募集资金 - 公司发行4010万股A股，募资2.47417亿元，净额2.040609亿元[1] - 原募投项目拟用募资2.040609亿元，变更后拟用2.063049亿元[2][4] - 2022年变更募资用途，6913.53万元投入新募投项目[3] 现金管理 - 2023年8月同意用不超1.6亿元闲置募资现金管理，有效期12个月[3] - 拟用不超1.1亿元闲置募资现金管理，有效期12个月，可循环使用[5][9] - 现金管理有风险，公司采取多项风控措施[6]

杭州热电集团股份有限公司 全面预算管理办法 第一章 总 则 第一条 为了加强杭州热电集团股份有限公司(以下简 称"公司")全面预算的管理，提高全面预算管理水平，确 保实现公司战略目标，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国会计法》、《公司内部控制应用指引第 15 号— 全面预算》等法律法规与规范性文件以及《杭州热电集团股 份有限公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，制定本 管理办法。 第二条 本办法所称的全面预算，是指主要采用货币计 量的方式，将实现公司未来期间经营目标所涉及的各类资源 进行有效配置，通过全面、系统、合理地规划、测算和分析 所确定的预算体系，包括经营预算、资本预算和财务预算等 主要内容。 第三条 本办法所称的全面预算管理以公司战略规划和 经营目标为导向，通过对未来一定期间内的经营活动和相应 的财务结果进行全面预测和统筹规划,科学、合理配置各项 财务和非财务资源，并对执行过程进行监督和分析，对执行 结果进行评价和反馈，指导调整和改善经营活动，进而推动 战略规划目标实现的管理活动。 第四条 全面预算管理的流程主要分为年度预算目标的 确定，预算编制、审核和审批、预算分解和下达，预算执行、 ...

预算管理流程 - 全面预算管理流程含目标确定、编制等环节[3] - 编制按先业务、资本预算，后财务预算流程[10] - 年度预算方案需经多部门审议批准[13] 预算管理原则 - 全面预算管理遵循全面性等原则[3] 预算管理组织体系 - 由股东会、董事会等构成[5] - 股东会是最高决策机构，审议批准年度财务预算方案[5] - 董事会审批管理办法等并决策年度财务预算方案报股东会[8] 预算编制依据与程序 - 依据包括国家方针政策等[9] - 遵循“上下结合、分级编制、逐级汇总、总体平衡”程序[12] 预算执行与调整 - 各单位6月和12月结束15个工作日内上报执行情况报告[18] - 各执行单位7月底前上报全面预算调整报告[21] - 预算方案原则上不作调整，符合特定情形可调整[20] 预算分解与落实 - 预算管理工作机构分解下达，执行单位细化落实责任[14] - 预算方案批准下达后执行单位落实指标形成责任体系[16] 预算控制与考核 - 执行单位以预算为依据控制业务，重大项目严格监控[16] - 建立预算授权审批制度，规范审批流程[16] - 预算执行情况作为部门和单位年度考核重要依据[23]

报告期信息 - 报告期为2024年1 - 6月，报告期末为2024年6月30日[5] 公司基本信息 - 公司A股股票代码为605011，上市交易所为上海证券交易所[11] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为1,677,646,074.85元，上年同期为1,520,418,124.58元，同比增长10.34%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为116,712,271.86元，上年同期为107,007,040.84元，同比增长9.07%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为107,675,601.61元，上年同期为99,660,533.31元，同比增长8.04%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为101,738,714.76元，上年同期为253,212,706.84元，同比减少59.82%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为2,236,795,034.41元，上年度末为2,183,106,942.72元，同比增长2.46%[13] - 本报告期末总资产为3,878,910,366.20元，上年度末为3,792,255,207.67元，同比增长2.29%[13] - 本报告期基本每股收益0.29元/股，上年同期0.27元/股，同比增长7.41%[14] - 本报告期稀释每股收益0.29元/股，上年同期0.27元/股，同比增长7.41%[14] - 本报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益0.27元/股，上年同期0.25元/股，同比增长8.00%[14] - 本报告期待权平均净资产收益率5.23%，上年同期5.15%，增加0.08个百分点[14] - 本报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率4.83%，上年同期4.79%，增加0.04个百分点[14] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降59.82%[14] - 非流动性资产处置损益为8085468.84元[15] - 计入当期损益的政府补助为8450791.24元[15] - 委托他人投资或管理资产的损益为290730.16元[15] - 非经常性损益合计为9036670.25元[15] - 2024年上半年公司营业收入16.78亿元，同比增长10.34%；利润总额1.76亿元，同比增长2.13%[20] - 营业成本14.72亿元，同比增长10.60%；销售费用256.50万元，同比下降18.97%；管理费用4647.63万元，同比增长1.68%；财务费用341.64万元，同比下降58.67%；研发费用3082.69万元，同比增长6142.95%[22] - 经营活动产生的现金流量净额1.02亿元，同比下降59.82%；投资活动产生的现金流量净额 -1.34亿元；筹资活动产生的现金流量净额 -6102.37万元[22] - 交易性金融资产期末数4000万元，较上年期末增长300.00%；应收款项融资期末数1173.26万元；预付款项期末数259.75万元，较上年期末下降71.72%[24] - 其他应收款期末数7996.17万元，较上年期末增长719.43%；在建工程期末数1.82亿元，较上年期末增长85.73%；使用权资产期末数4551.66万元，较上年期末增长4786.75%[24] - 其他非流动资产期末数472.67万元；合同负债期末数4339.26万元，较上年期末增长158.45%；应交税费期末数2450.20万元，较上年期末下降30.84%[24] - 其他应付款期末数6610.84万元，较上年期末增长37.72%；一年内到期的非流动负债期末数8196.56万元，较上年期末增长36.46%；其他流动负债期末数440.30万元，较上年期末增长117.05%[24] - 2024年6月30日资产总计38.79亿元，较2023年12月31日的37.92亿元增长2.29%[76][77] - 2024年6月30日负债合计11.62亿元，较2023年12月31日的11.28亿元增长3.03%[77] - 2024年6月30日所有者权益合计27.17亿元，较2023年12月31日的26.64亿元增长2.01%[77] - 2024年6月30日流动资产合计12.99亿元，较2023年12月31日的12.82亿元增长1.36%[75] - 2024年6月30日非流动资产合计25.80亿元，较2023年12月31日的25.11亿元增长2.74%[76] - 2024年6月30日流动负债合计7.95亿元，较2023年12月31日的7.90亿元增长0.67%[77] - 2024年6月30日非流动负债合计3.67亿元，较2023年12月31日的3.38亿元增长8.69%[77] - 2024年6月30日货币资金为6.29亿元，较2023年12月31日的7.24亿元减少13.10%[75] - 2024年6月30日交易性金融资产为4000万元，较2023年12月31日的1000万元增长300%[75] - 2024年6月30日在建工程为1.82亿元，较2023年12月31日的0.98亿元增长85.73%[76] - 2024年6月30日公司资产总计1,839,409,904.22元，较2023年12月31日的1,822,942,753.17元增长0.90%[78][79][80] - 2024年上半年营业总收入1,677,646,074.85元，较2023年上半年的1,520,418,124.58元增长10.34%[81] - 2024年上半年营业总成本1,562,690,972.58元，较2023年上半年的1,394,043,679.59元增长12.10%[81] - 2024年6月30日流动资产合计1,043,986,671.78元，较2023年12月31日的1,063,808,992.02元下降1.86%[78] - 2024年6月30日非流动资产合计795,423,232.44元，较2023年12月31日的759,133,761.15元增长4.78%[79] - 2024年6月30日流动负债合计129,355,587.73元，较2023年12月31日的178,561,569.77元下降27.56%[79] - 2024年6月30日非流动负债合计71,223,250.83元，较2023年12月31日的30,710,717.44元增长132.08%[79] - 2024年6月30日所有者权益合计1,638,831,065.66元，较2023年12月31日的1,613,670,465.96元增长1.56%[80] - 2024年上半年投资收益42,835,200.78元，较2023年上半年的34,079,276.36元增长25.70%[81] - 2024年上半年研发费用30,826,851.87元，较2023年上半年的493,786.66元增长6170.47%[81] - 2024年上半年公司净利润为146,957,967.89元，2023年上半年为141,383,582.46元[82] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润为116,712,271.86元，2023年上半年为107,007,040.84元[82] - 2024年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.29元/股，2023年上半年均为0.27元/股[83] - 2024年上半年母公司营业收入为1,112,407,310.66元，2023年上半年为943,672,888.65元[84] - 2024年上半年母公司营业成本为1,087,094,660.31元，2023年上半年为920,689,262.25元[84] - 2024年上半年母公司营业利润为92,986,123.15元，2023年上半年为125,820,902.14元[85] - 2024年上半年母公司利润总额为92,878,993.72元，2023年上半年为125,561,736.85元[85] - 2024年上半年母公司净利润为89,176,599.70元，2023年上半年为121,702,475.15元[85] - 2024年上半年母公司综合收益总额为89,176,599.70元，2023年上半年为121,702,475.15元[86] - 2024年上半年母公司销售费用为2,565,029.54元，2023年上半年为2,426,150.79元[85] - 2024年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为20.98亿元，2023年半年度为17.81亿元[87] - 2024年半年度经营活动现金流入小计为21.19亿元，2023年半年度为17.99亿元[88] - 2024年半年度经营活动现金流出小计为20.17亿元，2023年半年度为15.46亿元[88] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为1.02亿元，2023年半年度为2.53亿元[88] - 2024年半年度投资活动现金流入小计为1.79亿元，2023年半年度为2.91亿元[88] - 2024年半年度投资活动现金流出小计为3.13亿元，2023年半年度为2.45亿元[89] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为 - 1.34亿元，2023年半年度为0.46亿元[89] - 2024年半年度筹资活动现金流入小计为2.08亿元，2023年半年度为3.52亿元[89] - 2024年半年度筹资活动现金流出小计为2.69亿元，2023年半年度为7.06亿元[89] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.61亿元，2023年半年度为 - 3.54亿元[89] - 2024年上半年初，公司实收资本为400,100,000元，资本公积为715,966,696.48元，盈余公积为161,648,380.96元，未分配利润为905,391,865.28元，所有者权益合计为2,664,273,523.83元[93] - 2024年上半年，公司专项储备本期增减变动金额为991,819.83元，未分配利润本期增减变动金额为52,696,271.86元，所有者权益合计本期增减变动金额为52,509,607.07元[93] - 2024年上半年综合收益总额为146,957,967.89元，其中归属于母公司所有者的为116,712,271.86元，少数股东的为30,245,696.03元[93] - 2024年上半年利润分配中，对所有者（或股东）的分配为95,892,137.36元，其中归属于母公司所有者的为64,016,000元，少数股东的为31,876,137.36元[94] - 2024年上半年专项储备本期提取2,934,821.52元，本期使用1,943,001.69元，最终变动额为991,819.83元[94] - 2024年上半年末，公司实收资本为400,100,000元，资本公积为715,966,696.48元，专项储备为991,819.83元，盈余公积为161,648,380.96元，未分配利润为958,088,137.14元，所有者权益合计为2,716,783,130.90元[94] - 2023年上半年末，公司实收资本为400,100,000元，资本公积为715,966,696.48元，盈余公积为129,363,010.03元，未分配利润为790,353,493.09元，所有者权益合计为2,479,103,218.85元[95] - 2024年上半年，公司所有者权益本期增减变动金额为50,121,636.20元，其中归属于母公司所有者的为43,146,0

现金管理额度调整 - 公司闲置自有资金现金管理额度从12000万元调至25000万元[2][3] - 调整额度议案已通过两会审议，尚需股东大会审议[2][3] 现金管理情况 - 最近12个月投入和收回本金均为32000万元，收益85.21万元[10] - 最近12个月单日最高投入8000万元，占净资产3.66%[10] - 最近12个月收益占净利润0.40%[10] - 目前已用额度0万元，未用额度12000万元[10] 投资相关 - 投资期限自股东大会通过至2024年年度股东大会[4] - 闲置资金购不超十二个月现金管理产品[4] - 产品属流动资产，不影响财务指标[7]

股东分红规划 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 连续三年现金累计分配利润不少于年均可分配利润30%[8] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[9] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[9] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[9] 重大资金支出定义 - 未来十二个月拟对外投资等累计支出达最近一期经审计净资产50%且超5000万元[9] - 未来十二个月拟对外投资等累计支出达最近一期经审计总资产30%[9] 审议与执行 - 股东大会审议制定或修改利润分配政策须经三分之二以上表决通过[12] - 股东大会决议后董事会2个月内完成股利派发[12] 规划审阅 - 公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划[13]

会议情况 - 杭州热电第三届董事会第二次会议于2024年8月20日通讯召开，9位董事均出席[2] 议案表决 - 《公司2024年半年度报告及其摘要》等多项议案表决全票通过[2][3][4][5][6][7] - 《公司未来三年股东分红回报规划》等议案需提交股东大会审议[3][4] 会议提请 - 提请召开2024年第三次临时股东大会[8]

会议情况 - 第三届监事会第二次会议于2024年8月20日通讯召开，5位监事均出席[2] 议案表决 - 《公司2024年半年度报告及其摘要》等4项议案全票通过[2][5][7] - 《公司未来三年股东分红回报规划》等2项议案全票通过，需提交股东大会审议[3][4][6]

财务管理原则与部门职责 - 公司财务管理应遵循六项原则[3] - 财务管理部负责公司会计核算、筹融资等工作[5] 会计政策与估计 - 公司会计政策各期间保持一致，子公司与公司统一[8] - 满足条件可变更会计政策，有追溯调整法等处理方法[8] - 会计估计变更采用未来适用法，难区分时按此处理[11] 会计差错处理 - 重要前期差错在发现当期调整前期比较数据[13] - 会计政策或估计变更影响超50%等需股东会审议[13] - 公司会计差错更正适用于三种情形[13] - 以前年度财务报告更正需聘请会计师事务所审计[14] 资金管理 - 每日库存现金余额不得超2万元[16] - 各子公司每月10日前报送《资金月度计划表》[19] 固定资产管理 - 固定资产购置价值超2000元[34] - 不同类型固定资产有不同折旧年限、残值率和方法[39][40] - 公司对固定资产至少每年实地盘点一次[40] 在建工程与投资性房地产 - 在建工程按实际支出确定成本[45] - 投资性房地产初始按成本计量，资产负债表日多采用成本模式后续计量[50] - 满足条件可采用公允价值模式后续计量[51] 长期待摊费用与投资 - 长期待摊费用分摊期限超1年，按实际支出入账并分期平均摊销[63] - 投资分短期和长期，核算方法不同[66] 借款费用 - 借款费用包括多种，符合资本化条件计入相关资产成本[69] - 符合条件资产购建或生产非正常中断超3个月暂停资本化[72] 无形资产 - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限采用直线法摊销[57] - 当月增减无形资产摊销规则不同，不确定寿命的不摊销但需减值测试[59] - 公司至少每年复核无形资产使用寿命[59] - 出售无形资产差额计入当期损益[61] 职工薪酬 - 职工薪酬包括多种，福利费按实际发生额处理[74][75] - 社保、公积金按规定计提，非货币性福利按公允价值处理[75][76] 收入确认 - 满足条件时在客户取得商品控制权时确认收入[78] - 按交易价格计量收入，预收款项先确认为负债[80][81] 成本核算 - 不同企业成本核算对象不同，公司采用一级核算模式和品种法[83][86] - 成本、费用构成明确，商品销售企业存货计量和费用处理有规定[86][87] 利润分配 - 公司分配税后利润提取10%列入法定盈余公积，达50%以上可不再提取[95] 资本管理 - 投资者不同方式投入资本的处理方式[92] - 公司实收资本变动有条件限制，资本公积使用有规定[92][94] 财务报告 - 会计年度为公历1月1日至12月31日，财务报告分类明确[101][102] - 年度财务报告需审计并公开披露，由相关人员签名盖章后提供[102] - 公司定期分析财务状况并形成报告传递给管理层[102][104]

募资情况 - 公司获准发行不超4010万股新股，实际发行4010万股，每股6.17元，募资2.47417亿元，净额2.040609亿元[2] 项目投资 - 原计划投丽水项目6689.13万元，变更后6913.53万元投浙江安吉项目[4] - 变更后募投项目拟用2.063049亿元，投资总额2.540146亿元[4] 现金管理 - 拟用不超1.1亿元闲置募资现金管理，有效期12个月可循环[8] - 2024年8月20日董事会和监事会通过议案，保荐机构无异议[16][18]