人员变动 - 董事辞任公司需60日内完成补选[5] - 特定情形下公司30日内解除相关人员职务[6] 离职管理 - 董事、高管离职后2个交易日内申报身份信息[6] - 离职后6个月内不得转让所持公司股份[11] - 任期届满前离职每年转让股份不超总数25％[12] 责任追究 - 擅自离职致公司损失应担责[14] - 发现违规公司可继续追责[14] - 离职人员有异议可15日内申请复核[14] 制度说明 - 制度由董事会负责解释和修订[16] - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[16]

会议通知与召开 - 专门会议提前三日通知独立董事并提供资料，紧急经全体同意可免[3] - 需三分之二以上独立董事出席方可举行[3] 参会与表决 - 一名独立董事不得接受超两名委托代为出席[4] - 表决一人一票，可记名投票或举手表决[5] 审议与职权 - 特定事项经审议且全体过半数同意后提交董事会[4] - 独立董事行使特别职权前需经审议并全体过半数同意[4] 其他规定 - 会议资料至少保存十年[6] - 公司保障会议召开及提供支持[6] - 出席会议独立董事有保密义务[6] - 制度自董事会审议通过之日起执行[7]

关联人定义 - 持有公司5％以上股份的法人（或组织）及其一致行动人，以及直接或间接持有公司5％以上股份的自然人是关联人[3] 关联交易事项 - 公司关联交易包括购买或出售资产、对外投资等18种事项[6][7] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上，需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[11] - 与关联法人（或其他组织）交易金额300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[12] - 交易金额3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上，或与关联自然人交易金额300万元以上的关联交易，应披露审计或评估报告并提交股东会审议[13] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人提交股东会审议[12] 特殊情况豁免 - 公司与关联人共同出资设立公司，出资额达标准且全现金出资按比例确定股权比例，可豁免提交股东会审议[13] 其他批准规定 - 非董事会或股东会批准范围内的关联交易事项由董事长批准[13] 表决回避 - 关联董事在董事会表决关联交易事项时应回避[10] - 关联股东在股东会表决关联交易事项时应回避[10] 财务资助与担保 - 公司为关联参股公司提供财务资助需全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事2/3以上审议通过，并提交股东会审议[15] - 公司为关联人提供担保需全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事2/3以上审议同意并作出决议，并提交股东会审议；为控股股东等提供担保需对方提供反担保[15] 委托理财与协议期限 - 公司与关联人委托理财相关额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超投资额度[16] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超3年，需每3年重新履行相关审议程序和披露义务[17] 日常关联交易金额 - 公司按类别预计当年度日常关联交易金额，实际执行超出需按超出金额重新履行审议程序并披露[17] 文件保管与办法生效 - 有关关联交易决策记录等文件保管期限不少于10年[21] - 本办法经股东会审议通过之日起生效并实施[21] - 本办法由公司董事会负责解释[21]

审计委员会组成 - 审计委员会由三名董事组成，独立董事委员过半数，且至少一名为会计专业人士[4] 任期规定 - 审计委员会任期与董事会任期一致，成员任期届满可连选连任[4] 会议安排 - 定期会议每季度至少召开一次[12] - 会议召开前3日通知全体成员，可召开临时会议[12] - 会议须有2/3以上成员出席方可举行[12] 决议规则 - 作出决议应经全体成员过半数通过[12] 委托与回避 - 成员不能出席会议可委托他人，最多接受一名成员委托[14] - 成员与讨论事项有利害关系须回避，无法形成意见则提交董事会[14] 会议相关人员 - 可邀请相关人员列席会议并提供信息[14] 内部审计督导 - 督导内部审计至少每半年检查特定事项并报告[9] 会议记录 - 保存期限不得少于十年，若事项影响超十年则保留至影响消失[15] - 应包含会议召开日期、地点、召集人、出席人员等内容[15] 保密义务 - 出席会议人员对会议所议事项负有保密义务[16] 信息披露 - 公司须披露审计委员会人员构成等情况及人员变动[18] - 披露年度报告时应在上海证券交易所网站披露履职情况[18] - 履职发现重大问题触及标准须及时披露事项及整改情况[18] - 提审议意见未被采纳须披露事项并说明理由[18] - 须按规定披露就重大事项出具的专项意见[18] 规则生效与解释 - 本规则经董事会审议通过之日起生效[20] - 本规则由公司董事会负责解释[20]

战略委员会组成 - 成员由5名董事组成，至少1名独立董事[4] - 任期与每届董事会一致，可连选连任[4] 成员变动与撤销 - 人数低于规定2/3时，董事会指定新成员[4] - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[11] 会议规则 - 提前3日通知开会，全体同意可不受限[8] - 2/3以上成员出席方可举行，决议过半数通过[11] 记录保存 - 会议记录保存不少于十年，影响超十年保留至消失[15] 规则生效 - 经董事会审议通过生效，由董事会解释[18]

担保适用范围与条件 - 公司及控股子公司对外担保适用本制度，未经批准不得担保[2] - 担保对象需经营和财务状况良好[4] - 七种情形公司不得提供担保[5] 担保审批规则 - 单笔超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审批[10] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后需股东会审批[10] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会审批[10] - 一年内向他人担保超最近一期经审计总资产30％需特定表决通过[10] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后需股东会审批[10] - 为股东等关联方担保需其他股东半数以上表决通过[11] 担保后续管理 - 督促被担保人15个工作日内还款[20] - 未还款及时披露信息[24] - 要求被担保人提供反担保[20] - 专人监控并定期报告[20] - 签订合同及时通报[17] - 关注被担保人情况防范风险[19] 责任承担与追偿 - 一般保证人特定条件前不先行担责[21] - 主合同变更未经同意不再担责[21] - 履行担保责任后追偿并披露[22] - 违规担保责任人赔偿损失[26]

审计组织架构 - 董事会下设审计委员会，独立董事应过半数，召集人由会计专业独立董事担任[5] - 设内审部作为内部审计执行机构，受审计委员会监督指导，向其报告并对董事会负责[7] 职责权限 - 审计委员会监督评估外部审计、指导监督内部审计工作[8] - 内审部检查评估内控、审计会计资料及经济活动，有要求提供资料等权限[8][9] 审计范围 - 经营管理审计涵盖财经法规、法人治理、内控执行情况[12] - 专项审计含离任、舞弊审计等[13] 工作流程 - 内审部拟定审计计划经审定报董事会批准执行[16] - 审计人员获取证据并做结论[21] 报告披露 - 内审部发现内控重大问题向审计委员会报告，董事会向交易所报告披露[24] - 内审部至少每年提交内控评价报告，董事会审议年报时对自评报告形成决议[29][31] - 公司可要求机构出具内控鉴证报告，非无保留结论需专项说明[32] - 公司在指定网站披露内控相关报告[22] 资料保管与制度生效 - 内审部审计资料以项目归档，保管不少于10年[24] - 制度由董事会解释，审议通过生效[26]

信息披露责任与管理 - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责具体协调[6] - 董事会秘书负责准备文件、协调组织信息披露等工作[7] - 董事会秘书办公室统一办理公司应公开披露信息的报送和披露手续[8] 信息披露主体义务 - 持股5%以上股东等人员和机构适用本办法[3] - 持有公司5%以上股份的股东等情况变化应告知公司[9] - 公司董事等应报送关联人名单及履行关联交易审议程序[10] 信息披露要求与时间 - 信息披露应及时、真实准确完整公平，便于理解[11] - 年度报告4个月内、半年度报告2个月内、季度报告1个月内披露[18] - 业绩出现特定情形需进行预告，时间有明确规定[20] 特殊情况披露 - 财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[21] - 发生重大事件应立即披露，首次披露有时间要求[23][26] - 预计不能按时披露定期报告需报告并公告相关情况[29] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超30%等情况需披露[30] - 持股5%以上股东或实际控制人情况较大变化需披露[30] 豁免与暂缓披露 - 涉及国家秘密依法豁免披露，商业秘密符合情形可暂缓或豁免[33] - 暂缓、豁免披露需登记相关事项，出现特定情形应及时披露[34][35] 其他规定 - 信息披露文件保管期限不少于10年[42] - 内部审计部门至少每季度向董事会审计委员会报告一次[45] - 公司信息披露有制作、审核等流程[39]

板块整体表现 - 厨卫电器板块当日微跌0.06%，表现略强于上证指数（下跌0.22%）和深证成指（下跌0.44%）[1] - 板块内个股表现分化，浙江美大以9.99%的涨幅领涨，奥普科技以5.69%的跌幅领跌[1] - 板块整体获得主力资金净流入8849.98万元，但游资和散户资金分别净流出2666.8万元和6183.19万元[1] 个股价格表现 - 浙江美大收盘价7.93元，涨幅9.99%，成交额2.12亿元，成交量27.13万手[1] - 日出东方收盘价9.52元，涨幅2.15%，成交额2.45亿元，成交量25.91万手[1] - 火星人收盘价12.52元，涨幅1.46%，成交额6226.54万元，成交量4.99万手[1] - 帅丰电器收盘价15.68元，涨幅0.51%，成交额2521.67万元，成交量1.61万手[1] - 老板电器、华帝股份、万和电气、亿田智能、奥普科技均出现下跌，跌幅分别为0.42%、0.78%、1.79%、2.00%和5.69%[1] 个股资金流向 - 浙江美大获得主力资金净流入8666.14万元，主力净占比高达40.90%，但游资和散户资金分别净流出3148.46万元和5517.68万元[2] - 日出东方主力资金净流入1193.80万元，主力净占比4.88%[2] - 奥普科技尽管股价领跌，但仍获得主力资金净流入969.97万元，主力净占比12.48%[2] - 亿田智能主力资金净流出1834.48万元，主力净占比-10.99%，是板块中主力资金流出最多的个股[2] - 火星人主力资金净流出519.40万元，主力净占比-8.34%[2]

板块整体表现 - 厨卫电器板块在当日上涨0.67%，表现优于上证指数1.18%的涨幅和深证成指1.51%的涨幅 [1] - 板块内领涨个股为亿田智能，其收盘价为39.49元，涨幅达1.83% [1] - 板块整体资金面呈现主力资金净流出533.43万元，而游资和散户资金分别净流入167.67万元和365.76万元 [1] 个股价格与成交表现 - 亿田智能成交量最大，为5.51万手，成交额达2.17亿元 [1] - 日出东方成交量次之，为8.68万手，成交额为8067.10万元 [1] - 浙江美大成交量为8.37万手，成交额为6046.03万元 [1] - 多数个股录得上涨，涨幅在0.16%至1.83%之间 [1] 个股资金流向分析 - 老板电器获得主力资金最大净流入，金额为847.50万元，主力净占比为6.87% [2] - 华帝股份主力资金净流入768.05万元，主力净占比高达16.60% [2] - 万和电气主力资金净流入436.36万元，但游资资金大幅净流出1252.01万元，游资净占比为-17.05% [2] - 亿田智能尽管股价领涨，但主力资金净流出1130.75万元，主力净占比为-5.22% [2] - 帅丰电器和奥普科技主力资金净流出较多，分别为409.99万元和224.26万元，主力净占比分别为-14.49%和-8.49% [2]