公司治理 - 2024年召开董事会会议6次、股东大会2次[5] - 独立董事参加4次审计委员会会议，认可财务报告真实准确完整[10] 合规运营 - 2024年控股股东无占用资金及违规提供资金情形[14] - 公司按规定使用募集资金，无违规和变相改变投向[15] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护权益[22]

收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度营业收入2.10亿元，较上年同期减少6.27%[4] - 归属于上市公司股东的净利润1304.88万元，较上年同期减少53.30%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1181.91万元，较上年同期减少56.68%[5] - 基本每股收益0.06元/股，较上年同期减少50.00%[5] - 稀释每股收益0.06元/股，较上年同期减少50.00%[5] - 加权平均净资产收益率0.68%，较上年减少0.74个百分点[5] - 2025年第一季度营业总收入2.1019257589亿元，2024年同期为2.2425918849亿元，同比下降6.27%[18] - 2025年第一季度营业利润1447.023926万元，2024年同期为3158.191038万元，同比下降54.18%[18] - 2025年第一季度净利润1309.131986万元，2024年同期为2774.048323万元，同比下降52.81%[18] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润1304.880829万元，2024年同期为2793.976264万元，同比下降53.30%[19] - 2025年第一季度基本每股收益0.06元/股，2024年同期为0.12元/股，同比下降50%[19] - 2025年第一季度稀释每股收益0.06元/股，2024年同期为0.12元/股，同比下降50%[19] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本1.9404817387亿元，2024年同期为1.9394101462亿元，同比上升0.06%[18] 其他财务数据 - 本报告期末总资产21.92亿元，较上年度末增加2.13%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益19.32亿元，较上年度末增加0.70%[5] - 2025年3月31日流动资产合计1,416,077,029.54元，2024年12月31日为1,392,036,928.48元[14] - 2025年3月31日非流动资产合计776,102,765.14元，2024年12月31日为754,390,426.16元[15] - 2025年3月31日资产总计2,192,179,794.68元，2024年12月31日为2,146,427,354.64元[15] - 2025年3月31日应付账款为108,425,140.01元，2024年12月31日为103,136,655.10元[15] - 2025年3月31日合同负债为90,180,696.82元，2024年12月31日为58,267,807.92元[15] - 2025年3月31日应付职工薪酬为7,617,938.00元，2024年12月31日为16,822,881.86元[15] - 2025年3月31日应交税费为3,389,357.51元，2024年12月31日为1,266,695.05元[15] - 2025年负债合计2.44292784亿元，2024年为2.1197381175亿元，同比上升15.24%[16] - 2025年所有者权益合计19.4788701068亿元，2024年为19.3445354289亿元，同比上升0.69%[16] 现金流量数据 - 经营活动产生的现金流量净额3633.85万元，较上年同期减少64.87%[5] - 2025年第一季度经营活动产生的销售商品、提供劳务收到的现金2.729562794亿元，2024年同期为3.09005085亿元，同比下降11.66%[21] - 经营活动现金流入小计为2.76亿美元和3.16亿美元[22] - 经营活动现金流出小计为2.40亿美元和2.13亿美元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为3633.85万美元和1.03亿美元[22] - 投资活动现金流入小计为3206.25万美元和2119.49万美元[22] - 投资活动现金流出小计为7342.95万美元和5643.95万美元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 4136.70万美元和 - 3524.45万美元[22] - 筹资活动现金流出小计为55.35万美元和2637.71万美元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 55.35万美元和 - 2637.71万美元[23] - 现金及现金等价物净增加额为 - 558.15万美元和4172.83万美元[23] - 期末现金及现金等价物余额为11.49亿美元和12.80亿美元[23] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数16987户[10] - 2024年4月2日公司完成回购计划，累计回购股份2,401,300股，持股比例为1.07%[11] - 前10名无限售条件股东中，吴桂谦持有69,503,831股，澳洲萬達國際有限公司持有42,320,217股，吴滨华持有20,545,083股[11] - 股东吴桂谦、吴滨华、澳洲万达国际有限公司的实际控制人Laurena为吴桂谦之女，互为一致行动人[11]

拉芳家化股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、 《公司章程》及公司《审计委员会工作细则》等有关规定，拉芳家化股份有限公司（以下简 称"公司"或"本公司"）董事会审计委员会在董事会的带领下，勤勉尽责，积极开展工作， 认真履行了公司赋予的相关职责。现将审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会构成情况 公司第四届董事会审计委员会由独立董事蔡少河先生、陈雄辞先生和非独立董事郑清英 女士 3 位董事构成，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事蔡少河先生担任。全体成员 均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和管理经验，且符合上海证券交易所的相关 规定及《公司章程》、《审计委员会工作细则》等制度的有关要求。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，公司第四届董事会审计委员会共召开会议 4 次，全体委员认真地履行职责， 并积极对相关议题发表专业意见。报告期召开会议的具体情况如下： | 序号 | 会议日期 | 会议届次 | 内容 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2024 ...

审计机构聘请 - 公司聘请华兴为2024年度财务审计机构，4月29日经董事会和监事会审议通过，5月24日经股东大会审议通过[3][13] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，华兴有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券服务业务审计报告的173人[4] - 2023年度华兴收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[4] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，收费总额（含税）10,395.46万元，同行业上市公司审计客户64家[4][5] - 截至2023年12月31日，华兴买了累计赔偿限额8,000万元职业保险，未计提职业风险基金[6] - 华兴近三年因执业受监督管理措施3次，11名从业人员受相关措施和惩戒[8] 审计相关审议 - 2024年4月29日，审计委员会通过续聘华兴议案[17] - 2025年2月27日，审计委员会通过2024年年审工作安排及预审情况议案[17] - 2025年4月28日，审计委员会通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[18] 审计评估 - 经评估，华兴近一年执业客观公正反映公司财务状况，胜任审计工作[14]

产品业绩 - 2025年第一季度洗护类产品产量26,091,637支、销量26,649,395支、营收196,234,699.52元[1] - 2025年第一季度香皂产量3,445,020支、销量2,821,814支、营收4,449,107.86元[1] - 2025年第一季度其他产品产量574,013支、销量326,668支、营收9,084,744.57元[1] 产品价格 - 2025年第一季度洗护类产品月均售价7.36元/支，较2024年同期涨7.76%[2] - 2025年第一季度香皂月均售价1.58元/支，较2024年同期降15.51%[2] 原料采购 - 报告期内表面活性剂采购均价同比涨约2,120元/吨，涨幅约26.74%[3] - 报告期内香精类原料采购均价同比涨约560元/吨，涨幅约0.62%[3] - 报告期内硅油采购均价同比降约1,840元/吨，降幅约6.85%[4] - 报告期内皂基采购均价同比涨约1,800元/吨，涨幅约27.16%[4] - 报告期内功能性辅料采购均价同比涨约3,360元/吨，涨幅约18.37%[4]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额或资产总额错报比例划分[13] - 非财务报告内控缺陷按利润总额或资产总额损失金额划分[15] 其他情况 - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16][17] - 重点关注战略风险、重大投资等高风险领域[10]

人员与业务数据 - 截至2024年底，公司有合伙人71名、注会346名，签过证券审计报告注会182人[2] - 2024年公司收入总额37,037.29万元，审计业务收入35,599.98万元[3] 客户与收费情况 - 2024年为91家上市公司提供年报审计服务，收费11,906.08万元[3] - 2024年公司财务与内控审计费用合计212万元，同比未变[11] 风险与合规 - 截至2024年底，公司购买8000万元职业保险，未提职业风险基金[4] - 公司近三年受监管措施4次，13名从业人员受多种措施多次[6] 未来展望 - 公司拟续聘华兴为2025年度审计机构，待股东大会审议[12][13][14]

因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》和《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 拉芳家化股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范 运作》等相关规定，拉芳家化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 要求在任独立董事蔡少河先生、王锦武先生和陈雄辞先生对自身独立性进 行了自查，并对独立董事的独立性情况进行了评估，结合各位在任独立董 事自查的结果和公司评估、调查的情况，出具对在任独立董事独立性情况 评估的专项意见如下： 经核查，公司全体独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，上 述人员未在公司担任除独立董事以外的其他职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董 事独立性的情况，亦不存在法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规 定、上海证券交易所业务规则和公司章程规定的不具备独立性的情况。 拉芳 ...

产品产销与营收 - 2024年Q4洗护类产品产量25321014支、销量23255217支、营收189840872.35元[1] - 2024年Q4香皂产量2588832支、销量3230020支、营收5522872.08元[1] - 2024年Q4其他产品产量386266支、销量872916支、营收23336446.13元[1] 产品价格 - 2024年Q4洗护类产品均价8.16元/支，较2023年同期降2.28%[2] - 2024年Q4香皂均价1.71元/支，较2023年同期降20.09%[2] 原料采购价格 - 报告期内表面活性剂采购均价同比涨约1830元/吨，涨幅约24.07%[3] - 报告期内香精类原料采购均价同比降约1210元/吨，降幅约1.36%[3] - 报告期内硅油采购均价同比涨约3000元/吨，涨幅约12.67%[4] - 报告期内皂基采购均价同比涨约840元/吨，涨幅约12.74%[4] - 报告期内功能性辅料采购均价同比降约820元/吨，降幅约3.66%[4]

业绩数据 - 2024年营业总收入8.89亿元，较2023年增长3.36%[3] - 2024年净利润4095.24万元，较2023年下降24.69%[3] - 2024年洗护类收入7.78亿元，较2023年增长6.30%[7] 资产负债 - 2024年总资产21.46亿元，较2023年下降1.56%[5] - 2024年总负债2.12亿元，较2023年增长8.58%[5] - 2024年交易性金融资产2538.87万元，2023年为0[11] 费用收支 - 2024年销售费用2.83亿元，较2023年增长32.27%[13] - 2024年研发费用4160.81万元，较2023年增长19.59%[13] - 2024年预付款项1126.34万元，较2023年下降38.19%[11] 其他数据 - 2024年在建工程1.89亿元，较2023年增长517.69%[11] - 基本每股收益为0.19元/股，上期为0.29元/股，下降34.48%[14] 变动原因 - 销售费用增加因增加线上/线下广告投放[14] - 财务费用增加因本期利息收入减少[15] - 投资收益增加因本期非经营性损失减少[16] - 公允价值变动收益下降因本期其他非流动金融资产公允价值变动减少[16]