部分售后维修产品和补配件费用[154] - 建立完善供应商评价体系，每季度、年度定期考核[163] - 严格筛选合作经销商，建立全生命周期管理体系[167] - 持续完善经销商培训体系，培训内容涵盖企业文化等多方面[170] 员工情况 - 报告期内共有692名员工，雇佣少数民族员工10人，残疾员工7人[197] - 员工按性别划分，女性496人，男性179人[199] - 员工按年龄划分，30岁及以下310人，31至40岁225人，41至50岁250人，51岁及以上30人[199] - 员工按学历划分，中专及以下157人，大专191人，本科及以上22人[199] - 招聘渠道有社会招聘、校园招聘、内部招聘[199]

独立董事提名 - 公司董事会提名石维磊、范徵为第五届董事会独立董事候选人[2][8] - 地素时尚提名李平为第五届董事会独立董事候选人[14] - 提名时间为2025年4月/X日[6] 任职要求 - 被提名人需具有5年以上法律、经济等履行职责必需工作经验[2][8][14] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不具独立性[3][9][15] - 直接或间接持股5%以上股东或前五名股东任职人员及其亲属不具独立性[3][9][15] - 最近12个月内有特定不独立情形人员不具独立性[3][9] - 最近36个月内受证监会处罚或司法刑事处罚候选人有不良记录[4][10] - 最近36个月内受交易所谴责或3次以上通报批评候选人有不良记录[4][10] - 被提名人兼任境内上市公司数量未超三家[5][11] - 被提名人在公司连续任职未超六年[5][11] - 地素时尚被提名人需具备注册会计师资格及5年以上会计全职经验[17] 合规确认 - 本提名人已核实并确认被提名人符合相关规范运作要求[17]

现金管理决策 - 拟用不超150,000万元闲置自有资金现金管理[3] - 期限自2025年4月28日起12个月内有效[3] - 投资品种含银行、券商理财产品[3] 监督管理 - 财务建台账管理，内审审计监督[7] - 独立董事、审计委员会有权监督检查[7] 决策流程 - 2025年4月28日董事会通过议案[3] - 无需提交股东大会审议，监事会同意[3][10]

关联交易审议 - 2025年4月25日独立董事专门会议审议关联交易议案并提交董事会[3] - 2025年4月28日第四届董事会第十五次会议通过关联交易议案[3] 租赁数据 - 2024年向关联人马瑞敏租赁房屋预计和实际金额均为1430580.96元[5] - 2025年预计租赁金额为1430580.96元，预计占比<1.00% [5] - 2025年初至披露日累计已发生租赁金额715290.50元[5] 房屋信息 - 商用办公房面积979.85㎡，年租赁费1430581.00元[7] - 租赁期限一年，从2024年06月01日到2025年05月31日[8] 交易原则 - 关联交易定价和履约按自愿、公平、公允原则，以市场公允价为基础[8]

独立董事任职资格 - 需具备5年以上相关工作经验并取得证券交易所认可培训证明材料[2][9] - 需具备5年以上法律、经济等相关工作经验[16] - 具备注册会计师职业资格且在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[19] 独立性限制 - 直接或间接持股1%以上或为前十股东自然人股东及其亲属不具备独立性[3][10][17] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不具备独立性[3][10][17] - 最近12个月内曾有不具备独立性情形的人员不具备独立性[17] 禁止任职情形 - 最近36个月内受中国证监会行政处罚或司法机关刑事处罚无任职资格[4][11][18] - 最近36个月内受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评无任职资格[4][11][18] 任职限制 - 兼任境内上市公司数量不超过3家[5][12][19] - 在地素时尚连续任职不超过六年[5][12][19] 任职后处理 - 任职后出现不符合资格情形需辞去独立董事职务[6][13][20]

业绩情况 - 2024年纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表之比均为99%[8] 内控情况 - 2024年不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价标准[14][15] 未来展望 - 2025年围绕战略改进完善内控制度促进发展[18] 公司信息 - 董事长为马瑞敏[19]

关于地素时尚股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 2、 附表 委托单位：地素时尚股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所(特殊普通合伙） 联系电话：021-31085111 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于地素时尚股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11520 号 地素时尚股份有限公司全体股东: 目 录 1、 专项审计报告 我们审计了地素时尚股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年 度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025年 4 月 28 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZA11518 号的无保留意见审 计报告。 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证 ...

审计机构聘请 - 公司聘请立信为2024年度财务和内控审计机构[2] 审计机构情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名等[3] 审计相关会议 - 2024年4 - 5月，董事会和股东大会审议通过续聘立信议案[4] - 2024年11 - 12月及2025年3月，审计委员会与立信沟通审计[7][8][9] 审计评价 - 立信认为公司财报编制合规，公司内控有效[6] - 审计委员会认为立信表现良好，报告满足要求[10]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名、签过证券审计报告注会743名[1] 业绩数据 - 2024年立信业务收入47.48亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元，同行业客户13家[2] 审计相关 - 2024年公司续聘立信为财务和内控审计机构[3] - 立信对公司2024年财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 立信对公司相关情况执行工作并出具专项报告[5] - 董事会认为立信审计勤勉尽责，完成年报审计工作[6]