关联交易 - 公司及子公司拟与华瑞银行开展不超1亿元金融服务业务，12个月内有效可滚动[3][5][9] - 过去12个月与均瑶集团及其下属公司有3亿元委托理财及金融服务交易额度[3][5] 华瑞银行情况 - 均瑶集团持有华瑞银行30%股权，公司董事任其董事[5][8] - 2024年9月30日总资产568.63亿元，净资产42.17亿元等[8] - 注册资本300,000万元人民币[7] 审批情况 - 相关议案经董事会、监事会审议通过，尚需股东大会批准[6][14] - 独立董事同意开展业务并提交审议[14] - 监事会认为业务合规且不损害股东利益[16] 交易原则 - 关联交易遵循公开、公平、公正原则，定价公允[12][13]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为4月29日[2]

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：605388 证券简称：均瑶健康 公告编号：2025-019 重要内容提示： ●本次会计政策变更是湖北均瑶大健康饮品股份有限公司（以下简称"公司"） 根据财政部 2023 年 11 月颁布的《企业会计准则解释第 17 号》（以下简称"解 释 17 号"）、2024 年 12 月颁布的《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称"解 释 18 号"）要求而进行的变更。本次变更不会对公司当期的财务状况、经营成 果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更情况概述 1、变更原因 财政部于 2023 年 11 月 9 日发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号）（以下简称"《解释 17 号》"），规定了"关于流动负债与非流动负债的 划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的 相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 财 ...

理财决策 - 公司拟用不超1.5亿元闲置自有资金买爱建信托理财产品，额度可滚动使用，期限1年[3][5][7] - 理财议案尚需股东大会审议，董事会提请授权董事长决策并签合同[4][5][8] 关联关系 - 均瑶集团控股爱建集团，爱建集团控股爱建信托，公司与爱建信托构成关联交易[3][5][11] - 过去12个月公司与均瑶集团下属公司委托理财及金融服务交易额度3亿元[4][6] 财务数据 - 截至2024年9月30日，爱建信托总资产1,007,627.03万元等多项财务指标[11][12] - 截至2024年12月31日，公司货币资金24,484.11万元，理财授权额度占比61.26%[15] - 2024年12月31日与9月30日公司资产、负债、净资产、现金流有变化[17] 会议情况 - 2025年4月27 - 29日召开多场会议审议通过理财议案[4][5][18] - 关联董事回避表决，独立董事、监事会支持理财决策[18][19][20] 风险与原则 - 投资理财产品存在多种风险，理财在确保运营和资金安全前提下进行[15][16]

业绩总结 - 2025年第一季度公司主营业务收入4.0040711145亿美元，较2024年同期增长1.46%[2][4][5] - 益生菌饮品收入1.4881788645亿美元，较2024年同期下降20.73%[2] - 益生菌食品收入0.858181627亿美元，较2024年同期增长139.19%[2] - 电商区域收入4434.47382万美元，较2024年同期增长1173.33%[3] - 华东区域收入2.3511437985亿美元，较2024年同期下降10.73%[3] - 经销模式收入2.9867796403亿美元，较2024年同期下降15.21%[5] - 直销模式收入1.0172914742亿美元，较2024年同期增长140.18%[5] 用户数据 - 2025年第一季度末经销商总数1206个，报告期增加288个，减少201个[7] - 华东地区期末经销商436个，报告期增加92个，减少80个[7] - 华中地区期末经销商273个，报告期增加54个，减少33个[7]

审计机构聘任 - 公司聘请中审众环为2024年度财务和内控审计机构[1] - 2024年8月12日审计委员会、8月22日董事会、9月13日股东大会审议通过聘任事项[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1304人，签过证券服务业务审计报告的723人[1] 审计相关工作 - 中审众环对公司2024年度财务报告及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[4] - 审计中与公司管理层和治理层多方面沟通[6] - 2025年4月8日审计委员会审议通过公司2024年相关报告并同意提交董事会[7]

业绩说明会安排 - 2025年5月22日10:00 - 11:00举行2024年年度业绩说明会[2] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2] - 方式为网络文字互动[2] 提问相关 - 2025年5月15日至5月21日16:00前提问[2] - 途径为上证路演中心“提问预征集”或公司邮箱[2] 其他 - 2025年4月30日发布《公司2024年年度报告》[2]

人员情况 - 截至2024年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1304人，签过证券服务审计报告的723人[1] - 项目签字注册会计师徐从礼近三年签超5家次审计报告[4] - 项目签字注册会计师郭静瑜近三年签4家次审计报告[4] - 项目质量复核人员乔玉滞最近3年复核4家上市公司审计报告[4] 业绩数据 - 2023年度中审众环业务收入215466.65万元，审计收入185127.83万元，证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，年报审计收费26115.39万元[3] 审计情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项沟通获解决方案和技术支持[8] - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[9] - 2024年年度审计实施完善的项目质量复核程序[10] - 公司认为中审众环能满足2024年度审计要求，报告客观完整清晰及时[14]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大、重要和一般缺陷[3][4][15] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[16] 未来展望 - 下一年度公司将持续优化内控制度，加强贯彻力度[16] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内控错报≥5%为重大缺陷等[13] - 非财务报告内控损失＞合并总资产0.5%为重大缺陷等[14]

业绩总结 - 2024年度收入145,816.65万元，上年度163,410.20万元[7] - 2024年度营业收入扣除项目占比0.35%，金额508.39万元，上年度占比0.23%，金额378.29万元[7] - 2024年度收入扣除后金额145,308.26万元，上年度163,031.92万元[7]