内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内控缺陷定量标准 - 财务报告内控资产错报重大缺陷定量标准为≥合并报表总资产1%[14] - 财务报告内控利润错报重大缺陷定量标准为≥合并报表利润总额5%[14] 未来展望 - 公司将完善内控体系提高治理水平推动发展[19] 其他信息 - 董事长（已获董事会授权）为宋飞[20] - 报告日期为2025年4月30日[20]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日执行《企业会计准则解释第17号》和第18号变更[1] 财务数据影响 - 执行第18号使合并报表销售费用减少28,520,109.80元[3] - 执行第18号使母公司报表销售费用减少25,074,798.32元[3] - 执行第18号使合并报表营业成本增加28,520,109.80元[4] - 执行第18号使母公司报表营业成本增加25,074,798.32元[4] 影响评估 - 第17号变更对财务报表无影响[1] - 本次变更对公司无重大影响，不损害公司及股东利益[4]

审计机构聘请 - 公司拟聘请天职国际为2025年度审计机构，议案待2024年度股东大会审议[3] - 2025年4月29日董事会通过聘请议案，尚需股东大会审议生效[14][15] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人[4] - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[4] - 2023年度上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业158家[4] 审计费用 - 2025年度审计费用85万元，年报70万元，内控15万元，较上期增加0万元[12] 执业情况 - 天职国际近三年受行政处罚1次、监管措施9次等[7] - 从业人员近三年受罚涉及37人，无刑事处罚[7]

会计政策执行 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[4] 政策影响 - 采用《企业会计准则解释第17号》对公司财务报表无影响[5] - 执行《企业会计准则解释第18号》销售费用合并影响 -28,520,109.80元，母公司 -25,074,798.32元[7] - 执行《企业会计准则解释第18号》营业成本合并影响28,520,109.80元，母公司25,074,798.32元[7] 总体影响 - 本次会计政策变更对公司财务无重大影响[7]

审计委员会情况 - 公司第四届董事会审计委员会由3名董事组成，独立董事占2/3[1] - 2024年董事会审计委员会共召开4次会议[1] 会议审议事项 - 2024年4月30日审议多项2023年度报告及2024年度相关议案[1] - 2024年6月27日审议聘任财务总监等议案[1] - 2024年8月29日审议2024年上半年度募集资金等议案[1] - 2024年10月30日审议2024年第三季度报告等议案[1] 审计机构相关 - 拟选聘天职国际会计师事务所为2024年度会计及内控审计机构[2] - 审计委员会提议续聘该所为2024年度审计机构[2] 财务报表评价 - 审计委员会认为公司财务报表真实、完整、准确，无欺诈舞弊及重大错报[3] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履行监督、审查、协调职能[5]

人员与资质 - 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[4] 业绩数据 - 2023年度天职国际经审计收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[4] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户158家[4] 风险保障 - 天职国际已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20000万元[4] 合规情况 - 天职国际近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚1次等[5] - 天职国际从业人员近三年因执业行为受行政处罚1次等，涉及人员37名[5] 决策事项 - 2024年相关会议审议通过聘任/续聘天职国际为2024年度审计机构[5][6] - 2025年会议审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[8]

募集资金情况 - 公司获批公开发行可转债10亿元，扣除费用后净额9.840131亿元[3] - 2022 - 2024年度累计投入使用募集资金3.3872536812亿元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额6.8155911692亿元[5] - 2024年公司对闲置募集资金现金管理，年末未到期余额6500万元[10] - 2024年公司不存在多种募集资金特殊使用情况[10][11] - 公司2024年度募集资金总额10亿元，本年度投入6124.16万元，累计投入33872.54万元[21] - 变更用途的募集资金总额为40272.50万元，占比40.27%[21] 项目进展 - 闭式系统高压柱塞泵和马达建设项目截至期末投入进度21.30%，预计2026年12月达预定可使用状态[21] - 工程机械用电控多路阀建设项目截至期末投入进度9.92%，预计2026年12月达预定可使用状态[21] - 补充流动资金项目截至期末投入进度100%[21] - 在泰国新建项目截至期末投入进度18.65%，预计2026年8月达预定可使用状态[21] - 各项目合计拟投入募集资金98401.31万元，本年度实际投入6124.16万元，实际累计投入33872.54万元[24] 其他情况 - 2022年5月7日，公司用255.29万元募集资金置换已支付发行费用的自筹资金[22] - 2022 - 2024年，公司多次审议通过使用不超7亿元闲置募集资金进行现金管理[22] - 受经济环境和行业竞争影响，公司调减部分项目资金用于新项目建设[22] - 公司于2024年8月29日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议[25] - 公司于2024年9月23日召开第三次临时股东大会[25] - 各项目未达到计划进度情况和变更后项目可行性重大变化情况均为无[25]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更[1] - 《企业会计准则解释第17号》变更对财务报表无影响[1] - 《企业会计准则解释第18号》涉及保证类质量保证会计处理[2] 财务影响 - 执行《企业会计准则解释第18号》，销售费用合并影响 -28,520,109.80元，母公司 -25,074,798.32元[3] - 执行相关规定，营业成本合并影响28,520,109.80元，母公司25,074,798.32元[4] 其他 - 本次变更对财务无重大影响，符合规定，董事会同意实施[4][5]

现金管理决策 - 2025年4月29日会议审议通过现金管理议案[4] - 拟用不超3亿闲置资金委托理财，单日最高额同[4][5] - 决议有效期1年，单个产品投资期不超12个月[4][5] 产品与风险管控 - 现金管理产品含国债等固定收益类产品[5] - 财务分析跟踪，审计部审计监督，多方有权监督[8] - 现金管理不影响日常运营和主营业务发展[6]

募集资金情况 - 公司本次可转债募资总额100,000.00万元，净额98,401.31万元[3] 资金使用计划 - 拟用不超50,000万元闲置募资买保本理财，期限不超12个月[3][8][15][16] 项目投资 - 闭式系统泵和马达等多个项目拟投入相应募集资金[7] 决策通过 - 2025年4月29日董事会、监事会审议通过现金管理议案[3][15][16] 机构意见 - 保荐机构民生证券对现金管理事项无异议[16]