公司代码：603900 公司简称：莱绅通灵 莱绅通灵珠宝股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 莱绅通灵珠宝股份有限公司全体股东： 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 1 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会 ...

会议情况 - 2023年召开股东大会2次、董事会7次、薪酬与考核委员会3次[6] - 独立董事参加2022年业绩预告等多次沟通会及说明会[7][8] 履职情况 - 2023年独立董事实地考察公司9日[10] - 参与修订公司相关制度并通过审议[11] 未来展望 - 2024年独立董事将加大实地考察力度履行职责[14]

业绩数据 - 2023年度净利润为-76,198,098.23元[2] - 2023年末资产负债率为11.58%[4] - 2023年末未分配利润为223,340,886.61元[2] 利润分配 - 拟以343,203,840股为基数每股派0.1元，共派34,320,384元[2] - 利润分配方案已通过董事会、监事会，待股东大会审议[3][5] 股本情况 - 截至2023年底总股本345,123,840股[2] - 扣除拟回购注销1,920,000股后派息[2] 资金使用 - 前次募集资金2020年使用完毕[4]

审计机构聘请 - 公司聘请中兴华担任2023年度财报和内控审计机构[1] - 公司相关会议审议通过续聘中兴华[2] 审计机构情况 - 2022年末中兴华合伙人170人、注会839人、签过证券审计报告注会463人[1] - 2022年度中兴华业务收入184,514.90万元，审计收入135,088.59万元，证券业务收入32,011.50万元[1] - 2022年度中兴华上市公司年报审计115家，审计收费14,809.90万元[1] 审计结果 - 中兴华认为公司财报编制合规，公允反映财务状况[4] - 中兴华认为公司财务报告内控有效并出具无保留意见报告[4] 沟通评价 - 审计中中兴华与公司管理层多方面沟通[4] - 公司认为中兴华审计公允客观，具备职业操守和业务素质[5]

业绩总结 - 2023年度公司计提20,727,361.50元资产减值准备[2] - 计提减值减少归母净利润和净资产15,587,765.65元[5] 其他新策略 - 2024年4月17日审议通过《2023年度计提资产减值准备报告》[11] 数据详情 - 存货跌价准备20,550,231.68元，含镶嵌钻石等[3][6] - 应收账款坏账准备 - 93,382.39元，其他应收款270,512.21元[3]

业绩相关会议 - 2023年监事会召开6次会议审议报告等议案[3] 审计情况 - 中兴华对2022年度财报出具标准无保留意见审计报告[6] 未来展望 - 2024年监事会强化公司决策运作并提升成员水平[10][11]

股价情况 - 公司股票2024年4月15 - 17日连续3日收盘价格跌幅偏离值累计超20%[1] 控股股东承诺 - 控股股东承诺3个月内不筹划重大事项[1] 股票交易情况 - 控股股东及一致行动人异常波动期间未买卖公司股票[1] 信息披露 - 不存在应披露而未披露的重大信息[1]

业绩情况 - 预计2023年度亏损，净利润约 - 7617.00万元[10] - 2023年主营业务收入主要为镶嵌首饰业务[10] - 2023年拓展黄金零售业务，占总收入比例10.84%[10] 股价与交易 - 2024年4月15 - 17日，股价3日跌幅偏离值累计达20.00%[4] - 截至4月17日，动态市盈率 - 106.99倍，行业平均24.83倍[10] 股东情况 - 王丽丽一致行动人减持不超345.12万股计划4月11日实施完毕[9] - 近6个月董监高、控股股东等无买卖股票情况[9] - 其他5%以上股东近6个月无买卖，无未实施减持计划[9] 未来展望 - 控股股东、实控人承诺3个月内不筹划重大事项[13] 经营现状 - 主业经营未变，日常经营等正常，未签重大合同[5]

业绩情况 - 2023年度预计亏损，净利润 -7617.00万元左右[3][8] - 2023年度主营业务收入主要为镶嵌首饰业务[3][9] - 2023年黄金产品零售业务预计占总收入10.84%[3][8][9] 市场表现 - 2024年3月29日至4月12日连续9日涨停，累计涨幅145.39%[3][4][8] - 截至4月12日收盘，动态市盈率 -146.59倍，行业平均29.08倍[3][8] 其他情况 - 5%以上股东一致行动人减持计划4月11日实施完毕[7] - 黄金业务受金价波动影响大，未来金价下跌或致盈利下降等[3][9]

股票情况 - 2024年4月10 - 11日公司股票涨幅偏离值累计达20%触及异常波动标准[1] - 至4月11日，连续10个交易日内4次同向异常波动触及严重异常波动标准[1] 股东相关 - 控股股东承诺3个月内不筹划重大事项[1] - 控股股东及一致行动人异常波动期间未买卖公司股票[1] 信息披露 - 不存在应披露而未披露的重大信息[1]