审计委员会情况 - 公司第四届董事会审计委员会由3名董事组成，独立董事占2/3[1] - 2024年董事会审计委员会共召开4次会议[1] 会议审议事项 - 2024年4月30日审议多项2023年度报告及2024年度相关议案[1] - 2024年6月27日审议聘任财务总监等议案[1] - 2024年8月29日审议2024年上半年度募集资金等议案[1] - 2024年10月30日审议2024年第三季度报告等议案[1] 审计机构相关 - 拟选聘天职国际会计师事务所为2024年度会计及内控审计机构[2] - 审计委员会提议续聘该所为2024年度审计机构[2] 财务报表评价 - 审计委员会认为公司财务报表真实、完整、准确，无欺诈舞弊及重大错报[3] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履行监督、审查、协调职能[5]

烟台艾迪精密机械股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责情况报告 根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》和烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》 《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事 务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"） 创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、 管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、 企业估值的特大型综合性咨询机构。 3.诚信记录 天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督 管理措施 9 次、自律监管措施 7 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执 业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 10 次、自律 ...

募集资金情况 - 公司获批公开发行可转债10亿元，扣除费用后净额9.840131亿元[3] - 2022 - 2024年度累计投入使用募集资金3.3872536812亿元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额6.8155911692亿元[5] - 2024年公司对闲置募集资金现金管理，年末未到期余额6500万元[10] - 2024年公司不存在多种募集资金特殊使用情况[10][11] - 公司2024年度募集资金总额10亿元，本年度投入6124.16万元，累计投入33872.54万元[21] - 变更用途的募集资金总额为40272.50万元，占比40.27%[21] 项目进展 - 闭式系统高压柱塞泵和马达建设项目截至期末投入进度21.30%，预计2026年12月达预定可使用状态[21] - 工程机械用电控多路阀建设项目截至期末投入进度9.92%，预计2026年12月达预定可使用状态[21] - 补充流动资金项目截至期末投入进度100%[21] - 在泰国新建项目截至期末投入进度18.65%，预计2026年8月达预定可使用状态[21] - 各项目合计拟投入募集资金98401.31万元，本年度实际投入6124.16万元，实际累计投入33872.54万元[24] 其他情况 - 2022年5月7日，公司用255.29万元募集资金置换已支付发行费用的自筹资金[22] - 2022 - 2024年，公司多次审议通过使用不超7亿元闲置募集资金进行现金管理[22] - 受经济环境和行业竞争影响，公司调减部分项目资金用于新项目建设[22] - 公司于2024年8月29日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议[25] - 公司于2024年9月23日召开第三次临时股东大会[25] - 各项目未达到计划进度情况和变更后项目可行性重大变化情况均为无[25]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更[1] - 《企业会计准则解释第17号》变更对财务报表无影响[1] - 《企业会计准则解释第18号》涉及保证类质量保证会计处理[2] 财务影响 - 执行《企业会计准则解释第18号》，销售费用合并影响 -28,520,109.80元，母公司 -25,074,798.32元[3] - 执行相关规定，营业成本合并影响28,520,109.80元，母公司25,074,798.32元[4] 其他 - 本次变更对财务无重大影响，符合规定，董事会同意实施[4][5]

| 证券代码:603638 | | --- | | 转债代码:113644 | 转债代码：113644 转债简称：艾迪转债 证券代码：603638 证券简称：艾迪精密 一、募集资金基本情况 公告编号：2025-016 烟台艾迪精密机械股份有限公司 关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 重要内容提示： 在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，烟台艾迪精密 机械股份有限公司（以下简称"公司"或"艾迪精密"）（含子公司）计划 使用最高额度不超过人民币 50,000 万元（含 50,000 万元）的部分闲置募 集资金购买结构性存款和大额存单，以及其他低风险、保本型投资产品等 保本型银行理财产品。使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。 公司第五届董事会第七次会议、第五届监事会第四次会议于 2025 年 4 月 29 日审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的 议案》。具体情况公告如下： （二）投资 ...

重要内容提示： 履行的审议程序：公司于 2025 年 4 月 29 日召开了第五届董事会第七 次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲 置自有资金进行现金管理的议案》。 烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会 第七次会议、第五届监事会第四次会议于 2025 年 4 月 29 日审议通过了《关 于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子 公司使用闲置自有资金适时购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产 品或商业银行、证券公司、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险可 保本理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款。本次董事会决议授 权公司使用闲置自有资金购买理财的额度不超过 30,000 万元，公司以闲 置自有资金进行现金管理的单日最高额不超过 30,000 万元，在决议有效 1 委托理财受托方：银行、券商、信托公司等金融机构； 本次委托理财金额：单日最高额不超过 30,000 万元，在确保不影响公 司日常运营的情况下滚动使用； 委托理财产品名称：委托理财产品； 委托理财期限：单个理财产品的投资期限不超过 12 个月； 期内该资金额度可滚动使用 ...

募集资金情况 - 公司获准公开发行可转债10亿元，实际募集资金净额为9.8401310381亿元[1] - 2022 - 2024年度累计投入使用募集资金3.3872536812亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金余额6.8155911692亿元，其中闲置资金买理财6500万元，专户余额6.1655911692亿元[3][8] - 募集资金总额为10亿元，本年度投入6124.16万元，已累计投入3.387254亿元[22] - 变更用途的募集资金总额为4.02725亿元，占比40.27%[22] 资金管理 - 2024年4月29日，公司同意使用不超7亿元闲置募集资金进行现金管理[12] - 2024年期初未到期理财产品余额4.2亿元，累计购买6.7659亿元，赎回10.3159亿元，年末未到期余额6500万元[12] - 2022 - 2024年公司多次审议通过使用不超7亿元闲置募集资金进行现金管理[23][24] 项目进度 - 闭式系统高压柱塞泵和马达建设项目截至期末投入进度为21.30%[22] - 工程机械用电控多路阀建设项目截至期末投入进度为9.92%[22] - 补充流动资金项目截至期末投入进度为100%[22] - 在泰国新建项目截至期末投入进度为18.65%[22] 项目变更 - 公司调减“闭式系统高压柱塞泵和马达建设项目”和“工程机械用电控多路阀建设项目”部分募集资金用于新项目[26] - 新项目包括在泰国新建年产液压破碎锤1.6万台、多元化属具3.6万台和高端液压件0.8万台套项目以及“艾崎精密高端液压件项目”[26] - 原募投项目达到预定可使用状态日期延期至2026年12月[26] 其他 - 公司于2022年4月21日募集资金到账[2] - 公司按规定制定募集资金管理制度，严格管理募集资金[4] - 2022年4月22日及2024年9 - 10月，公司与多家银行签订三方监管协议[6] - 2024年公司不存在募投项目先期投入及置换等多种情况[10][11][13][14][15] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规[19] - 2022年公司以部分募集资金置换已支付发行费用的自筹资金255.293393万元[23] - 公司于2024年8月29日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议[26] - 公司于2024年9月23日召开第三次临时股东大会[26] - 会议审议通过《关于部分募投项目延期及变更部分募投项目资金用途的议案》[26] - 相关内容详见2024年8月30日公司在上海证券交易所网站披露的公告（公告编号：2024 - 046）[26] - 未达到计划进度的情况和原因：无[26] - 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明：无[26]

贷款与担保 - 公司2025年度拟从银行申请贷款不超过18亿元[4] - 公司拟为5家控股子公司提供不超过5亿元担保额度[3][5] - 截至公告日，公司对亿恩新动力担保余额为2442.27万元，对其他4家为0万元[3] - 公司及控股子公司对外担保余额2442.27万元，占2024年净资产比例0.72%[18] - 公司本次对控股子公司预计担保金额5亿元，占最近一期净资产比例14.66%[18] 子公司财务 - 艾迪液压2024年末资产负债率15.09%，新增担保1亿，占净资产2.93%[6] - 奥朗科技2024年末资产负债率92.69%，新增担保1亿，占净资产2.93%[6] - 艾迪锐能2024年末资产负债率84.54%，新增担保1亿，占净资产2.93%[6] - 艾创科技2024年末资产负债率104.83%，新增担保1亿，占净资产2.93%[6] - 亿恩新动力2024年末资产负债率81.00%，新增担保1亿，占净资产3.65%[6] 子公司业绩 - 艾迪液压2024年总资产82298.70万元，净资产69880.52万元，营收48182.67万元，净利润7035.19万元[8] - 奥朗科技2024年总资产74936.59万元，净资产5480.28万元，营收36109.96万元，净利润2150.46万元[10] - 2024年烟台艾迪精密机械总资产31644.36万元，净资产 - 1528.06万元，营收4492.56万元，净利润 - 4513.85万元[11] - 烟台艾迪锐能超硬刀具2024年总资产25489.86万元，净资产3940.53万元，营收7146.98万元，净利润 - 1207.11万元[12] - 亿恩新动力2024年总资产40346.68万元，净资产7667.01万元，营收33098.43万元，净利润198.49万元[13][14] 其他信息 - 烟台艾创机器人科技注册资本8000万元，2020年10月30日成立[11] - 烟台艾迪锐能超硬刀具注册资本8000万元，2020年10月30日成立[12] - 亿恩新动力科技注册资本10000万元，2020年12月15日成立[13] - 公司贷款和担保事项已通过相关会议审议，尚需提交2024年年度股东大会审议[16] - 公司及控股子公司不存在逾期担保情形[18]

人员与客户数据 - 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[2] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，同行业上市公司审计客户158家[2] - 项目合伙人及签字注册会计师史志强近三年签署上市公司审计报告3家，复核3家[3] - 签字注册会计师扈吉帅近三年签署上市公司审计报告2家，复核0家[3] - 签字注册会计师王明坤近三年签署上市公司审计报告3家，复核0家[4] - 项目质量控制复核人曾莉近三年签署上市公司审计报告7家，复核4家[4] 业绩数据 - 2023年度天职国际经审计的收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[2] - 2023年度天职国际上市公司审计收费总额3.19亿元[2] 风险相关 - 天职国际已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元[3] - 天职国际近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分3次[6] - 天职国际从业人员近三年因执业行为受罚涉及37人，行政处罚1次、监督管理措施10次等[6] 合作评价 - 公司与天职国际就风险及舞弊测试评价方法等进行沟通[10] - 天职国际配合公司审计工作，满足报告披露时间要求[10] - 天职国际制定详细审计计划并按时提交工作[10] - 天职国际配备专属审计团队，核心成员稳定[10] - 承做公司2024年度审计项目的相关人员经验丰富且资质专业[10] - 天职国际后台支持团队多领域专家参与审计服务支持[10] - 天职国际建立机制确保员工对客户信息保密[10] - 天职国际制定信息安全等政策和管控措施[10] - 公司评估认为2024年天职国际履职合规有效[11] 报告日期 - 报告日期为2025年4月29日[12]

业绩总结 - 审计公司2025年4月29日签署对艾迪精密2024年财报标准意见审计报告[3] 资金数据 - 所有子公司及关联方2024年初往来资金余额总计77,478.01万元[7] - 所有子公司及关联方2024年往来累计发生金额总计127,061.30万元[7] - 所有子公司及关联方2024年偿还累计发生金额总计128,870.00万元[7] - 所有子公司及关联方2024年末往来资金余额总计75,669.31万元[7]